德美化工：第三季度报告全文.ppt

,-,-,-,-,广东德美精细化工股份有限公司 2011 年第三季度报告全文广东德美精细化工股份有限公司 2011 年第三季度报告全文1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3 公司负责人黄冠雄、主管会计工作负责人何国英及会计机构负责人(会计主管人员)周红艳声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元,2011.9.30,2010.12.31,增减幅度（%）,总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,2,094,286,495.091,329,522,942.23317,585,632.004.19,1,848,037,324.781,175,925,750.27308,967,568.003.81,13.32%13.06%2.79%9.97%,2011 年 7-9 月,比上年同期增减（%）,2011 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,274,457,636.2683,577,117.310.270.276.68%1.63%,-10.86%128.96%125.00%125.00%2.64%-2.11%,778,305,991.17124,694,684.39-40,350,475.32-0.130.400.409.97%4.79%,-3.36%20.56%-175.33%-175.33%21.21%21.21%-1.50%-6.01%,非经常性损益项目 适用 不适用单位：元,非流动资产处置损益,非经常性损益项目,金额,81,343,833.89,附注（如适用）主要系出售天原集团部分股份收益,计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额,2,156,697.08558,202.15-19,133,075.09 主要系出售天原集团部1,-,广东德美精细化工股份有限公司 2011 年第三季度报告全文分股份收益,少数股东权益影响额,合计,-86,358.3364,839,299.70,2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况,27,311,股东名称（全称）佛山市顺德区昌连荣投资有限公司佛山市顺德区瑞奇投资有限公司黄冠雄何国英华夏成长证券投资基金中国建设银行中小企业板交易型开放式指数基金马克良陈敏诗中国建设银行华夏红利混合型开放式证券投资基金张金山,期末持有无限售条件流通股的数量42,291,505 人民币普通股20,658,300 人民币普通股17,597,720 人民币普通股8,998,103 人民币普通股4,030,082 人民币普通股1,797,187 人民币普通股1,400,344 人民币普通股1,357,757 人民币普通股1,276,068 人民币普通股1,120,000 人民币普通股,种类,3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用主要合并报表项目增减原因说明：1、本报告期末货币资金比年初增长 92.40%，主要系出售天原集团部分股份所收到的货币资金增加所致。2、本报告期末应收账款比年初增长 34.40%，主要系公司收款具有阶段性，呈现“年中高年末低”的特点。3、本报告期末在建工程比年初增长 147.30%，主要系顺德工业园的后续投入所致。4、本报告期末新增商誉 6561.64 万元，主要系收购浙江丽水博士达高分子材料有限公司、明仁精细化工(嘉兴)有限公司所产生的合并誉。5、本报告期末应交税费比年初增长幅度较大，主要系出售天原集团部分股份所预提的税金增加所致。6、本报告期末应付股利比年初增长幅度较大，主要系新收购的明仁(嘉兴)公司的股利尚未支付所致。7、本报告期末其他应付款比年初增长幅度较大，主要系对明仁(嘉兴)公司部分收购款未到期结算所致。8、本报告期末其他流动负债比年初下降幅度较大，主要系一年以内的递延收益转至营业外收入所致。9、本报告期末其他非流动负债比年初增长幅度较大，主要系公司收到的拆迁补偿款所致。10、本报告期末资本公积比年初增长幅度较大，主要系公司第二期期权行权所致。11、本报告期投资收益同比大幅度增长，主要系持有的天原集团部分股份出售所致。12、本报告期所得税费用同比大幅度增长，主要系持有的天原集团部分股份出售预提企业所得税所致。13、本报告期现金及现金等价物净增加额同比增长 416.44%，主要系投资活动及筹资活动产生的现金流量净额同比大幅度增加所致。14、本报告期筹资活动产生的现金流量净额同比增长 139.14%，主要系股权激励第二期行权导致公司吸收投资所收到的现金增加所致。15、本报告期投资活动产生的现金流量净额同比增长 961.52%，主要系持有的天原集团部分股份出售导致收回投资所收到的现金大幅度增加所致。2,：,广东德美精细化工股份有限公司 2011 年第三季度报告全文16、本报告期经营活动产生的现金流量净额同比减少 175.33%，主要系外部货币政策紧缩，现金回笼减少，票据回款增加所致，年末应收票据同比增长 23.09%。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1 非标意见情况 适用 不适用3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用3.2.4 其他 适用 不适用1、2011 年 8 月 25 日，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了关于回购社会公众股份的预案。公司将自回购报告书公告之日起至 2011 年 12 月 31 日，在回购资金总额不超过 5,500 万元、回购股数不超过 700 万股、回购股份价格不高于 12元/股的条件下在回购期内择机回购。第一期回购期限为自回购报告书公告之日起 1 个月内拟回购不超过 100 万股的社会公众股；第二期自第一期结束日至 2011 年 12 月 31 日内根据市场情况拟回购不超过 600 万股的社会公众股。2、2011 年 9 月 19 日，公司 2011 年第一次临时股东大会以特别提案的方式，审议通过了关于回购社会公众股份的议案。3、2011 年 9 月 30 日，公司公告了关于公司回购社会公众股份报告书。4、2011 年 10 月 10 日，公司首次实施了回购社会公众股的方案，公司首次回购股数量为 999,992 股，占公司总股本的比例为0.31，成交的最高价为 10.80 元/股，最低价为 10.33 元/股，支付总金额约为 1067.85 万元（含印花税、佣金等交易费用）。3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 适用 不适用3.4 对 2011 年度经营业绩的预计,2011 年度预计的经营业绩,归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于 50%,2011 年度净利润同比变动幅 归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度度的预计范围 为：2010 年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）,30.00%,50.00%345,773,110.37,根据上市公司执行企业会计准则监管问题解答（2011 年第 1 期，总第 5 期）文件的要求，公,业绩变动的原因说明,司对 2010 年上市的参股公司天原集团及奥克股份按照新的持股比例确认归属于本公司的被投资单位增发股份导致的净资产增加份额，与应结转持股比例下降部分的长期股权投资账面价值之间的差额 21,390.21 万元计入了 2010 年度的投资收益。