新莱应材：审计报告.ppt

地,电,传,昆山新莱洁净应用材料股份有限公司审 计 报 告大华审字20124198 号大华会计师事务所有限公司BDO CHINA DA HUACertified Public Accountants CO.,LTD.址：中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层Address:12th/F,7th Building No.16 Xi Si Huan Zhong Road,HaiDian District,Beijing,P.R.China邮政编码：100039Postcode:100039话：86-10-5835 0011Telephone:86-10-5835 0011真：86-10-5835 0006,Fax:,86-10-5835 0006,3,4,5-8,昆山新莱洁净应用材料股份有限公司审计报告及财务报表（2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日止）,一、,目审计报告使用责任,录,页 次,二、三、四、,审计报告已审财务报表资产负债表和合并资产负债表利润表和合并利润表现金流量表和合并现金流量表股东权益变动表和合并股东权益变动表财务报表附注事务所及注册会计师执业资质证明,1-21-29-53,审 计 报 告 使 用 责 任,大华审字20124198 号审计报告仅供委托人及其提交的第三者,按本报告书业务约定书中所述之审计目的使用。委托人及第三,者的不当使用所造成的后果,与注册会计师及其所在事务所无关。,大华会计师事务所有限公司,二一二年四月二十一日,审 计 报 告,大华审字20124198号,昆山新莱洁净应用材料股份有限公司全体股东：,我们审计了后附的昆山新莱洁净应用材料股份有限公司(以下简称,新莱应材)财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债,表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并,及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。,一、管理层对财务报表的责任,编制和公允列报财务报表是新莱应材管理层的责任，这种责任包括：,（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）,设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错,误导致的重大错报。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。,我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会,计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财,务报表是否不存在重大错报获取合理保证。,审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审,第 1 页,计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，新莱应材的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新莱应材 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。,大华会计师事务所有限公司中国北京,中国注册会计师：中国注册会计师：二一二年四月二十一日第 2 页,-,-,-,-,-,-,-,-,资产负债表,编制单位：昆山新莱洁净应用材料股份有限公司,单位：人民币元,资,产,合并,附注母公司,年末,合并,年初,年末,母公司,年初,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据,五、1五、2,324,942,634.13-2,427,781.40,23,428,460.94-5,712,672.20,323,541,024.71-2,427,781.40,13,721,835.73-5,712,672.20,应收账款预付款项,五、3五、4,十一、1,96,798,081.3712,087,276.94,57,950,159.7912,387,482.42,96,798,081.3710,085,969.71,57,950,159.798,786,766.41,应收利息,五、5,1,987,361.12,1,987,361.12,应收股利,-,-,-,-,其他应收款存货一年内到期的非流动资产,五、6五、7,十一、2,832,189.68198,150,505.04-,5,313,183.1599,585,127.20-,414,269.53181,661,853.60-,4,930,407.0696,668,613.19-,其他流动资产,五、8,1,440,617.74,1,440,617.74,流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产,十一、3,638,666,447.42-,204,377,085.70-,618,356,959.18-64,711,877.90-,187,770,454.38-64,711,877.90-,固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,五、9五、10五、11五、12五、13,161,264,338.163,932,600.96-17,725,895.05-302,111.12609,067.03-183,834,012.32-822,500,459.74,120,034,195.59649,000.00-12,856,800.72-495,123.77-134,035,120.08-338,412,205.78,114,909,741.103,932,600.96-9,678,857.22-302,111.12607,525.72-194,142,714.02-812,499,673.20,83,633,074.70649,000.00-4,620,316.42-493,673.13-154,107,942.15-341,878,396.53,（所附注释系财务报表的组成部分）,法定代表人：,财务负责人：,会计主管：第 