和佳股份：财务决算报告.ppt

,珠海和佳医疗设备股份有限公司 2011 年度财务决算报告珠海和佳医疗设备股份有限公司2011 年度财务决算报告公司 2011 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表、2011 年度合并及母公司的利润表、2011 年度合并及母公司的现金流量表、2011 年度合并及母公司的所有者权益变动表、相关报表附注已经利安达会计师事务所有限责任公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将决算情况报告如下：一2011 年度主要财务数据,指标项目基本每股收益加权平均净资产收益率每股经营活动产生的现金流量净额应收账款周转率存货周转率总资产周转率指标项目归属于上市公司股东的每股净资产流动比率（倍）速动比率（倍）资产负债率（母公司）,2011 年2011 年末,0.7525.08%0.474.335.000.726.477.106.6819.34%,2010 年2010 年末,0.4528.87%0.484.224.981.131.742.121.7860.54%,本年比上年增减66.67%-3.79%-22.92%2.59%0.51%-36.45%本年末比上年末增减271.84%235.67%275.97%-41.20%,1.报告期内，公司基本每股收益 0.75 元，较 2010 年度的 0.45 元增长 66.67%，系净利润增长所致。2.报告期内，加权平均净资产收益率为 25.08%，较 2010 年 28.87%下降了 3.79%，主要是公司 2011 年 10 月 26 日在深交所创业板上市，净资产大幅增加收益状况摊薄所致。3.报告期内，每股经营活动产生的现金流量净额 0.37 元，较 2010 年 0.48 元下降了1,珠海和佳医疗设备股份有限公司 2011 年度财务决算报告22.92%，是由于公司上市股本增加摊薄了该指标所致。4.报告期内，应收账款周转率为 4.33 次，较 2010 年度 4.22 次提高了 2.59%，是由于公司加强应收账款控管，应收账款余额保持在合理水平。5.报告期内，存货周转率为 5 次，较 2010 年度 4.98 次提高了 0.51%，稍许改善。6.报告期内，总资产周转率 0.72 次，较 2010 年度 1.13 次下降了 36.45%，主要是公司上市资产增加所致。7.报告期末，归属于上市公司股东的每股净资产 6.47 元，较 2010 年末 1.74 元大幅增长了 271.84%，是由于公司上市所致。8.报告期末，流动比率和速动比率分别为 7.1 和 6.68，较 2010 年末 2.12 和 1.78，分别增长了 235.67%和 275.97%，是由于公司上市，募集资金到位引致的。9.报告期末，母公司资产负债率 19.34%，较 2010 年末 60.54%下降了 41.20%，是由于公司上市资产增加所致。二2011 年度经营成果单位：万元,项目营业收入销售费用管理费用财务费用营业利润利润总额所得税归属于上市公司股东的净利润,2011 年,48,87510,1095,203638,4099,6541,4937,905,2010 年,33,3717,9654,2223004,6375,7119794,525,本年比上年增减46.46%26.92%23.24%-79%81.35%69.04%52.50%74.70%,1.报告期内，营业收入48,875万元，较2010年度33,371万元，大幅增长46.46%，主要系公司积极开拓市场，肿瘤微创治疗设备和医用制氧设备及工程在保持平稳增长的基础上，医用影像设备和代理经销产品大幅度增长所致。2,珠海和佳医疗设备股份有限公司 2011 年度财务决算报告2.报告期内，销售费用 10,109 万元，较 2010 年度 7,965 万元增长 26.92%，占营业收入的比例为 20.68%，较上年的 23.87%减少了 3.19 个百分点。销售费用下降主要是公司加强了营销预算管理，强化了营销费用控制，随着公司业务板块的不断延伸和公司知名度和美誉度的提升，重复销售和交叉销售的比例不断提高，销售叠加效应显现，直销渠道的利用效率和价值显著提升所致。3.报告期内，管理费用为 5,203 万元，较 2010 年度 4,222 万元增长了 23.24%，主要是研发费用以及上市相关费用增加所致。其中研发费用 2,210.72 万元，较去年增加 418.83万元，增长了 23.37%，主要是为了公司将来的可持续发展，增加了研发投入。4.报告期内，财务费用为 63 万元，较 2010 年度 300 万元降低了 79%，主要原因是归还银行贷款减少了利息支出和存款利息收入增加所致。5.报告期内，营业利润、利润总额分别为 8,409 万元和 9,654 万元，较 2010 年 4,637万元和 5,711 万元，分别增长了 81.35%和 69.04%,主要系销售收入增长、三项费用占收入比明显下降，带来了效益的提升。6.报告期内，所得税 1,493 万元，较 2010 年 979 万元增长 52.5%，主要是利润增加，相应所得税增加所致。