第1章 国际结算概述.ppt
国 际 结 算,International Settlement,2023/2/9,第一章 国际结算概述,2023/2/9,Contents,2023/2/9,一、国际结算的含义,国际结算（International Settlement）：国际间由于政治、经济、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。（运用一定的金融工具、采取一定的方法、利用一定的渠道、通过一定的媒介机构）范围：国际间原因：商品贸易/劳务提供/收入收付/经常转移国际资本流动角度：商业银行性质：学科：国际贸易国际金融业务：商业银行中间业务/比国内结算业务复杂,2023/2/9,比国内结算业务复杂,货币的比价不一致货物在什么地方卖断不一致买卖双方距离远，运输费用由谁来承担货物运送途中要进行保险，保什么险别，保费由谁来承担各国度量衡不尽一致要有一些商品方面的知识要懂得地理知识要熟悉各国政府的海关和外汇管制方式,2023/2/9,结算（settlement）与清算（clearing）广义的结算（Settlement）是指交易双方因商品买卖、劳务供应、资金调拨、信贷存放所产生的货币收付行为或债权债务的清偿，即货币的真实收付。它是以真实的货币（现金或银行存款）收付为标志的，也称为交割（Delivery），即货币的最终转让。广义上的结算可以发生在任何时间、任何地点和任何交易上。狭义的结算专指商业银行代客户所进行的货币收付行为。由于收付款人的账户开在商业银行，所以商业银行从事结算服务。其结算的时间、地点、交易都有明确的规定。,2023/2/9,按照国际惯例，广义的清算（Clearing）是指交易双方进行债权债务的交换，计算出应收应付差额的过程，属于结算前的准备工作，俗称算账和轧差。按照十国集团中央银行支付与结算委员会的定义：清算是结算之前对支付指令进行发送、对账和确认处理的过程，它包括轧差和计算出最后的收付款项。狭义的清算专指银行同业间在为彼此的客户服务中，致使银行同业之间产生债权债务关系，清讫双边或多边债权债务关系时要轧出商业银行的应收应付差额。狭义的清算主体被限定为银行同业之间。,2023/2/9,二、国际结算的分类,2023/2/9,三、国际结算的研究内容,国际结算工具：现代国际结算主要是银行的非现金结算，而非现金结算的主要工具是票据。票据：汇票、本票、支票国际结算方式：国际间因贸易和非贸易往来所产生的债权债务在一定时期内进行结算所采用的方式。汇款/托收/信用证银行保函/保付代理/包买票据,2023/2/9,国际结算的单据：单据的传递和使用是实现国际结算的必备条件之一，具有举足轻重的作用。发票/保险单/运输单据以银行为中心的支付体系：只有通过各国货币清算中心支付体系的良好运行，才能保证国际结算的及时与可靠。SWIFT：全球银行间通讯系统CHIPS：美国清算所同业支付系统CHAPS：英国交换银行自动支付系统贸易结算融资：贸易融资方式在结算中越来越发挥重要的作用。,2023/2/9,Contents,2023/2/9,一、国际结算的历史演变过程,背景：国际贸易金融业(商业银行)通讯技术,从现金结算发展到票据结算（From cash settlements to note settlement）,从凭实物结算发展到凭单据结算（From dealing in goods to dealing in documents）,从买卖直接结算发展到通过银行结算（From payment between buyers and sellers to payments effected through foreign exchange banks）,国际结算与贸易融资相结合,2023/2/9,从现金结算发展到票据结算,现金结算：直接用运送金属铸币或条块的方法进行结算风险大运费大时间长清点麻烦票据结算：用代替现金起流通手段、支付手段的信用工具来结算国际间的债权债务关系克服现金结算的种种弊端,2023/2/9,纽约 买方A,伦敦 卖方B,伦敦买方C,商品,商品,货款,汇票,汇票,货款,汇票,纽约 卖方D,2023/2/9,票据结算的三个阶段,汇兑票据时期：1112世纪，票据仅具有收据和兑换的作用。市场票据时期：13世纪前后，票据开始有了支付的功能，但必须是到期的票据。流通票据时期：1617世纪，有了背书制度，使得票据具有信用融资和流通转让功能。,2023/2/9,从凭实物结算发展到凭单据结算,货物单据化代表货物所有权（B/L）交单=交货履约证书化按时（B/L日期）按质（质量证书）按量（数量证书）,2023/2/9,从直接结算到间接结算,贸易范围和规模的扩大银行功能的丰富和完善交易中介信用中介风险中介信息中介优点是快速、便捷、安全,2023/2/9,结算与融资相结合,形式多样付款交单凭信托收据借货出口打包放款/出口押汇保付代理/包买票据票据贴现方法简便促进银行功能重组结算制度与惯例日益丰富完善,2023/2/9,二、国际结算制度的演变过程,国际结算制度（System of International Settlement）：各国之间结算债权债务关系的基本方法和总的原则。