林州重机：关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明.ppt

关于林州重机集团股份有限公司,控股股东及其他关联方占用资金情况的,专项说明,北京兴华会计师事务所有限责任公司,地址：北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层,关于林州重机集团股份有限公司控股股东及其他关联方,资金占用情况的专项说明,2012京会兴核字第 03010964 号,林州重机集团股份有限公司全体股东：,我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了林州重机集团股份有限公,司（以下简称“贵公司”）2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2011 年,度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动,表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于 2012 年 3 月 26 日签发了“2012,京会兴审字第 03011542 号”无保留意见审计报告。,根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员共同颁布的关,于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发,200356 号)的要求，贵公司编制了后附的 2011 年度控股股东及其他关联方资金占,用情况汇总表（以下简称“资金占用情况表”）。,编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司的,责任，我们对资金占用情况表所载资料与我们审计贵公司 2011 年度财务报表时所复,核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发,现不一致。除了对贵公司实施 2011 年财务报表审计时所执行的对关联交易的相关审计程序外，我们未对资金占用情况表所载资料执行额外审计程序。为更好地理解贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的资金占用情况表应与已审计的财务报表一并阅读。本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用,不得用于其他任何目的。附件：林州重机集团股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表,北京兴华会计师事务所有限责任公司,中国注册会计师：中国注册会计师：,中国北京市,二一二年三月二十六日,林州重机集团股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表,编制单位：林州重机集团股份有限公司,单位：万元,非经营性资金占用,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年期初往来资金余额,2011 年度往来累计发生金额（不含利息）,2011 年度往来资金的利息(如有),2011 年度偿还累计发生金额,2011 年期末往来资金余额,占用形成原因,占用性质,现大股东及其附属企业,小计,-,-,-,前大股东及其附属企业,小计总计,-,-,-,其它关联资金往来大股东及其附属企业,资金往来方名称郭现生韩录云,往来方与上市公司的关联关系大股东大股东,上市公司核算的会计科目其他应付款其他应付款,2011 年期初往来资金余额33.0061.00,2011 年度往来累计发生金额（不含利息）525.541,643.06,2011 年度往来资金的利息(如有),2011 年度偿还累计发生金额558.541,704.06,2011 年期末往来资金余额0.000.00,往来形成原因临时借用临时借用,往来性质非经营性往来非经营性往来,林州重机铸锻有限公司鄂尔多斯市重机能源有限公司七台河重机金柱机械制造有限责任公司,受同一股东控制受同一股东控制全资子公司,应收账款预付款项预付款项预收款项,0.00189.2670.1293.19,17.423,645.98129.16,10.004,874.8170.12190.57,7.42-1,039.570.0031.78,购、销产品购、销产品购买钢材销售产品,经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来,上市公司的子公司及其附属企业,鄂尔多斯市林州重机煤机制造有限公司北京中科林重科技有限公司,全资子公司控股子公司,其他应收款其他应付款,736.07300.00,14,052.71100.00,0.00265.00,14,788.78135.00,临时借用临时借用,非经营性往来非经营性往来,关联自然人及其控制的法人其他关联人及其附属企业,总计,-,-,-,1,482.64,20,113.86,7,673.10,13,923.40,-,公司负责人:,主管会计工作的负责人:,会计机构负责人:,