3,广东德美精细化工股份有限公司 2011 年第三季度报告全文3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况 适用 不适用3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表,接待时间2011 年 09 月 21日,接待地点公司会议室,接待方式实地调研,接待对象国信证券佛山大沥营业部,谈论的主要内容及提供的资料公司业务情况以及 2011 年经营情况。,4 附录4.1 资产负债表,编制单位：广东德美精细化工股份有限公司元,2011 年 09 月 30 日,单位：,项目,合并,期末余额,母公司,合并,年初余额,母公司,流动资产：,货币资金,254,761,366.24,177,034,680.27,132,409,047.38,36,772,719.60,结算备付金拆出资金交易性金融资产,应收票据应收账款预付款项,195,709,455.92325,949,544.0615,266,256.49,66,378,451.62141,179,739.863,604,594.60,158,997,316.28242,528,245.4811,254,861.21,28,272,889.29123,675,853.723,087,659.49,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息,应收股利,9,244,272.45,8,478,148.16,其他应收款,18,116,567.66,39,283,130.79,8,802,609.75,19,592,030.53,买入返售金融资产,存货,154,864,747.45,49,203,901.87,136,292,524.92,48,240,660.40,一年内到期的非流动资产,其他流动资产流动资产合计,6,000,000.00970,667,937.82,51,000,000.00536,928,771.46,8,000,000.00698,284,605.02,51,000,000.00319,119,961.19,非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,长期股权投资,691,970,126.11,1,007,193,528.93,792,557,105.40,1,027,080,508.22,4,广东德美精细化工股份有限公司 2011 年第三季度报告全文投资性房地产,固定资产在建工程,262,764,744.3511,298,123.35,116,476,452.7110,511,134.34,267,903,145.584,568,657.87,120,650,957.924,260,267.81,工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产,无形资产,70,960,975.18,40,565,952.63,60,159,032.38,38,603,245.97,开发支出,商誉,65,616,367.82,长期待摊费用,5,650,565.38,1,557,573.24,8,801,811.53,递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,8,107,655.087,250,000.001,123,618,557.272,094,286,495.09,3,493,430.261,179,798,072.111,716,726,843.57,8,512,967.007,250,000.001,149,752,719.761,848,037,324.78,3,783,894.381,194,378,874.301,513,498,835.49,流动负债：,短期借款,206,000,000.00,195,000,000.00,152,000,000.00,145,000,000.00,向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债,应付票据应付账款预收款项,20,944,213.8162,313,648.384,590,931.42,20,944,213.8133,809,678.8631,593,722.97,18,352,016.1862,342,132.833,512,780.91,21,961,278.1429,930,080.0530,224,140.33,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费,10,467,544.1728,225,732.69,7,115,986.9717,405,853.20,13,410,834.875,883,173.14,8,586,836.56-2,840,116.35,应付利息,应付股利,4,479,392.28,450,000.00,其他应付款,27,697,111.55,51,515,231.58,14,537,825.66,27,405,954.78,应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款,一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计,90,000,000.00167,368.44454,885,942.74,90,000,000.00447,384,687.39,150,000,000.00879,034.94421,367,798.53,150,000,000.00831,666.52411,099,840.03,非流动负债：,长期借款,130,000,000.00,130,000,000.00,100,000,000.00,100,000,000.00,应付债券长期应付款专项应付款5,广东德美精细化工股份有限公司 2011 年第三季度报告全文预计负债递延所得税负债,其他非流动负债非流动负债合计负债合计,6,668,629.21136,668,629.21591,554,571.95,6,633,102.91136,633,102.91584,017,790.30,1,403,908.54101,403,908.54522,771,707.07,1,332,855.91101,332,855.91512,432,695.94,所有者权益（或股东权益）：,实收资本（或股本）资本公积,317,585,632.00112,602,297.35,317,585,632.00121,748,693.76,308,967,568.0055,241,753.89,308,967,568.0064,388,150.30,减：库存股专项储备,盈余公积,83,710,478.01,83,710,478.01,83,710,478.01,83,710,478.01,一般风险准备,未分配利润,815,624,534.87,609,664,249.50,728,005,950.37,543,999,943.24,外币报表折算差额,归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计,1,329,522,942.23173,208,980.911,502,731,923.142,094,286,495.09,1,132,709,053.271,132,709,053.271,716,726,843.57,1,175,925,750.27149,339,867.441,325,265,617.711,848,037,324.78,1,001,066,139.551,001,066,139.551,513,498,835.49,4.2 