,自由的多边国际结算制度,管制的双边国际结算制度,多元混合型的结算制度,2023/2/9,自由的多边国际结算制度,多边结算制度：在外汇买卖自由的情况下，使用可兑换货币自发地在各国之间进行结算的一种制度金本位制下内容：外汇自由买卖资本自由输出入黄金自由输出入黄金外汇自由市场,2023/2/9,管制的双边国际结算制度,两国政府通过签订支付协定，开立清算账户，用集中抵消债权债务的办法，清算两国之间由于贸易和非贸易往来所产生的债权债务的一种结算制度。主要内容：签订贸易和非贸易的支付协定互为对方建立清算账户规定清算范围规定清算货币信用摆动额度差额清偿办法,2023/2/9,多元混合型的结算制度,全球自由的多边结算制度区域性的多边结算制度管制度双边结算制度有限的外汇自由兑换程度不同的外汇管制,2023/2/9,三、国际结算的发展趋势电子化、无纸化、标准化、一体化,1、关于SWIFT（Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications)：是一个国际银行同业间非盈利性的国际合作组织，总部设在比利时的布鲁塞尔。该组织成立于1973年5月，由北美和西欧 15个国家的 239家银行发起。特点：标准化、费用低、安全、服务多样、会员资格 目的：利用其高度尖端的通讯系统在会员间转递信息、帐单和同业间的头寸划拨。当一金融机构收SWIFT的信息后，将按其内容去执行。由于 SWIFT的通讯是电脑化，会员间的资金转移便大大地加速，它的传递只要几分钟就可以了。SWIFT每星期7天运转，每夭24小时运转。,2023/2/9,SWIFT费用相对低廉 SWIFT的费用较低。同样多的内容，SWIFT的费用只有TELEX（电传）的18%左右，只有CABLE（电报）的2.5%左右。例如，以从我国发往美国的300个字符（大约合50个单词）的电文进行比较：电报（Cable）：50CNY3.6CNY180.00 电传（Telex）：1分钟CNY25CNY25.00 SWIFT：以325个字符为一个收费单位，每一个收费单位的价格为EUR0.315,2023/2/9,2、关于EDI(Electrical Data Interchange)：按照标准协议，对具有一定结构性的标准经济信息，经过电子数据通信网络，在商业贸易伙伴的计算机之间传递。,2023/2/9,EDI(Electronic Data Interchange):联合国欧经会贸易程序简化工作组（UN/ECE/WP.4）于1994年9月23日在日内瓦举行的第40届会议上通过了EDI的技术定义。国际标准化组织（ISO）联席会议同年接受了这一定义：Electronic Data Interchange（EDI）:The electronic transfer computer to computer of commercial or administrative transactions using as agreed standard to structure the transaction or message data 中文译为电子数据交换（EDI）：是使用一种商定的标准来处理所涉及的交易或信息数据的结构，商业或行政交易事项，实现从计算机到计算机的电子传递。（通俗地说，EDI就是将数据和信息规范化和格式化，并通过计算机网络进行交换和处理。）,2023/2/9,EDI包括三方面的内容：（1）用统一的标准来编制资料。诸如订单、发票、货运单、报关单、进出口许可证等“文件”根据相应的统一标准格式编制，才能被不同的商业伙伴的计算机编制和处理。（2）利用电子方式传输信息。EDI传递信息的路径是计算机到数据通讯网络，再到商业伙伴的计算机，中间不需要人工干预，这就有别于传统的传送方式。必须指出的是，尽管传真（Fax）、电传和电子邮件（E-Mail）也是用电子方法传送，但它们都不是EDI。（3）计算机应用程序之间的连接。在传递之前和之后，既要核对数据的准确性，也要核对数据的格式是否符合标准。目前，国际上常用的统一标准有两个：一个是美国的ANSI X12；一个是联合国EDIFACT。从1993年4月起，ANSI X12开始向EDIFACT靠拢，这样全世界统一的标准就只有EDIFACT了。,2023/2/9,EDI最广阔的市场是国际贸易，如果以计算机网络为依托，建立由计算机硬件、软件（包括EDI软件），通讯设备和通讯软件组成的EDI网络中心，把与国际贸易有关的工厂、公司、海关、航运、商检、银行和保险等单位连成一个EDI网络，用户(进出口商)可以通过公用数据网连到EDI中心。然后，用户把要传给商检的产地证申报单，进出口报检单，传送海关的进口报关单等传到EDI服务中心，EDI中心就会把这些单证传到相关的单位，并把收到审单的结果，传回给用户，从而大大加速了贸易的全过程。EDI的应用前景是十分广阔的，它所具有的潜力已日渐强烈地影响到一个国家在未来对外贸易的竞争地位。