601800 中国交建截至12月31日止控股股东及其他关联方占用资金情况表.ppt

中国交通建设股份有限公司,截至 2011 年 12 月 31 日止年度控股股东及其他关联方占用资金情况表,关于中国交通建设股份有限公司,控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告,普华永道中天特审字(2012)第 823 号,(第一页，共二页),中国交通建设股份有限公司董事会：,我们审计了中国交通建设股份有限公司(以下简称“中交股份”)2011 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2011 年度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及财务报表附注，并于 2012 年 3 月 26 日出具了报告号为普华永道中天审字(2012)第 10053 号的标准无保留意见审计报告。财务报表的编制是中交股,份管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则实施审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。,在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的截至 2011 年 12 月 31 日止年度中,交股份控股股东及其他关联方占用资金情况表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。,根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发【2003】56 号文)的要,求及参照上海证券交易所上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号规定的资金,占用情况汇总格式，中交股份编制了上述情况表。设计、执行和维护与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是中交股份管理层的责任。,普华永道中天会计师事务所有限公司,中国上海市黄浦区湖滨路 202 号 企业天地 2 号楼 普华永道中心 11 楼 邮编 200021总机:+86(21)2323 8888,传真:+86(21)2323 8800,普华永道中天特审字(2012)第 823 号(第二页，共二页)我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况获取保证。在对财务报表实施审计的基础上，我们对情况表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。根据我们的工作程序，我们没有发现后附由中交股份编制的截至 2011 年 12 月 31 日止年度控股股东及其他关联方占用资金情况表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情况。本报告仅作为中交股份披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其他目的。,普华永道中天会计师事务所有限公司,注册会计师,_,王,蕾,中国上海市2012 年 3 月 26 日,注册会计师,_耿 欣,-,-,-,-,-,-,-,7,中国交通建设股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表截至 2011 年 12 月 31 日止年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)2011 年度占用 2011 年度占用,非经营性资金,占用方与上市 上市公司核算 2011 年期初 累计发生金额 资金的利息 2011 年度偿还 2011 年期末占 占用形成,占用,资金占用方名称,公司的关联关系 的会计科目,占用资金余额,(不含利息),(如有),累计发生金额 用资金余额,原因,占用性质,同一控股股东,大股东及其附 西安筑路机械厂,控制下的子公司,其他应收款,5,002,(5,002),资金拆借 非经营性占用,属企业,同一控股股东,委托贷款,中交地产有限公司合计,控制下的子公司,长期应收款,5,002,800,000800,000,(5,002),800,000800,000,(注 1)非经营性占用,往来方与,2011 年度往来 2011 年度往来,其它关联,上市公司的,上市公司核算 2011 年期初 累计发生金额 资金的利息 2011 年度偿还 2011 年期末,往来,资金往来,资金往来方名称,关联关系,的会计科目,往来资金余额,(不含利息),(如有),累计发生金额 往来资金余额 形成原因,往来性质,中交第三航务工程局有限,其他应收款/,公司,子公司,应收利息,2,183,868,1,881,532,99,087,(2,287,028),1,877,459 内部贷款 非经营性往来,中交第一公路工程局有限,其他应收款/,公司,子公司,应收利息,949,341,1,034,513,57,242,(752,069),1,289,027 内部贷款 非经营性往来,中交第一航务工程局有限,其他应收款/,公司,子公司,应收利息,1,284,812,673,268,56,813,(1,001,813),1,013,080 内部贷款 非经营性往来,上市公司的子公司及其附属企业,中交第二航务工程局有限公司中交第二公路工程局有限公司,子公司子公司,其他应收款/应收利息其他应收款/应收利息,1,037,223383,127,282,7261,576,321,52,03950,822,(464,427)(1,528,822),907,561 内部贷款 非经营性往来481,448 内部贷款 非经营性往来,其他应收款/,中交投资有限公司,子公司,应收利息,142,000,1,272,000,45,256,(187,256),1,272,000 内部贷款 非经营性往来,中交第四航务工程局有限,其他应收款/,公司,子公司,应收利息,588,243,268,828,29,836,(378,839),508,068 内部贷款 非经营性往来,路桥集团国际建设股份有,其他应收款/,限公司,子公司,应收利息,500,051,26,868,(26,868),500,058 内部贷款 非经营性往来,往来,-,-,-,-,-,中国交通建设股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表截至 2011 年 12 月 31 日止年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)2011 年度往来 2011 年度往来,其它关联,往来方与上市 上市公司核算 2011 年期初,累计发生金额,资金的利息 2011 年度偿还 2011 年期末,资金往来,资金往来方名称,公司的关联关系 的会计科目 往来资金余额,(不含利息),(如有),累计发生金额 往来资金余额,形成原因,往来性质,其他应收款/,中交广州航道局有限公司,子公司,应收利息,856,249,999,17,257,(19,194),248,918,内部贷款 非经营性往来,其他应收款/,中交天津航道局有限公司,子公司,应收利息,261,141,680,000,15,260,(681,803),274,598,内部贷款 