北京科锐：半财务会计报告.ppt

北京科锐配电自动化股份有限公司,Beijing Creative Distribution Automation Co.,LTD,（北京市海淀区上地创业路 8 号 3 号楼 4 层）,2012 年半年度财务会计报告,（未经审计）,证券简称：北京科锐,证券代码：002350,披露时间：二一二年八月十一日,北京科锐配电自动化股份有限公司 2012 年半年度财务会计报告（一）审计报告半年报是否经过审计 是 否 不适用（二）财务报表是否需要合并报表：是 否 不适用如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：北京科锐配电自动化股份有限公司单位：元,项目,附注,期末余额,期初余额,流动资产：,货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：,2,459,108,395.360.008,189,721.09340,752,491.6460,747,512.951,739,702.430.0034,291,897.80242,798,380.920.001,147,628,102.19,631,184,853.980.0010,601,000.00274,118,446.9467,474,220.154,455,844.060.0019,107,219.89198,976,590.950.001,205,918,175.97,北京科锐配电自动化股份有限公司 2012 年半年度财务会计报告发放委托贷款及垫款,可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息,3,0.000.000.00157,616,786.3727,033,046.380.000.000.0015,208,927.12367,510.005,701,639.690.00205,927,909.561,353,556,011.7573,000,000.000.000.00281,338,132.1111,384,057.483,160,344.26-3,088,254.7911,042.50,0.000.000.00122,394,416.9031,151,610.220.000.000.0016,142,315.92490,000.008,447,719.070.00178,626,062.111,384,544,238.0860,000,000.000.000.00236,752,082.2942,694,217.9817,441,082.6717,049,786.59100,222.22,：,北京科锐配电自动化股份有限公司 2012 年半年度财务会计报告,应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：张新育,1,872,000.004,242,283.0310,172,779.002,500,000.00384,592,383.590.002,038,589.000.000.000.002,038,589.00386,630,972.59218,280,000.00492,039,253.8652,921,968.70182,334,865.58945,576,088.1421,348,951.02966,925,039.161,353,556,011.75主管会计工作负责人：王予省先生4,0.0017,418,363.772,216,272.102,150,000.00395,822,027.628,500,000.002,114,191.100.000.000.0010,614,191.10406,436,218.72128,400,000.00580,122,653.8652,921,968.70189,282,922.39950,727,544.9527,380,474.41978,108,019.361,384,544,238.08会计机构负责人：李金明先生,北京科锐配电自动化股份有限公司 2012 年半年度财务会计报告2、母公司资产负债表单位：元,项目,附注,期末余额,期初余额,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产,5,409,458,295.347,918,721.09325,730,873.4756,375,331.171,729,769.1133,403,764.07190,096,282.791,024,713,037.0448,558,548.50139,338,143.0212,037,784.3810,189,789.864,615,971.76,583,874,537.577,600,000.00262,279,699.3765,284,908.034,455,844.0618,303,372.17158,508,539.271,100,306,900.4741,993,119.08104,157,753.3519,635,188.2210,721,895.306,747,163.95,：,北京科锐配电自动化股份有限公司 2012 年半年度财务会计报告,非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润,6,214,740,237.521,239,453,274.5665,000,000.00264,770,312.6011,373,117.482,582,221.75-5,174,083.7311,042.501,872,000.003,633,851.511,172,779.002,500,000.00347,741,241.112,038,589.002,038,589.00349,779,830.11218,280,000.00496,099,253.8647,927,765.18127,366,425.41,183,255,119.901,283,562,020.3750,000,000.00243,697,611.6741,842,652.3814,363,219.2412,565,889.05100,222.2215,577,690.211,216,272.102,150,000.00381,513,556.872,114,191.102,114,191.10383,627,747.97128,400,000.00584,182,653.8647,927,765.18139,423,853.36,加,北京科锐配电自动化股份有限公司 2012 年半年度财务会计报告外币报表折算差额,所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计,889,673,444.451,239,453,274.56,899,934,272.401,283,562,020.37,3、合并利润表单位：元,项目一、营业总收入其中：营业收入,附注,本期金额471,073,261.24471,073,261.24,上期金额305,647,795.29305,647,795.29,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”,7,432,089,311.70339,893,305.242,039,721.6550,036,070.8536,643,523.48-2,865,223.666,341,914.140.000.00,279,178,953.12205,583,172.552,155,752.8544,371,498.2425,339,196.15-1,714,213.033,443,546.360.000.00,加,润,北京科锐配电自动化股份有限公司 2012 年半年度财务会计报告号填列）三、营业利润（亏损以“”号填,列）,：营业外收入,38,983,949.54707,117.06,26,468,842.171,399,884.77,减,：营业外支出,29,798.35,22,637.85,其中：非流动资产处置,损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,-,9,723.7339,661,268.257,555,419.0332,105,849.220.0031,571,943.19533,906.030.14460.144632,105,849.2231,571,943.19533,906.03,-,2,637.8527,846,089.094,834,468.9723,011,620.120.0022,736,520.73275,099.390.17710.177123,011,620.1222,736,520.73275,099.39,本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。