,2023/2/9,3、关于电子商务和网上贸易4、关于电子支付与网上银行,2023/2/9,5、关于网上结算的系统信用和司法信用 系统信用：系统（设备和网络）安全的技术性问题，包括信息的保密性、信息的真实完整性、信息的不可否认性 司法信用：涉及电子商务法律问题，即传统的法律体系如何接纳和调整以适应电子商务和电子支付,2023/2/9,Contents,2023/2/9,国际结算的特征,按照国际惯例进行国际结算,使用可以兑换货币进行国际结算,实行“推定交货”原理,商业银行成为结算和融资的中心,2023/2/9,一、按照国际惯例进行国际结算,原因：法律/制度减少交易成本没有各国都普遍遵守的法律国际惯例应运而生国际惯例：法律上没有明文规定，但为国际所普遍接收到做法。约束力低于法律。国际惯例应具备的条件：在国际范围内被人们反复地采用具有明确的、易于被人们接收到内容在国际范围内为人们所公认并对当事人具有约束力,2023/2/9,国际结算所涉及的国际惯例类型：关于信用证方面1、跟单信用证统一惯例(Uniform Customs and Practice for Documentary Credits,ICC Publication No.600)，即国际商会第600号出版物，简称UCP600，于2007年7月1日起在全世界实行22003年跟单信用证项下审核单据的国际标准银行实务，国际商会第645号出版物32002年的跟单信用证统一惯例（UCP500）关于电子交单的附则（eUCP）42002年的关于UCP500等的意见汇编（国际商会第632号出版物）,2023/2/9,关于托收方面1托收统一规则(Uniform Rules for Collections)，国际商会第522号出版物，简称URC 5222托收业务指南，国际商会第561号出版物,2023/2/9,关于保函方面1见索即付保函统一规则(The Uniform Rules for Demand Guarantees,ICC Publication No.458,1992 Edition)，即国际商会第458号出版物，简称URDG4582开立见索即付保函示范格式，国际商会第503号出版物3见索即付保函统一规则指南，国际商会第510号出版物 4合约保函统一规则(Uniform Rules for Contract Guarantees)，即国际商会第325号出版物51998年的国际备用信用证惯例（ISP98），国际商会第590号出版物,2023/2/9,其他12000年国际保理商联合会制定的国际保理业务惯例规则2跟单信用证项下银行间偿付统一规则，国际商会第525号出版物 中国的相关法律1中华人民共和国票据法2中华人民共和国海商法,2023/2/9,国际商会 国际商会（International Chamber of Commerce）,简称ICC，是为世界商业服务的国际性的民间组织。它是由世界上100多个国家和地区的经济联合会（商业、工业、金融、交通等行业协会）组成，共有7 000多个会员组成。1919年10月在美国新泽西州大西洋城举行的国际贸易会议上发起，1920年6月于法国巴黎正式成立，总部设在巴黎。它的基本目的是为开放的世界经济服务，坚信国际商业交流将导致更大的繁荣和国家之间的和平。其宗旨是：推动国际经济的发展，促进自由贸易和市场经济的繁荣，发展会员之间的经济往来，协助解决国际贸易中出现的争议与纠纷，制定有关贸易、金融、货运方面的规章制度。国际商会成立以来，制定了一系列重要的国际统一规则和惯例。这些统一规则和惯例并非强制性公约，但仍被世界各国普遍接受和采用并承诺其受约束。,2023/2/9,国际商会会员分布在世界130多个国家，在60多个国家设有国家委员会。我国在1994年11月正式成为该组织的成员，1995年1月1日成立了国际商会中国国家委员会，又名中国国际商会。1997年4月9日至10日，由国际商会和国际商会中国国家委员会共同主办的第32届国际商会在中国上海举行，这是国际商会首次在中国举办大会。,2023/2/9,二、使用可以兑换货币进行国际结算,可兑换货币：外汇外汇：以外国货币表示的、能用来清算国际收支差额的资产。应具备的条件：自由兑换性：该外币资产能与主要国际货币进行自由兑换，即在经常账户和资本账户都可自由兑换；普遍接受性：该外币资产在国际经济往来中被各国普遍地接受和使用；可偿性：该外币资产是可以保证得到偿付的。,2023/2/9,货币的可兑换性,国际货币,人民币：有限自由兑换货币,2023/2/9,货币的稳定性分析背景：1973年以来布雷顿森林体系崩溃，汇率自由浮动，汇率风险加大。收硬币付软币：“一厢情愿”可用的策略：利用金融衍生工具：远期合约/期权合约/期货合约调整收付汇时间：提前或挪后货币的时间价值与加速收汇货币具有时间价值运用多种渠道加速收汇,2023/2/9,实行“推定交货”原理,货运单据成为货物的代表货运单据在一定程度上成为有价证券只认单据，不认货物节约了交易成本,2023/2/9,商业银行成为结算和融资的中心,商业银行的职能：结算中心信贷中心交易中介/信用中介/风险中介/信息中介结算中心利用商业银行国际间的网络信贷中心付款交单凭信托收据借货出口打包放款/出口押汇保付代理包买票据票据贴现,2023/2/9,Contents,2023/2/9,国际标准化货币符号及其应用,各国使用的货币不同交易成本较高国际标准化组织（ISO）：ISO4217三字符货币代码,