1 页,-,-,-,-,-,-,资产负债表（续）,编制单位：昆山新莱洁净应用材料股份有限公司,单位：人民币元,负债和股东权益,合并,附注,母公司,年末,合并,年初,年末,母公司,年初,流动负债：,短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债,五、16五、17五、18五、19五、20五、21五、22五、23,82,000,000.00-10,503,287.0548,500,853.054,239,446.784,305,146.042,422,634.05-527,399.91-152,498,766.88-20,000,000.00-,87,527,729.36-4,847,110.7037,092,119.458,547,681.182,874,913.855,615,687.22-106,910.70-146,612,152.46-,82,000,000.00-10,503,287.0576,480,565.434,239,446.782,379,404.951,836,753.67-193,968.60-177,633,426.48-20,000,000.00-,87,527,729.36-4,847,110.7073,516,717.178,547,681.182,657,669.354,532,004.55-6,755.00-181,635,667.31-,非流动负债合计,20,000,000.00,20,000,000.00,负债合计股东权益：,172,498,766.88-,146,612,152.46-,197,633,426.48-,181,635,667.31-,股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润外币报表折算差额归属于母公司股东权益合计,五、24五、25五、26五、27,66,700,000.00419,623,054.62-13,259,895.96125,314,383.84-624,897,334.42,50,000,000.0029,856,239.37-8,444,225.7379,099,704.83-167,400,169.93,66,700,000.00417,465,615.71-13,127,765.00117,572,866.01-614,866,246.72,50,000,000.0027,698,800.46-8,312,094.7774,231,833.99-160,242,729.22,少数股东权益,25,104,358.44,24,399,883.39,股东权益合计负债和股东权益总计,650,001,692.86822,500,459.74,191,800,053.32338,412,205.78,614,866,246.72812,499,673.20,160,242,729.22341,878,396.53,（所附注释系财务报表的组成部分）,法定代表人：,财务负责人：,会计主管：第 2 页,-,-,-,-,利润表,编制单位：昆山新莱洁净应用材料股份有限公司,单位：人民币元,项,目,附注,合并,母公司,合并,母公司,本年度,上年度,本年度,上年度,一、营业收入二、营业成本,五、28五、28,十一、4十一、4,314,843,862.90209,850,283.90,243,858,046.73164,686,099.30,314,843,862.90215,453,572.44,243,858,046.73171,025,512.68,五、29,减：营业税金及附加销售费用管理费用,1,050,918.7617,395,017.3028,924,489.24,43,881.3710,024,427.8619,046,770.39,955,814.6717,395,017.3025,949,911.72,40,132.789,964,227.8616,292,423.76,五、30,财务费用,6,126,718.26,3,175,181.34,6,041,434.36,3,621,397.06,五、31,资产减值损失加：公允价值变动收益,759,742.72-,1,253,044.82-,759,017.32-,1,253,110.31-,投资收益,五、32,十一、5,2,950,363.64,-175,656.93,三、营业利润,50,736,692.72,48,579,005.29,48,289,095.09,41,485,585.35,加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额减：所得税费用五、净利润,五、33五、34五、35,9,731,949.95218,057.55-60,250,585.128,515,760.8351,734,824.29,1,065,897.75-49,644,903.046,374,716.5843,270,186.46,9,138,249.951,157,504.65-56,269,840.398,113,138.1448,156,702.25,750,897.75-42,236,483.105,906,315.5736,330,167.53,归属于母公司股东的净利润少数股东损益六、每股收益：,51,030,349.24704,475.05,42,450,602.12819,584.34,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额其中：归属于母公司所有者的综合收益少数股东综合收益,五、36五、36,0.9180.918-51,734,824.2951,030,349.24704,475.05,0.8490.849-43,270,186.4642,450,602.12819,584.34,（所附注释系财务报表的组成部分）,法定代表人：,财务负责人：,会计主管：第 