培训案例讲解[埃森哲北京移动全面预算].ppt

培训案例分析,2003年3月31日,案例分析准备,1 笔记本电脑或与有笔记本电脑的同事组成小组（每组少于2人）2 项目投资评价培训习题（打印版）3 新增能力备选项目申请表（电子版）4 阅读案例,效益,净现金流,投资,日常运营成本,业务案例分析涉及三项内容:+效益-投资成本-日常运营成本=净现金流,投资分析的内容,Y业务用户,X业务用户,A品牌用户,总用户,用户分析,边际收益分析,X业务的收益组成部分 可量化部分 不可量化部分,X业务带来的直接销售收入用户数ARPUX业务减少的Y业务的收入用户数ARPUX业务增加的主叫语音业务的收入X业务使用量语音业务单价,使用X业务用户的回播电话收入使用X业务的用户增加关机时间，减少正常的语音业务收入提高接通率，从而节省网络覆盖等网络运营维护的成本提高用户满意度减少投诉从而客服台运作成本,边际投资分析,X业务的边际投资组成部分 可量化部分 不可量化部分,硬件平台购置及年度升级建设期厂家服务费（系统设置、调试等为主）BOSS系统改造施工,对于相关业务平台扩容的影响（持续性的业务增长与阶梯型投资）对于网络覆盖投资的减少对于客服台改造投资的减少或推后等等,边际运营费用,X业务的边际运营费用组成部分 可量化部分 不可量化部分,硬件厂家服务费（建设期服务费不计入内）市场经营成本人工成本,电路租费的分摊网络运行维护成本分摊（可以通过内部结算成本考虑）人力成本分摊行政管理费用分摊,敏感度分析,What-IfX业务用户发展只是预期的80%？X业务用户发展是预期的120%？定价与价格弹性更好的设备使得投资成本提高50%？不得不多花50%的广告宣传成本达到用户发展目标？该业务需要多增加两名工作人员？,Best caseX业务用户发展是预期的120%？投资是预期的80%,Worst caseX业务用户发展是预期的80%？投资是预期的120%,基本预测,IRR=56.28%,PB=2.35,财务指标？基准指标、最乐观情景、最悲观情景其它指标？投资风险？达到项目目标的主要因素该项目是否值得投资？,建议与结论,