,法定代表人：张新育,主管会计工作负责人：王予省先生,会计机构负责人：李金明先生,4、母公司利润表单位：元,项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用,附注,本期金额449,614,949.15342,093,522.861,283,259.4347,390,281.87,上期金额292,265,828.47204,854,713.921,726,114.5440,389,397.33,8,北京科锐配电自动化股份有限公司 2012 年半年度财务会计报告,管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额,-,26,799,755.15-3,386,507.486,013,936.481,200,000.0030,620,700.84108,192.258,952.048,952.0430,719,941.054,257,369.0026,462,572.050.12120.121226,462,572.05,-,18,364,100.14-2,249,282.133,489,963.381,299,453.7526,990,275.041,328,876.23349.35349.3528,318,801.924,123,279.8024,195,522.120.18840.188424,195,522.12,5、合并现金流量表单位：元,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金,本期金额,443,311,683.48,上期金额,293,847,154.26,客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额9,金,北京科锐配电自动化股份有限公司 2012 年半年度财务会计报告收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额,收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金,10,450,248.998,102,385.54451,864,318.01377,060,910.4167,270,124.8937,421,080.9584,367,414.83566,119,531.08-114,255,213.07-9,547.860.00-9,547.8624,684,660.016,565,429.42,53,008.544,729,086.47298,629,249.27232,191,624.8849,451,684.3031,626,795.4750,266,555.96363,536,660.61-64,907,411.342,066,390.150.002,066,390.1521,091,688.66,北京科锐配电自动化股份有限公司 2012 年半年度财务会计报告质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额,支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,0.0031,250,089.43-31,259,637.2923,000,000.000.0023,000,000.0010,500,000.0039,061,608.260.0049,561,608.26-26,561,608.26-172,076,458.62631,184,853.98459,108,395.36,0.0021,091,688.66-19,025,298.51319,100.00319,100.0015,000,000.000.0015,319,100.005,000,000.0027,364,140.54300,546.250.0032,364,140.54-17,045,040.54-100,977,750.39624,631,093.17523,653,342.78,6、母公司现金流量表单位：元,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金,本期金额11,417,480,378.818,279,348.22,上期金额,276,556,995.7812,731,920.91,金,北京科锐配电自动化股份有限公司 2012 年半年度财务会计报告,经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计,12,425,759,727.03398,974,358.2651,856,514.9426,392,745.5876,455,143.42553,678,762.20-127,919,035.171,200,000.00-8,776.171,191,223.8317,730,114.516,565,429.4224,295,543.93-23,104,320.1015,000,000.0015,000,000.0038,392,886.9638,392,886.96,289,288,916.69246,629,105.0338,609,310.3026,504,576.8941,928,002.04353,670,994.26-64,382,077.571,299,453.752,065,790.153,365,243.9015,954,081.1721,940,000.0037,894,081.17-34,528,837.270.0026,472,299.9826,472,299.98,北京科锐配电自动化股份有限公司 2012 年半年度财务会计报告,筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,-23,392,886.96-174,416,242.23583,874,537.57409,458,295.34,-26,472,299.98-125,383,214.82605,362,032.96479,978,818.14,7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期金额归属于母公司所有者权益,项目,实收资本（或股本）,资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配积 股 备 积 险准备 利润,其他,少数股东 所有者权权益 益合计,一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,128,400 580,122,52,921,189,282,27,380,47 978,108,01,000.00,653.86,968.70,922.39,4.41,9.36,三、本期增减变动金额（减少 89,880,-88,083,-6,948,0,-6,031,52-11,182,98,以“”号填列）,000.00,400.00,56.81,3.39,0.20,（一）净利润,31,571,9,533,906.0 32,105,849,（二）其他综合收益,43.19,3,.22,上述（一）和（二）小计,31,571,9,533,906.0 32,105,849,43.19,3,.22,（三）所有者投入和减少资本,0.00,1,796,600.