3 页,-,-,-,-,-,-,-,-,现金流量表,编制单位：昆山新莱洁净应用材料股份有限公司,单位：人民币元,项,目,附注,合并,母公司,合并,母公司,本年度,上年度,本年度,上年度,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还,290,026,000.483,230,642.38,255,253,711.622,438,889.64,290,026,000.483,230,642.38,255,253,711.622,438,889.64,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金,五、37五、37五、38,10,208,576.55303,465,219.41268,158,439.7847,721,950.4018,650,179.8020,926,340.84355,456,910.82-51,991,691.41-,1,558,193.86259,250,795.12178,215,843.1230,522,873.0911,297,930.1240,723,314.11260,759,960.44-1,509,165.32-,9,603,019.10302,859,661.96292,942,107.9733,647,077.9515,750,128.6720,247,842.62362,587,157.21-59,727,495.25-,1,241,577.56258,934,178.82183,673,092.1428,725,722.1110,408,059.8755,273,103.05278,079,977.17-19,145,798.35-,处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额,154,153.85,14,118,784.57,处置子公司及其他经营单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他经营单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金,-154,153.8563,278,647.04-63,278,647.04-63,124,493.19-415,737,000.00-154,709,633.82,-27,769,902.77-27,769,902.77-27,769,902.77-93,778,039.71,-14,118,784.5761,286,692.82-61,286,692.82-47,167,908.25-415,737,000.00-149,000,000.00,-18,031,746.12-18,031,746.12-18,031,746.12-93,778,039.71,收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额,五、37五、37,5,824,596.43576,271,230.25140,237,363.186,473,849.18-13,752,189.64160,463,402.00415,807,828.25,12,521,405.98106,299,445.6951,734,457.322,678,807.94-5,977,877.2860,391,142.5445,908,303.15,5,824,596.43570,561,596.43134,527,729.366,389,616.43-13,752,189.64154,669,535.43415,892,061.00,5,693,205.9899,471,245.6942,650,310.362,678,807.94-5,977,877.2851,306,995.5848,164,250.11,汇率变动对现金及现金等价物的影响,-164,878.92,-164,876.98,五、现金及现金等价物净增加额六、现金及现金等价物的期初余额七、现金及现金等价物的期末余额,五、38,300,526,764.7321,953,639.39322,480,404.12,16,629,235.065,324,404.3321,953,639.39,308,831,780.5212,247,014.18321,078,794.70,10,986,705.641,260,308.5412,247,014.18,（所附注释系财务报表的组成部分）,法定代表人：,财务负责人：,会计主管：第 4 页,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,合并股东权益变动表,编制单位：昆山新莱洁净应用材料股份有限公司,减：库存,本年度一般风险,单位：人民币元,项,目,股本,资本公积,股,专项储备,盈余公积,准备,未分配利润,其他,少数股东权益,股东权益合计,一 