600767 运盛实业内部控制规范实施工作方案.ppt

实业股份有限,运盛（上海）股份有限公司,内部控制规范实施工作方案,运盛（上海）实业股份有限公司（以下简称“公司”）为进一步规范内部控制体系，提升经营风险的防范能力，在公司转型创新期提高绩效，增强投资者信心，并积极响应中国证券监督管理委员会关于资本市场实施企业内部控制规范的动员部署，结合公司实际，全面梳理公司内部控制制度的完整性及有效性，积极推动和指导公司及控股子公司建立健全内部控制制度并保证有效实施，进一步提高公司风险管理水平，维护投资者权益，特制定本方案。一、公司基本情况介绍,运盛（上海）实业股份有限公司（原名“运盛（福建）实业股份有限公司”，以下简称“公司”）系 1993 年 8 月 30 日经福建省体改委批准（闽体改（1993）108 号）和福建省对外经济贸易委员会批准（闽外经贸（1993）贸字 1043 号）设立的中外合资股份制企业。1996 年 11 月公司股票（A 股）获准在上海证券交易所上市交易，股票代码为“600767”。目前，上海九川投资（集团）有限公司为公司第一大股东。,公司属房地产行业，经营范围包括：城市基础设施开发及其配套服务，城市供水、能源、交通、工业、房地产项目开发，自有房产租赁，物业管理，建筑材料及设备批发、上述商品的进出口贸易，投资咨询及其他相关配套服务(涉及许可经营的凭许可证经营)。,截至 2011 年 9 月 30 日，公司总股本为 341,010,182 股，总资产为 6.96 亿,元，在上海、福州、成都、重庆等地均有工业地产项目。,1,公司组织结构如下：股东大会,董事会秘书,董事会总经理各职能中心2,监事会,A,A,l,e,x,a,n,d,e,r,s,s,o,c,i,a,t,e,L,t,d,公司控股及参股公司情况：运盛（上海）实业股份有限公司,100%,100%,100%,75%,53%,100%,100%,100%,100%,100%,100%,100%,100%,100%,100%,上,海,盛,佳,置,业,有,限,公,运,盛,（,上,海,）,房,地,产,建,设,有,限,公,（,香,港,）,耀,晶,实,业,有,限,公,福,州,长,建,设,计,装,饰,工,程,有,限,公,福,建,兴,盛,物,资,贸,易,有,限,公,上,海,汇,仁,文,化,传,播,有,限,公,重,庆,康,润,实,业,有,限,公,上,海,晶,盛,实,业,有,限,公,香,港,运,盛,中,盛,有,限,公,重,庆,江,耀,物,业,服,务,有,限,公,上,海,卓,诚,贸,易,有,限,公,河,北,运,盛,房,地,产,开,发,有,限,公,上,海,运,川,实,业,有,限,公,成,都,九,川,机,电,数,码,园,投,资,发,展,有,限,公,司,司,司,司,司,司,司,司,司,司,司,司,司,司,3,工作计划,二、组织保障按照中国证监会及上海证监局的指导精神，公司明确了董事长为内控建设第一责任人，总经理为内控实施负责人，董事会秘书和财务总监负责内控实施指导和协调，进而成立了公司企业内部控制 规范建设领导小组。企业内部控制规范建设领导小组，是公司内部控制规范建设的领导机构，负责公司企业内部控制规范方案及相关配套政策的制定及监督指导。组织机构：公司企业内部控制 规范建设领导小组,第一负责人：钱仁高领导小组组长：钱仁高,运盛（上海）实业股份有限公司董事长，总经理,领导小组成员：马伟国,宋乙格 华恩敏,姜慧芳 王万强,臧晔,公司已设立内控管理专门机构，各分子公司内设立相应内部控制规范建设实施机构。同时聘请上海上会会计师事务所有限公司推进落实。三、内部控制建设工作计划（2012 年 5 月起）1、确定内控实施的范围，将包括公司、子公司、分公司及主要业务流程，梳理风险，编制风险清单；2、将现有的政策、制度等与风险清单进行对比，查找内控缺陷；通过问卷调查、现场访谈等方式，收集各类风险信息，为开展内部控制建设评估工作提供依据。对收集到的内控管理初始信息进行全面收集、整理的基础上，辨识、分析、评价公司可能面临的各种风险。为下一阶段内控管理策略的制定和内控缺陷解决方案的实施提供依据。对收集到的内控管理初始信息进行必要的筛选、提炼、对比、分类、组合，并形成风险事件清单，查找内控缺陷。3、制定内控缺陷整改方案；4,工作计划（,针对识别出的各种内控缺陷，围绕公司发展战略，依据内控缺陷发生的可能性和风险影响的程度，确定内控管理的优先顺序，选择内控管理策略，制定整改方案。,4、落实缺陷整改工作，包括调整机构设置和流程、修订政策及制度、调配人,员等；,根据内部控制规范建设领导小组要求制定重大内控缺陷解决方案。并跟踪实,施。,5、检查整改效果；,6、披露内控实施工作情况。,四、内部控制自我评价工作计划（2012 年 5 月起）,1、组织机构成立，确定纳入自我评价范围的子公司、分公司和业务流程，确,定评价工作的具体时间表和人员分工；,明确责任，保证资源，确保内部控制规范建设工作顺利开展。,2、确定内控缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标准（2012 年 6 月起）；（1）内控缺陷初始信息收集；（2）内控风险评估；（3）内控策略的确定；,（4）内控管理解决方案的制定、实施、监督。,3、组织实施自我评价工作，编制内控评价工作底稿；,针对上述过程发现的内控缺陷予以评价，清晰存在的问题，保证下一步工作的,正常开展。完成内控评价工作底稿。,4、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制,整改任务单，完善内部控制管理制度；,5,全面推广应用（,完善公司内部控制管理相关制度和流程，为内部控制建设工作的持续、有效开展提供制度保证。结合内部控制建设工作的实际情况，修订公司内控管理制度，并按相关流程上升为管理标准。,5、根据内控自我评价工作编制内控自我评价报告巩固内部控制管理成果，交流风险管理经验。,（1）各分子公司内部控制机构对本公司内部控制管理各阶段工作进行全面总,结，并向公司内部控制管理办公室提交内部控制建设实施总结。,（2）公司内部控制管理专门机构对各分子公司内部控制工作进行全面汇总，,编制内部控制自我评价报告。,6、披露内控自我评价报告,五、内部控制的审计（2013 年 4 月结束）1.聘请进行内部控制审计的会计师事务所；2.按照要求披露内部控制审计报告。,六、成果的全面推广应用（2013 年 4 月起）,全面总结公司内部控制建设工作经验，推广应用内部控制建设成果，充分发挥内部控制建设在企业管理中的积极作用，促进公司持续、健康、稳定发展。,运盛（上海）实业股份有限公司,2012 年 3 月 27 日,6,