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,-6,565,42-4,768,829.9.42 42,1所有者投入资本,2股份支付计入所有者权益的金额3其他,1,796,600.00,1,796,600.00-6,565,42-6,565,429.9.42 42,（四）利润分配,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,-38,520,000.00,0.00,0.00,-38,520,000.00,13,北京科锐配电自动化股份有限公司 2012 年半年度财务会计报告1提取盈余公积2提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分配4其他,-38,520,000.00,-38,520,000.00,（五）所有者权益内部结转,89,880,-89,880,000.00 000.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,1资本公积转增资本（或股,89,880,-89,880,本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,000.00,000.00,四、本期期末余额,218,280 492,039,52,921,182,334,21,348,95 966,925,03,000.00,253.86,968.70,865.58,1.02,9.16,上年金额单位：元上年金额归属于母公司所有者权益,项目,实收资本（或股本）,资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配积 股 备 积 险准备 利润,其他,少数股东 所有者权权益 益合计,一、上年年末余额加：同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更前期差错更正其他,二、本年年初余额,128,400 580,122,45,348,136,302,19,756,58 909,930,37,000.00,653.86,425.10,710.30,9.48,8.74,三、本期增减变动金额（减少,7,573,5,52,980,2,7,623,884 68,177,640,以“”号填列）,43.60,12.09,.93,.62,（一）净利润,14,86,233,7,3,924,431 90,158,186,北京科锐配电自动化股份有限公司 2012 年半年度财务会计报告,（二）其他综合收益,55.69,.18,.87,上述（一）和（二）小计,86,233,7,3,924,431 90,158,186,55.69,.18,.87,（三）所有者投入和减少资本,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,4,000,000 4,000,000.00 00,1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,4,000,000 4,000,000.00 00,（四）利润分配,0.00,0.00,0.00,0.00,7,573,543.60,0.00,-33,253,543.60,0.00,-300,546.-25,980,5425 6.25,1提取盈余公积2提取一般风险准备,7,573,543.60,-7,573,543.60,3对所有者（或股东）的分,-25,680,-300,546.-25,980,54,配,000.00,25,6.25,4其他,（五）所有者权益内部结转,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,四、本期期末余额,128,400 580,122,52,921,189,282,27,380,47 978,108,01,000.00,653.86,968.70,922.39,4.41,9.36,8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元15,项目,北京科锐配电自动化股份有限公司 2012 年半年度财务会计报告本期金额,一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他,实收资本（或股本）,资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积,一般风险 未分配利 所有者权准备 润 益合计,二、本年年初余额,128,400,00 584,182,65,47,927,765,139,423,85 899,934,27,0.00,3.86,.18,3.36,2.40,三、本期增减变动金额（减少 89,880,000-88,083,40,-12,057,42-10,260,82,以“”号填列）,.00,0.00,7.95,7.95,（一）净利润,26,462,572 26,462,572,（二）其他综合收益,.05,.05,上述（一）和（二）小计,26,462,572 26,462,572,.05,.05,（三）所有者投入和减少资本,0.00,1,796,600.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,1,796,600.00,1所有者投入资本,2股份支付计入所有者权益的金额3其他,1,796,600.00,1,796,600.00,（四）利润分配,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,-38,520,00-38,520,000.00 0.00,1提取盈余公积2提取一般风险准备,3对所有者（或股东）的分配4其他,-38,520,00-38,520,000.00 0.00,（五）所有者权益内部结转,89,880,000-89,880,00.00 0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,89,880,000-89,880,001资本公积转增资本（或股本）.00 0.002盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备16,项目,北京科锐配电自动化股份有限公司 2012 年半年度财务会计报告1本期提取2本期使用（七）其他,四、本期期末余额,218,280,00 496,099,25,47,927,765,127,366,42 889,673,44,0.00,3.86,.18,5.41,4.45,上年金额单位：元上年金额,一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正其他,实收资本（或股本）,资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积,一般风险 未分配利 所有者权准备 润 益合计,二、本年年初余额,128,400,00 580,122,65,40,354,221,96,941,960 845,818,83,0.00,3.86,.58,.92,6.36,三、本期增减变动金额（减少以,4,060,000.,7,573,543.,42,481,892 54,115,436,“”号填列）,00,60,.44,.04,（一）净利润,75,735,436 75,735,436,.04,.04,（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计,4,060,000.004,060,000.,4,060,000.0075,735,436 