本报告期利润表,编制单位：广东德美精细化工股份有限公司,2011 年 7-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,274,457,636.26274,457,636.26,102,656,285.47102,656,285.47,307,885,410.82307,885,410.82,135,761,407.29135,761,407.29,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,246,415,070.30185,697,266.54,100,604,137.0473,857,538.10,268,135,600.42213,861,950.93,127,987,380.52104,226,741.10,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用,1,247,865.6722,673,756.7929,326,141.684,964,166.34,453,575.267,058,581.8314,555,763.633,989,661.41,1,219,864.2922,714,067.6125,033,468.255,876,054.06,706,245.615,589,728.2113,470,192.115,182,901.58,6,广东德美精细化工股份有限公司 2011 年第三季度报告全文,资产减值损失,2,505,873.28,689,016.81,-569,804.72,-1,188,428.09,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）,填列）,投资收益（损失以“-”号,87,047,412.08,95,187,412.08,8,529,400.39,14,847,185.98,其中：对联营企业和合营企业的投资收益,87,047,408.05,87,047,408.05,8,529,400.39,8,529,400.39,汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出,115,089,978.04884,250.5148,794.16,97,239,560.519,851.2514,388.00,48,279,210.795,000,263.55350,987.83,22,621,212.754,649,824.2058,227.54,其中：非流动资产处置损失,四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,115,925,434.3925,006,339.1990,919,095.20,97,235,023.7619,025,689.9578,209,333.81,52,928,486.516,536,784.5246,391,701.99,27,212,809.414,283,119.5222,929,689.89,利润,归属于母公司所有者的净,83,577,117.31,78,209,333.81,36,503,575.34,22,929,689.89,少数股东损益六、每股收益：,7,341,977.89,9,888,126.65,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,0.270.27,0.250.25,0.120.12,0.070.07,七、其他综合收益,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,90,919,095.2083,577,117.317,341,977.89,78,209,333.8178,209,333.81,46,391,701.9936,503,575.349,888,126.65,22,929,689.8922,929,689.89,本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。4.3 年初到报告期末利润表,编制单位：广东德美精细化工股份有限公司,2011 年 1-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,778,305,991.17778,305,991.17,296,179,814.50296,179,814.50,805,370,084.77805,370,084.77,328,113,238.27328,113,238.27,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,706,844,201.30534,270,160.63,303,519,511.19220,668,780.74,690,594,013.17532,354,260.69,307,487,358.54237,385,429.19,利息支出7,广东德美精细化工股份有限公司 2011 年第三季度报告全文手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,4,030,004.7763,219,370.3782,590,448.9017,528,292.175,205,924.46,1,364,296.4419,391,910.3043,840,775.2015,151,216.723,102,531.79,3,576,513.6365,290,016.5068,134,233.4716,385,786.504,853,202.38,1,793,405.4516,709,283.4336,486,048.4413,992,234.451,120,957.58,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）,填列）,投资收益（损失以“-”号,107,374,266.06,125,994,266.06,29,791,321.84,34,372,107.43,其中：对联营企业和合营企业的投资收益,103,958,162.03,103,958,162.03,27,450,321.84,27,450,321.84,汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,178,836,055.933,154,521.66326,560.16124,344.52181,664,017.4334,731,219.67146,932,797.76,118,654,569.371,607,906.07100,753.6916,990.71120,161,721.7517,421,315.60102,740,406.15,144,567,393.448,586,306.871,397,962.1067,390.79151,755,738