上年年末余额,50,000,000.00,29,856,239.37,8,444,225.73,79,099,704.83,24,399,883.39,191,800,053.32,加：会计政策变更前期差错更正,-,-,-,-,-,-,-,-,-,二 本年年初余额三 本年增减变动金额,50,000,000.0016,700,000.00,29,856,239.37389,766,815.25,8,444,225.734,815,670.23,79,099,704.8346,214,679.01,24,399,883.39704,475.05,191,800,053.32458,201,639.54,（一）净利润（二）其他综合收益,-,-,-,-,-,-,51,030,349.24-,704,475.05-,51,734,824.29-,上述（一）、（二）小计,51,030,349.24,704,475.05,51,734,824.29,（三）所有者投入和减少资本1、所有者投入资本,16,700,000.0016,700,000.00,389,766,815.25389,766,815.25,406,466,815.25406,466,815.25,2、股份支付记入所有者权益的金额3、其他（四）利润分配1、提取盈余公积2、对所有者（或股东）的分配3、其他（五）所有者权益内部结转1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）3、盈余公积弥补亏损4、未分配利润转增股本（六）专项储备1、本期提取2、本期使用,-,-,-,-,-4,815,670.234,815,670.23-,-,-4,815,670.23-4,815,670.23-,-,-,四 本年年末余额,66,700,000.00,419,623,054.62,13,259,895.96,125,314,383.84,25,104,358.44,650,001,692.86,法定代表人：,财务负责人：,会计主管：,第 5 页,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,合并股东权益变动表,编制单位：昆山新莱洁净应用材料股份有限公司,减：库存 专项储,上年度一般风险,单位：人民币元,项,目,股本,资本公积,股,备,盈余公积,准备,未分配利润,其他,少数股东权益,股东权益合计,一 上年年末余额,50,000,000.00,30,881,204.41,4,811,208.98,40,282,119.46,23,580,299.05,149,554,831.90,加：会计政策变更前期差错更正,-,-,-,-,-,-,-,-,-,二 本年年初余额三 本年增减变动金额,50,000,000.00,30,881,204.41-1,024,965.04,4,811,208.983,633,016.75,40,282,119.4638,817,585.37,23,580,299.05819,584.34,149,554,831.9042,245,221.42,（一）净利润（二）其他综合收益,-,-,-,-,-,-,42,450,602.12-,819,584.34-,43,270,186.46-,上述（一）、（二）小计,42,450,602.12,819,584.34,43,270,186.46,（三）所有者投入和减少资本1、所有者投入资本2、股份支付记入所有者权益的金额3、其他（四）利润分配1、提取盈余公积2、对所有者（或股东）的分配3、其他（五）所有者权益内部结转1、资本公积转增资本（或股本）2、盈余公积转增资本（或股本）3、盈余公积弥补亏损4、未分配利润转增股本（六）专项储备1、本期提取2、本期使用,-,-1,024,965.04-1,024,965.04-,-,-,-3,633,016.753,633,016.75-,-,-3,633,016.75-3,633,016.75-,-,-1,024,965.04-1,024,965.04-,四 本年年末余额,50,000,000.00,29,856,239.37,8,444,225.73,79,099,704.83,24,399,883.39,191,800,053.32,法定代表人：,财务负责人：,会计主管：,第 6 页,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,股东权益变动表,编制单位：昆山新莱洁净应用材料股份有限公司,本年度,单位：人民币元,项,目,股本,资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,股东权益合计,一,上年年末余额,50,000,000.00,27,698,800.46,8,312,094.77,74,231,833.99,160,242,729.22,加：,会计政策变更前期差错更正,-,-,-,-,-,-,-,-,二三,本年年初余额本年增减变动金额,50,000,000.0016,700,000.00,27,698,800.46389,766,815.25,8,312,094.774,815,670.23,74,231,833.9943,341,032.02,160,242,729.22454,623,517.50,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）、（二）小计,-,-,-,-,-,-,48,156,702.25-48,156,702.25,48,156,702.25-48,156,702.25,（三）所有者投入和减少资本,16,700,000.00,389,766,815.25,406,466,815.25,1、,所有者投入资本,16,700,000.00,389,766,815.25,406,466,815.25,2、3、,股份支付记入所有者权益的金额其他,-,-,-,-,-,-,-,-,（四）利润分配,-,-,-,-,4,815,670