7.报告期内，归属于上市公司股东的净利润 7,905 万元，较 2010 年 4,525 万元增长74.70%，系利润增长所致。三2011 年末资产负债状况单位：万元,货币资金应收账款预付账款其他应收款存货固定资产在建工程,项目,2011 年末,72,34514,1865791,2945,6405,208823,2010 年末,9,2948,3871,1181,2413,9724,928698,本年末比上年末增减678.41%69.14%-48.21%4.27%41.99%5.68%17.91%,3,珠海和佳医疗设备股份有限公司 2011 年度财务决算报告,无形资产总产总计应付账款预收款项应缴税费其他应付款负债总计,项目,2011 年末,908103,8064,2273,4985942516,795,2010 年末,89232,2411,3011,7681,22257214,395,本年末比上年末增减1.79%221.97%224.90%97.85%-95.17%-25.70%16.67%,1.报告期末，货币资金 72,345 万元，较 2010 年末 9,294 万元增长了 678.41%，主要原因系报告期内公司公开发行新股募集资金所致。2.报告期末，应收账款 14,186 万元，较 2010 年末 8,387 万元增长 69.14%，主要原因系适当调整销售政策，对部分信誉好、有长期合作潜力的重点客户放宽了信用期限，总额仍控管在合理水平。3.报告期末，预付账款 579 万元，较 2010 年末 1,118 万元下降了 48.21%，主要原因系公司品牌知名度和影响力提升后，逐步减少了预付结算。4.报告期末，其他应收款 1,294 万元，较 2010 年末 1,241 万元增长了 4.27%，同比变化较小。5.报告期末，存货 5,640 万元，较 2010 年末 3,972 万元增长 41.99%，主要原因是为了满足市场需求，医用影像设备的国外采购材料增长较多。6.报告期末，固定资产 5,208 万元，较 2010 年 4,928 万元增长 5.68%，主要是为改善员工上下班不便而添置了交通运输工具。7.报告期末，在建工程 823 万元，较 2010 年末 698 万元增长 17.91%，主要由于本年增加募投项目医用气体设备建设项目、医用影像设备建设项目在广东省中山市火炬开发区中山国家健康科技产业基地的厂房建设投入。8.报告期末，应付账款 4,227 万元，较 2010 年末增长 224.90%，主要原因系由于公司业务规模扩大，随着公司上市带来的品牌提升，主要客户延长了公司的结算周期。9.报告期末，预收账款 3,498 万元，较 2010 年末 1,768 万元增长 97.85%，主要原因4,珠海和佳医疗设备股份有限公司 2011 年度财务决算报告系报告期末客户预订货物而预付的货款导致预收账款增长所致。10.报告期末，应交税费 59 万元，较 2010 年末 1,222 万元大幅降低 95.17%，主要原因系 2011 年 12 月末进项抵扣额度较大，应交未缴增值税大幅降低所致。11.报告期末，其它应付款 425 万元，较 2010 年末 572 万元降低 25.70%，主要系由于部分开发推广费用实际已经发生但期末尚未予以清账，本着谨慎性原则，根据报告期末经营状况，预提了此项费用。四2011 年度现金流量情况单位：万元,项目一经营活动产生的现金净流量经营活动现金流入量经营活动现金流出量二投资活动产生的现金流量净额,2011 年度,4,98553,91348,928-1,216,2010 年度,4,82841,86537,037-1,509,本年比上年增减3.25%28.78%32.10%19.45%,投资活动现金流入量,投资活动现金流出量三筹资活动产生的现金流量净额筹资活动现金流入量筹资活动现金流出量,-1,21660,10965,6295,520,-1,5093416,9966,655,19.45%17,526.77%838.08%-17.06%,四汇率变动对现金及现金等价物的影响,五现金及现金等价物净增加额,63,878,3,660,1,645.26%,1.报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 4,985 万元，较 2010 年 4,828 万元增长 3.25%，主要原因是公司销售规模增长导致回收货款增加。2.报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-1,216 万元，较 2010 年-1,509 万元减少 19.45%，主要是支付在广东省中山市火炬开发区中山国家健康科技产业基地内建设的募投项目的在建工程款和购置资产。3.报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 60,109 万元，较 2010 年 341 万元增长5,珠海和佳医疗设备股份有限公司 2011 年度财务决算报告175.27 倍，主要原因是报告期内发行新股募集资金所致。珠海和佳医疗设备股份有限公司,董,事,会,二一二年四月二十日6,