非经营性往来,中交第三公路工程局有限,其他应收款/,公司,子公司,应收利息,228,061,294,899,12,763,(230,763),304,960,内部贷款 非经营性往来,其他应收款/,西安筑路机械有限公司,子公司,应收利息,80,000,230,001,5,456,(225,456),90,001,内部贷款 非经营性往来,中交第一公路勘察设计研,其他应收款/,究院有限公司,子公司,应收利息,156,580,182,812,5,023,(268,523),75,892,内部贷款 非经营性往来,中交第四公路工程局有限,其他应收款/,公司,子公司,应收利息,100,000,104,340,4,915,(154,915),54,340,内部贷款 非经营性往来,上市公司的子 中国公路工程咨询集团有,其他应收款/,公司及其附属 限公司,子公司,应收利息,114,400,162,000,4,829,(119,229),162,000,内部贷款 非经营性往来,企业,其他应收款/,中交隧道工程局有限公司,子公司,应收利息,131,648,68,000,4,293,(72,293),131,648,内部贷款 非经营性往来,其他应收款/,中交桥梁技术有限公司,子公司,应收利息,29,976,62,000,2,202,(32,202),61,976,内部贷款 非经营性往来,其他应收款/,中和物产株式会社,子公司,应收利息,67,440,38,627,1,703,(67,964),39,806,内部贷款 非经营性往来,其他应收款/,中交上海航道局有限公司,子公司,应收利息,30,000,30,000,1,688,(31,688),30,000,内部贷款 非经营性往来,中交第二航务工程勘察设,其他应收款/,计院有限公司,子公司,应收利息,105,7,564,7,669,内部贷款 非经营性往来,天津振华物流集团有限公,其他应收款/,司中交投资有限公司,子公司子公司,应收利息其他应收款,11,000556,923,8,000,204,(19,204)(10,518),546,405,内部贷款 非经营性往来代垫款 非经营性往来,往来,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,中国交通建设股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表截至 2011 年 12 月 31 日止年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元)2011 年度往来 2011 年度往来,其它关联,往来方与上市 上市公司核算 2011 年期初,累计发生金额,资金的利息 2011 年度偿还 2011 年期末,资金往来,资金往来方名称,公司的关联关系 的会计科目 往来资金余额,(不含利息),(如有),累计发生金额 往来资金余额 形成原因,往来性质,中 交 上 海 航 道局 有 限 公,司,子公司,其他应收款,450,134,(53,094),397,040,代垫款 非经营性往来,中 国 路 桥 工 程有 限 责 任,公司,子公司,其他应收款,35,363,94,197,129,560,代垫款 非经营性往来,上海振华重工(集团)股份,有限公司,子公司,其他应收款,16,096,25,971,42,067,代垫款 非经营性往来,中 国 港 湾 工 程有 限 责 任,公司,子公司,其他应收款,18,939,18,939,代垫款 非经营性往来,中 交 第 四 航 务工 程 勘 察,设计院有限公司,子公司,其他应收款,18,103,109,18,212,代垫款 非经营性往来,上市公司的子公司及其附属企业,AZINGO LIMITED中 国 公 路 工 程咨 询 集 团有限公司重 庆 中 港 朝 天门 长 江 大桥项目建设有限公司,子公司子公司子公司,其他应收款其他应收款其他应收款,-4,200,4,591-1,276,4,5914,2001,276,代垫款 非经营性往来代垫款 非经营性往来代垫款 非经营性往来,中 交 第 一 航 务工 程 勘 察,设计院有限公司,子公司,其他应收款,93,38,131,代垫款 非经营性往来,中 交 第 三 航 务工 程 勘 察,设计院有限公司,子公司,其他应收款,69,11,80,代垫款 非经营性往来,中 交 第 二 公 路勘 察 设 计,研究院有限公司,子公司,其他应收款,7,7,代垫款 非经营性往来,中 国 交 通 建 设印 度 尼 西,亚有限公司,子公司,其他应收款,13,305,(13,305),代垫款 非经营性往来,合计,9,374,165,9,252,569,493,556,(8,627,273),10,493,017,往来,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,限公司,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,中国交通建设股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表截至 2011 年 12 月 31 日止年度(除特别注明外，金额单位为人民币千元),2011 年度往来 2011 年度往来,2011 年度,其它关联,往来方与上市 上市公司核算 2011 年期初,累计发生金额,资金的利息 偿还累计发生 2011 年期末,资金往来,资金往来方名称,公司的关联关系 的会计科目 往来资金余额,(不含利息),(如有),金额,往来资金余额 形成原因,往来性质,湘潭四航建设有限公司宁波国泰道桥有限公司,合营联营,其他应收款其他应收款,56,90326,126,31919,185,(850),56,37245,311,代垫款 非经营性往来代垫款 非经营性往来,海安新港港务有限公司,联营,其他应收款,13,949,(4,100),9,849 资金拆借 非经营性往来,广 东 大 长 青 工程 建 设 有,限公司,合营,其他应收款,7,046,1,014,8,060,代垫款 非经营性往来,宁 波 航 通 预 制构 件 工 程,有限公司,联营,其他应收款,3,000,3,000,代垫款 非经营性往来,嘉宏航运(天津)有限公司其他关联方及 深 圳 市 粤 龙 实业 发 展 有其附属企业,联营合营,其他应收款其他应收款,-847,1,33199,1,331 资金拆借 非经营性往来946 代垫款 非经营性往来,中马公共工程公司,联营,其他应收款,313,313,代垫款 非经营性往来,天 津 港 航 安 装工 程 有 限,公司,合营,其他应收款,3,112,(2,775),337,代垫款 非经营性往来,上 海 三 艾 尔 振华 物 流 有,限公司,合营,其他应收款,30,600,843,(31,443),-委托贷款 非经营性往来,北 京 首 都 高 速公 路 发 展,有限公司,合营,其他应收款,261,(261),代垫款 非经营性往来,总计,合计,138,7329,517,899,25,37310,077,942,843494,399,(39,429)(8,671,704),125,51911,418,536,注1：该款项为本公司之子公司中国路桥工程有限责任公司对控股股东下属企业的委托贷款，已于2012年3月23日结清。本情况表已于2012年3月26日获董事会批准。,企业负责人:,主管会计工作的负责人:,会计机构负责人:,