.2121,617,428.68130,138,309.53,54,997,987.167,127,267.311,013,694.1030,702.0961,111,560.376,286,559.3954,825,000.98,利润,归属于母公司所有者的净,124,694,684.39,102,740,406.15,103,429,549.24,54,825,000.98,少数股东损益六、每股收益：,22,238,113.37,26,708,760.29,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,0.400.40146,932,797.76124,694,684.3922,238,113.37,0.330.33102,740,406.15102,740,406.15,0.330.33213,025,425.68343,163,735.21316,454,974.9226,708,760.29,0.180.18213,025,425.68267,850,426.66267,850,426.66,年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。8,广东德美精细化工股份有限公司 2011 年第三季度报告全文4.4 年初到报告期末现金流量表,编制单位：广东德美精细化工股份有限公司,2011 年 1-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、经营活动产生的现金流量：,现金,销售商品、提供劳务收到的,637,631,418.95,202,396,665.99,712,489,578.90,316,793,758.65,客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额,收到的税费返还,4,062,217.77,715,673.35,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计,46,688,773.08688,382,409.80,359,883,877.26562,280,543.25,30,288,135.21743,493,387.46,71,988,501.90388,782,260.55,现金,购买商品、接受劳务支付的,454,531,644.41,143,723,709.59,447,377,500.72,177,299,103.65,客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计,71,801,630.8776,581,150.04125,818,459.80728,732,885.12,41,728,773.6620,106,387.86402,582,905.47608,141,776.58,69,544,452.1173,615,143.1599,394,733.32689,931,829.30,44,591,779.0821,055,282.3794,030,520.61336,976,685.71,流量净额,经营活动产生的现金,-40,350,475.32,-45,861,233.33,53,561,558.16,51,805,574.84,二、投资活动产生的现金流量：9,广东德美精细化工股份有限公司 2011 年第三季度报告全文,收回投资收到的现金,211,618,588.25,222,118,588.25,25,000,000.00,取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额,13,604,618.745,659,627.67,31,587,978.785,363,445.32,16,091,010.001,395,100.93,21,351,785.59551,062.69,处置子公司及其他营业单位收到的现金净额,收到其他与投资活动有关的现金,500,000.00,931,315.00,投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金,230,882,834.6633,576,731.9223,220,000.00,259,070,012.3512,302,325.2693,720,000.00,17,986,110.9333,372,598.28,47,834,163.2816,490,945.3137,850,000.00,质押贷款净增加额,取得子公司及其他营业单位支付的现金净额,41,433,635.47,支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计,2,430.0098,232,797.39,2,430.00106,024,755.26,10,800.0033,383,398.28,10,800.0054,351,745.31,流量净额,投资活动产生的现金,132,650,037.27,153,045,257.09,-15,397,287.35,-6,517,582.03,三、筹资活动产生的现金流量：,吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金,64,232,154.60,64,232,154.60,取得借款收到的现金,326,000,000.00,315,000,000.00,235,000,000.00,215,000,000.00,发行债券收到的现金,收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金,9,929,058.33400,161,212.93302,000,000.0058,162,654.20,9,925,107.50389,157,262.10295,000,000.0051,140,829.21,2,847,693.64237,847,693.64256,700,000.0054,298,170.31,2,845,357.30217,845,357.30233,200,000.0049,094,173.84,其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计,9,938,525.56370,101,179.76,9,933,725.56356,074,554.77,3,644,091.07314,642,261.38,3,644,091.07285,938,264.91,流量净额,筹资活动产生的现金,30,060,033.17,33,082,707.33,-76,794,567.74,-68,092,907.61,四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额,-7,276.26122,352,318.86,-4,770.42140,261,960.67,-35,087.44-38,665,384.37,-15,356.49-22,820,271.29,余额,加：期初现金及现金等价物,132,409,047.38,36,772,719.60,174,491,817.11,90,074,064.12,六、期末现金及现金等价物余额,254,761,366.24,177,034,680.27,135,826,432.74,67,253,792.83,10,广东德美精细化工股份有限公司 2011 年第三季度报告全文,4.5 审计报告,审计意见：未经审计,11,