壹桥苗业：财务决算报告.ppt

大连壹桥海洋苗业股份有限公司2011年度财务决算报告2011年度在公司董事会及管理层的正确领导以及全体员工的一致努力下，公司资产规模和实力进一步增强，经营业绩稳定增长，顺利完成了2011年度的经营计划。现将2011年财务决算的有关情况汇报如下：一、2011年度公司财务报表的审计情况（一）公司 2011 年财务报表已经京都天华会计师事务所审计，出具了京都天华审字(2012)第 1107 号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：壹桥公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了壹桥公司 2011 年12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量。（二）主要财务数据和指标：,项,目,2011 年,2010 年,本年比上年增减（）,2009 年,营业总收入（元）利润总额（元）归属于上市公司股东的净利润（元）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）,208,356,829.02115,626,976.82100,315,293.0382,194,789.75-106,796,601.26,195,613,320.7470,273,729.1461,336,476.3843,325,019.3698,307,328.95,6.5164.5463.5589.72-208.64,153,195,029.7149,916,304.6143,569,385.5641,385,557.5764,130,982.13,项,目,2011 年末,2010 年末,本年末比上年末增减（）,2009 年末,总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）,1,340,232,272.42793,521,544.61134,000,000.00,853,268,899.06713,306,251.5867,000,000.00,57.0711.25100.00,285,896,594.77183,207,572.2050,000,000.00,二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析（一）资产负债情况截止 2011 年 12 月 31 日，公司总资产 134,023.23 万元，较上年末增加了 48，696.34万元，增幅为 57.07%。其中 1.流动资产增加 11,354.67 万元，主要系(1)货币资金期末比期初减少 19,104.09 万元，减少 89.75%，主要系本期建设新厂区工程投入及围堰海参投入增加所致；(2)应收账款期末余额比期初增加 285.92 万元，增长 100.00%，主要系本期赊销增加，款项未到结算期所致；(3)预付账款期末比期初减少 316.69 万元，1,1,2,3,4,5,6,减少 14.62%，主要系公司上一年度预付购买土地使用权等款项转入资产所致。（4）存货期末比期初增加 30,951.11 万元，增长 376.38%，主要系本期投入围堰海参较上期大幅增长所致。(5)其他应收款期末比期初减少 461.58 万元，减少 95.18%，主要系本期收回前期支付的林业局绿化保证金所致。2.非流动资产增加了 37,341.67 万元，主要系公司本期继续投入上市募投项目所致。公司负债总额54,671.07万元，较上年末增加了40,674.81万元，增幅为290.61%。其中1.流动负债增加6,367.84万元,主要系（1）应付账款的期末比期初增加3,692.27万元，增长54.11%，主要系购买饵料、煤、海参苗等货款未到结算期所致。（2）应交税费期末比期初增加359.47万元，增长169.93%，主要系计提未交的第四季度企业所得税款，因本期取得的补偿养殖物款项增多，导致企业所得税款较上期增加所致。（3）应付股利期末比期初增加499.10万元，增长100.00%，主要系控股股东刘德群以持有本公司股份为公司贷款提供质押担保，按相关规定暂不支付，另8名股东因个人原因未能及时提供账号，因此未予以支付。（4）其他应付款期末比期初增加1,746.60万元，增长679.61%，主要系本期收购资产待付款项、设备工程款、预提的海域使用金等增加所致。2.非流动负债较上年末增加了34,306.97万元,主要系长期借款期末比期初增加34,500万元，增长690.00%，主要系本期新增民生银行8,000万元、农行3亿元贷款，归还农行前期贷款3,500万元所致。