79,795,436,00,.04,.04,（三）所有者投入和减少资本,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,（四）利润分配,0.00,0.00,0.00,0.00,7,573,543.60,0.00,-33,253,54-25,680,003.60 0.00,1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他,17,7,573,543.60,-7,573,543.60-25,680,00-25,680,000.00 0.00,北京科锐配电自动化股份有限公司 2012 年半年度财务会计报告,（五）所有者权益内部结转,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,0.00,1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他,四、本期期末余额,128,400,00 584,182,65,47,927,765,139,423,85 899,934,27,0.00,3.86,.18,3.36,2.40,（三）公司基本情况北京科锐配电自动化股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经北京市人民政府经济体制改革办公室京政体改股函（2001）30号文批准，在北京科锐配电自动化技术有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司。公司由北京科锐北方科技发展有限公司、鲁能英大集团有限公司等六家公司共同发起设立，以北京科锐配电自动化技术有限公司2000年10月31日经审计的净资产7,470.00万元，按1:1的比例折合股份总额7,470.00万股。并于2001年5月18日在北京市工商行政管理局登记注册，领取1100001501638号企业法人营业执照，注册资本人民币7,470.00万元。2006年5月15日，公司通过2005年度股东会决议，同意以未分配利润向全体股东转增股本530万元，转增后公司注册资本变更为8,000.00万元，并于2006年6月办理了工商变更手续。2007年6月18日，鲁能英大集团有限公司与北京科锐北方科技发展有限公司、北京万峰达电力电子有限责任公司、陕西中加投资有限公司签订股份转让协议，将其持有的本公司22%的股份全部转让给上述三家公司。其中北京科锐北方科技发展有限公司受让本公司8.5%的股份、北京万峰达电力电子有限责任公司受让本公司7%的股份、陕西中加投资有限公司受让本公司6.5%的股份。本公司已于2007年7月办理了工商变更登记。2008年8月6日，河南开祥电力实业股份有限公司与北京科锐北方科技发展有限公司签订了股份转让协议，将其持有的本公司7%的股份全部转让给北京科锐北方科技发展有限公司。转让完成后河南开祥电力实业股份有限公司不再持有本公司股份。本公司已于2008年8月办理了工商变更登记。2008年12月17日，中国电力科学研究院与下属公司北京智深电力技术有限责任公司、北京电研凤翔电力技术有限责任公司、北京电研人工程咨询有限责任公司签订了股份无偿划转协议，无偿受让上述三家公司持有的本公司23%的股份，其中受让北京智深电力技术有限责任公司持有的本公司9.23%的股份、北京电研凤翔电力技术有限责任公司持有的本公司8.39%的股份、北京电研人工程咨询有限责任公司持有的本公司5.38%的股份。中国电力科学研究院已于2008年12月30日取得了北京产权交易所出具的产权交易凭证。股权划转完成后上述三家公司不再持有本公司股份。经中国证券监督管理委员会证监许可201039号文核准，本公司于2010年1月20日在深交所公开发行2,700万股新股，增加注册资本人民币2,700万元，变更后的注册资本为人民币10,700万元。本公司已于2010年4月办理了工商变更登记。根据2009 年度股东大会审议通过的2009 年度利润分配方案，本公司以2010年1月20日完成首次公开发行股票后的总股本10,700万股为基数，向全体股东每10股送2股股票，共计分配股票股利2,140万元，增加18,北京科锐配电自动化股份有限公司 2012 年半年度财务会计报告,注册资本人民币2,140万元，变更后的注册资本为人民币12,840万元。本公司已于2010年5月办理了工商变更登记。,根据2011 年度股东大会审议通过的2011 年度利润分配及资本公积金转增股本的方案，本公司以2011年12月31日总股本12,840万股为基数，用资本公积金向全体股东按每10股转增7股的比例转增股份8,988万股，增加注册资本人民币8,988万元，变更后的注册资本为人民币21,828万元。本公司已于2012年6月办理了工商变更登记。,公司法定代表人：张新育。,公司住所：北京市海淀区上地创业路8号3号楼4层。企业法人营业执照注册号：11000 0005016383。,公司经营范围：许可经营项目：以下项目限分支机构经营：制造输配电及控制设备。一般经营范围：输配电及及控制设备的技术开发、技术服务；新能源、通信技术的技术推广；销售自产产品。公司主要产品：本公司属电力设备制造业中的配电设备制造业，目前主要从事环网柜、箱式变电站、永磁机构真空开关设备、故障指示器、重合器及其他配电自动化产品的研发、生产和销售。,（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正,1、财务报表的编制基础,本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则-基本准则和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称企业会计准则），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。,2、遵循企业会计准则的声明,本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。,3、会计期间,本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。,4、记账本位币,本公司以人民币为记账本位币。,境外子公司的记账本位币,19,北京科锐配电自动化股份有限公司 2012 年半年度财务会计报告,5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法,（1）同一控制下企业合并,对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。,合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。,（2）非同一控制下的企业合并,对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。,6、合并财务报表的编制方法,（1）合并财务报表的编制方法,本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。,本公司合并财务报表按照企业会计准则第33号合并财务报表及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政,策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。,对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。,（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法,7、现金及现金等价物的确定标准,本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。本公司