ST南风：审核报告.ppt

,南风化工集团股份有限公司,审 核 报 告,大 信 专 审字 2012 第 1-1886 号,大信会计师事务有限公司,DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS,目,录,审核报告 情况汇总表 会计师事务所营业执照、资格证书,第 1-2 页第 3-6 页,控股股东及其他关联方占用资金情况,审 核 报 告,大信专审字2012第 1-1886 号,南风化工集团股份有限公司全体股东：,我们接受委托，审计了南风化工集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011 年 12 月,31 日的合并资产负债表和资产负债表、2011 年度的合并利润表和利润表、2011 年度的合并,股东权益变动表和股东权益变动表、2011 年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务报,表附注（以下简称“财务报表”）,并于 2012 年 4 月 17 日出具了标准无保留意见的审计报告。,财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准,则实施审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。,在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的南风化工集团股份有限公司,2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表（以下简称“汇总表”）进行了审核。,按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与,关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号文）的规定，编制,和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。,我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师,审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职,业道德守则，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过,程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程,序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。,我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司 2011 年度财务报表时所复核的会计,资料和经审计的财务报表所披露的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。,为了更好地理解贵公司 2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总,表应当与已审计的财务报表一并阅读。,-1-,需要说明的是，本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。,大信会计师事务有限公司中 国 北 京,-2-,中国注册会计师：张军书中国注册会计师：刘均刚二一二年四月十七日,2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表,编制单位：南风化工集团股份有限公司,单位：人民币万元,资金占用方类别,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年期初占用资金余额,2011 年度占用累计发生金额,2011 年度偿还累计发生金额,2011 年期末占用资金余额,占用形成原因,占用性质,控股股东、实际控制人及其附属企业小 计关联自然人及其控制的法人小 计其他关联人及其附属企业小 计上市公司的子公司及其附属企业小 计合 计,法定代表人：万建军,主管会计工作负责人：王跃宣-3-,会计机构负责人：谢健康,2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表,编制单位：南风化工集团股份有限公司,单位：人民币万元,非经营性资金占用,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年期初占用资金余额,2011 年度占用累计发生金额（不含利息）,2011 年度占用资金的利息（如有）,2011 年度偿还累计发生金额,2011 年期末占用资金余额,占用形成原因,占用性质,现大股东及其附属企业小 计前大股东及其附属企业小 计总 计2011 年,其它关联资金往来,资金往来方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司,2011 年期初往来资金余额,2011 年度往来累计发生金额,度往来资金的利息,2011 年度偿还累计发生金额,2011 年期末往来资金余额,往来形成,往来性质,核算的会计科目,（不含利息）,（如有）,原因,中盐运城盐化集团有限公司山西省运城盐化机械制造有限公司,控股股东控股股东的子公司,应收账款应收账款,14.51225.16,4.08140.00,10.4385.16,销售商品销售商品,大股东及其附属企业,中盐吉兰泰氯碱化工有限公司淮安南风盐化工有限公司,同一最终控制方同一最终控制方,应收账款其他应收款,418.71990.00,300.00,118.71990.00,销售商品,经营性往来,小 计,1,648.38,444.08,1,204.29,-4-,2011 年,其它关联资金往来,资金往来方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司,2011 年期初往来资金余额,2011 年度往来累计发生金额,度往来资金的利息,2011 年度偿还累计发生金额,2011 年期末往来资金余额,往来形成,往来性质,核算的会计科目,（不含利息）,（如有）,原因,上市公司的子公司,本溪经济开发区南风日化有限公司运城盐湖(中国死海)旅游开发有限公司运城市南风物资贸易有限公司西安南风牙膏有限公司西安南风日化有限责任公司天津市南风贸易有限公司四川同庆南风洗涤用品有限责任公司山西钾肥有限责任公司南风集团山西国际贸易有限公司衡阳南风化工有限公司,控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司,应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款,6,866.70489.88174.700.69690.87962.84663.331,350.7110.11,1,101.41154.87295.7446.62955.097,933.24289.0747.2010,458.96,834.90116.49468.8730.33308.618,689.49940.009,743.87,7,133.20528.271.5616.981,337.35206.5912.401,397.91715.1010.11,销售商品销售商品销售商品销售商品销售商品销售商品销售商品销售商品销售商品销售商品,及其附属企业,贵州南风日化有限责任公司安徽安庆南风日化有限责任公司西安南风日化有限责任公司昌吉分公司衡阳南风化工有限公司安徽安庆南风日化有限责任公司北京清华液晶技术工程研究中心本溪经济开发区南风日化有限公司贵州南风日化有限责任公司,控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司,应收账款应收账款应收账款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款,406.752,563.29504.7112,327.183,702.94540.004,032.12555.70,924.12867.85283.072,840.0125,361.37200.002,880.2113,633.63,852.33160.84360.00100.0025,371.46260.003,100.2913,623.14,478.543,270.31427.7815,067.193,692.85480.003,812.04566.19,销售商品销售商品销售商品,经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来,江苏南风化工有限责任公司,控股子公司,其他应收款,151.95,151.95,经营性往来,-5-,2011 年,其它关联资金往来,资金往来方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司,2011 年期初往来资金余额,2011 年度往来累计发生金额,度往来资金的利息,2011 年度偿还累计发生金额,2011 年期末往来资金余额,往来形成,往来性质,核算的会计科目,（不含利息）,（如有）,原因,四川同庆南风有限责任公司,控股子公司,其他应收款,1,651.47,6,833.71,8,485.18,经营性往来,南风集团山西国际贸易有限公司,控股子公司,其他应收款,304.42,2.80,301.61,经营性往来,小 计,山西钾肥有限责任公司江苏南风元明粉有限责任公司四川同庆南风洗涤用品有限责任公司西安南风日化有限责任公司西安南风牙膏有限责任公司运城盐湖(中国死海)旅游开发有限公司,控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司控股子公司,其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款,9,634.21152.75647.968,111.48546.391,737.0458,628.24,594.649,236.433,255.313,600.00112.6892,057.17,0.00,42.07152.759,211.668,485.181,800.00110.1693,250.40,10,186.78672.732,881.612,346.391,739.5657,434.99,经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来,关联自然人及其控制的法人小 计其他关联人及其附属企业小 计,合 计,58,628.24,93,705.54,0.00,93,694.49,58,639.29,法定代表人：万建军,主管会计工作负责人：王跃宣-6-,会计机构负责人：谢健康,