（二）股东权益情况单位:万元,项,目,期初数,本期增加,本期减少,期末数,股本资本公积盈余公积未分配利润,6,700.0050,161.451,446.9213,022.26,6,700.001,003.157,018.37,6,700.00,13,400.0043,461.452,450.0720,040.63,归属上市公司股东的权益,71,330.63,14,721.52,6,700.00,79,352.15,（三）经营情况单位:万元,序号,项 目营业收入营业成本销售费用管理费用财务费用资产减值损失,2011 年20,835.687,472.73144.422,886.14862.50-8.72,2010 年19,561.3310,248.12131.063,926.49266.9919.81,变动金额1,274.35-2,775.3913.36-1,040.35595.51-28.53,同比增减（%）6.51-27.0810.19-26.50223.05-144.02,2,7,8,9,营业外收入营业外支出所得税费用,5,529.553,445.461,531.17,2,262.41203.90893.72,3,267.143,241.56637.45,144.411,589.7871.33,1011,利润总额净利润,11,562.7010,031.53,7,027.376,133.65,4,535.333,897.88,64.5463.55,1.2011年营业收入20,835.68万元，本年度比上年增加1,274.35万元，同比增长6.51%，主要系本期贝苗单价较上期略有上升、本期没有海参苗的销售收入及围堰海参销售收入较上期有大幅增长所致。2.2011年营业成本7,472.73万元,比上年减少2,775.39万元,减少27.08，主要系网具用量较上期减少，使用天然自制饵料增加，外购饵料相应减少所致。3.2011年销售费用144.42万元，比上年增加13.36万元，同比增长10.19%，主要系公司本年度职工薪酬增长，广告宣传费增多所致。4.2011年 管理费用 2,886.14 万元，比上年同期 减少 1,040.35万元,同比减少26.50%，主要系上期公司发生大量上市广告宣传费及本期种质改良试验费减少所致。5.2011年财务费用862.50万元，比上年同期增加595.51万元,同比增长223.05%，主要系本期公司支付了较大金额的与银行贷款相关的财务顾问费。6.2011年资产减值损失-8.72万元，比上年减少28.53万元,同比减少144.02%，主要系2011年公司收回林业局绿化保证金500万元，按企业会计政策冲减坏账准备所致。7.2011年营业外收入5,529.55万元，比上年增加3,267.14万元，同比增长144.41%，主要系本期收到政府拆迁补偿款较多所致。8.2011 年 营 业 外 支 出 3,445.46 万 元，比 上 年 增 加 3,241.56 万 元，同 比 增 长1,589.78%，主要系本期因整体搬迁资产处置损失增加所致。9.2011年所得税费用1,531.17万元，比上年增加4,535.33万元，主要系本期因利润增长及收到补偿款较多缴纳的企业所得税增长所致。10.利润总额11,562.70万元，比上年增加4,535.33万元，同比增长64.54%。11.净利润10,031.53万元，比上年增加3,897.88万元，同比增长63.55%。（四）现金流量分析1.2011年度公司经营活动产生的现金流量净额-10,679.66万元，为净流出，主要系公司投放围堰海参的投入较上期大幅增长所致。2.2011年度公司投资活动产生的现金流量净额-39,034.70万元，为净流出，主要系公司继续对海珍品育苗室、围堰海参养殖等相关在建工程项目逐步加大投入所致。3,公司正处于快速成长和逐步扩大的投入阶段，是企业处于成长期过程中的正常现象。3.2011年度公司筹资活动产生的现金流量净额30,610.26万元，主要系公司本年度新增民生银行8,000万元及农行3亿元贷款所致。（五）主要财务指标1、偿债能力指标,项,目,2011年度,2010年度,同比增减（%）,2009年度,流动比率速动比率资产负债率利息保障倍数,3.110.3140.79%5.13,4.213.1316.40%12.58,-26.13-90.1024.39-59.22,1.220.9535.9214.65,流动比率同比减少26.13%，速动比率同比减少90.10%，主要系公司本年加大围堰项目建设资金投入，存货大幅增加所致；利息保障倍数减少7.45，同比减少59.22%，主要系公司本年度利息增多所致。2、营运能力指标,项,目,2011年度,2010年度,同比增减,2009年度,应收账款周转率应收账款周转天数存货周转率存货周转天数,138.462.600.321,125.00,342.151.052.15167.44,-59.53%147.62%-85.12%571.88%,49.787.236.6554.14,本公司有海参养殖业务，生产周期较长，本年公司加大了围堰海参的养殖，因此存货周转率较低，但公司主要采用现销方式，具备较强的资产周转和营运能力。3、现金流量指标2011年每股经营活动现金净流量为-0.80元，2010年每股经营活动现金净流量为1.47元，同比减少2.27元。主要系公司加大生产投入所致。4、盈利能力指标,项,目,2011 年度,2010 年度,基本每股收益（元）净资产收益率（%）,0.7513.34,0.5414.99,2011年每股收益为0.75元，2010年每股收益为0.54元，同比增加0.21元，主要系本公司经营业绩稳定增长。4,大连壹桥海洋苗业股份有限公司董事会,二一二年四月二十五日,5,