.23,-,-4,815,670.23,-,1、2、3、,提取盈余公积对所有者（或股东）的分配其他,-,-,-,-,4,815,670.23-,-,-4,815,670.23-,-,（五）所有者权益内部结转,-,-,-,-,-,-,-,-,1、2、3、4、,资本公积转增资本（或股本）盈余公积转增资本（或股本）盈余公积弥补亏损未分配利润转增股本,-,-,-,-,-,-,-,-,（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,-,-,1、2、,本期提取本期使用,-,-,-,-,-,-,-,-,四,本年年末余额,66,700,000.00,417,465,615.71,13,127,765.00,117,572,866.01,614,866,246.72,法定代表人：,财务负责人：,会计主管：第 7 页,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,股东权益变动表,编制单位：昆山新莱洁净应用材料股份有限公司,上年度,单位：人民币元,项,目,股本,资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,股东权益合计,一 上年年末余额,50,000,000.00,27,698,800.46,4,679,078.02,41,534,683.21,123,912,561.69,加：,会计政策变更前期差错更正,-,-,-,-,-,-,-,-,二 本年年初余额三 本年增减变动金额,50,000,000.00,27,698,800.46,4,679,078.023,633,016.75,41,534,683.2132,697,150.78,123,912,561.6936,330,167.53,（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）、（二）小计（三）所有者投入和减少资本,-,-,-,-,-,-,36,330,167.53-36,330,167.53-,36,330,167.53-36,330,167.53-,1、2、3、,所有者投入资本股份支付记入所有者权益的金额其他,-,-,-,-,-,-,-,-,（四）利润分配,-,-,-,-,3,633,016.75,-,-3,633,016.75,-,1、2、3、,提取盈余公积对所有者（或股东）的分配其他,-,-,-,-,3,633,016.75-,-,-3,633,016.75-,-,（五）所有者权益内部结转,-,-,-,-,-,-,-,-,1、2、3、4、,资本公积转增资本（或股本）盈余公积转增资本（或股本）盈余公积弥补亏损未分配利润转增股本,-,-,-,-,-,-,-,-,（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,-,-,1、2、,本期提取本期使用,-,-,-,-,-,-,-,-,四 本年年末余额,50,000,000.00,27,698,800.46,8,312,094.77,74,231,833.99,160,242,729.22,法定代表人：,财务负责人：,会计主管：第 8 页,昆山新莱洁净应用材料股份有限公司2011 年 度财务报表附注,编制单位：昆山新莱洁净应用材料股份有限公司,金额单位：人民币元,一、公司基本情况（一）有限公司基本情况昆山新莱洁净应用材料股份有限公司（以下简称为“本公司”，前身为昆山新莱流体设备有限公司，以下简称“有限公司”）系经江苏昆山经济技术开发区管委会以昆经开资（2000）字 313号文“关于同意举办外资企业昆山新莱流体设备有限公司的批复”批准，由李水波先生出资组建的外商投资企业。于 2000 年 7 月 12 日成立，取得江苏省苏州工商行政管理局颁发的企独苏总字第 009043 号企业法人营业执照。注册资金 90 万美元。经江苏昆山经济技术开发区管委会昆经开资（2001）字 395 号“关于昆山新莱流体设备有限公司增资、转股的批复”文批准，李水波先生将全部股权转让给英属维尔京群岛 ONLINE MATCHTECHNOLOGY INC.，且有限公司注册资金由 90 万美元增至 200 万美元。上述资本分别经昆山公信会计师事务所有限公司以昆公信验字（2000）第 209 号、昆公信验字（2000）第 282 号、昆公信验字（2000）第 318 号、昆公信验字（2001）第 174 号和苏州新大华会计师事务所有限公司以苏新华会外验报字（2002）第 20 号、苏新华会外验报字（2003）第 20 号验资报告验证。经江苏昆山经济技术开发区管委会昆开资2006188 号文、昆开资200785 号文批准，有限公司分别新增注册资金 200 万美元。上述资本业经江苏金陵会计师事务所有限公司苏州分所以金会苏外验字2006第 033 号、金会苏外验字2006第 108 号、金会苏外验字2006第 122 号、金 会 苏 外 验 字 2007第 082 号 和 江 苏华 星 会 计师 事 务 所 有 限 公司 以 昆山 分 所 华 星 会 验字(2007)k047 号、华星会验字(2007)k210 号验资报告验证。经江苏昆山经济技术开发区管理委员会昆开资2007440 号文批准，英属维尔京群岛 ONLINEMATCH TECHNOLOGY INC.将其持有的有限公司 60 万美元股权转让给 NEW PROSPECT INTERNATIONALLTD,将 10.80 万美元股权转让给富兰德林咨询(上海)有限公司,将 1.20 万美元股权转让给昆山市罗德咨询有限公司。经上述转让后英属维尔京群岛 ONLINE MATCH TECHNOLOGY INC.、NEW PROSPECTINTERNATIONAL LTD、富兰德林咨询(上海)有限公司、昆山市罗德咨询有限公司分别持有有限公司第 9 页,88%、10%、1.8%、0.2%股权。上述工商变更手续于 2007 年 10 月 20 日办理完毕。经江苏昆山经济技术开发区管理委员会昆开资200884 号文批准，有限公司新增注册资本27.59 万美元,由富兰德林咨询(上海)有限公司以人民币折合美元现汇形式出资。上述增资业经江苏金陵会计师事务所有限责任公司苏州分所以金会苏外验字2008第 018 号验资报告验证。（二）股份公司改制及其股权转让情况根据 2008 年 5 月 8 日公司董事会决议，并经中华人民共和国商务部商资批20081034 号文批准，有限公司以 2008 年 3 月 31 日净资产人民币 7692.84 万元整体变更为股份有限公司。整体变 更 后 本 公 司 注 册 资 本 5000 万 元，由 ONLINE MATCH TECHNOLOGY INC.、NEW PROSPECTINTERNATIONAL LTD、富兰德林咨询(上海)有限公司、昆山市罗德咨询有限公司分别持有本公司84.13%、9.56%、6.12%和 0.19%股份。经 2009 年 12 月 31 日本公司第一届董事会第 12 次会议决定，并经江苏省商务厅苏商资201043 号文批准，ONLINE MATCH TECHNOLOGY INC.向李水波、申安韵、李柏桦、李柏元转让其全部的股权 84.13%,分别转让给李水波 1892.925 万股、申安韵 1261.95 万股、李柏桦 525.8125万股、李柏元 525.8125 万股。于 2010 年 1 月 25 日获得变更后的外商投资企业批准证书，2010年 1 月 27 日完成工商变更手续。转让后本公司各股东持股情况如下：,股东李水波申安韵李柏桦李柏元NEW PROPECT INTERNATIONAL LTD富兰德林咨询（上海）有限公司昆山市罗德咨询有限公司合计,股份18,929,250.0012,619,500.005,258,125.005,258,125.004,780,000.003,060,000.0095,000.0050,000,000.00,股份比例37.85%25.24%10.52%10.52%9.56%6.12%0.19%100.00%,（三）首次公开发行股票情况经 2011 年第一次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可20111276 号文“关于核准昆山新莱洁净应用材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复”，于2011 年 8 月 23 日采用网下配售方式向询价对象公开发行人民币普通股（A 股）330 万股，采用网上定价方式公开发行人民币普通股（A 股）1340 万股，共计公开发行人民币普通股（A 股）1670万股，每股面值 1 元，每股发行价格为 27.00 元。截至 2011 年 8 月 26 日止收到社会公众股东缴入的出资款人民币 450,900,000.00 元,扣除发行费用 后实际募集资金净额 406,466,815.25 元,第 10 页,其中新增注册资本人民币 16,700,000.00 元，余额计人民币 389,766,815.25 元转入资本公积。天,健正信会计师事务所有限公司以天健正信验（2011）综字第 010104 号验资报告予以审验。经深圳,证券交易所深证上（2011）272 号文同意，本公司发行的人民币普通股于 2011 年 9 月 6 日在深圳,证券交易所创业板上市。本公司于 2012 年 1 月 11 日完成工商变更手续。,本公司的母公司原为 ONLINE MATCH TECHNOLOGY INC，经 2010 年 1 月 27 日股权转让后公司,最大股东为李水波(LI SHUI-PO)，最终控股股东为李水波(LI SHUI-PO)和申安韵夫妇。,本公司住所为江苏省昆山市陆家镇陆丰西路 22 号；法定代表人为李水波；经营范围：压力管,道组件、各类低功率气动控制阀、流体设备、真空电子洁净设备及其相关零配件、精密模具的加,工、制造；并销售自产产品，提供售后服务。本公司同类产品的批发、进出口、佣金代理及技术,服务等。,二、主要会计政策、会计估计,（一）财务报表的编制基础,本公司执行企业会计准则及其后续规定。本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。,（二）遵循企业会计准则的声明,本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2011 年,12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量等有关信息。,（三）会计年度,本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。,（四）记帐本位币,本公司以人民币为记帐本位币。,（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法,1、同一控制下的企业合并,对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。,2、非同一控制下的企业合并,第 11 页,对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。,购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。,（六）合并财务报表的编制方法,本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。,本公司合并财务报表按照企业会计准则第 33 号合并财务报表及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。,本公司在编