华星化工：第三季度报告全文.ppt

,-,-,-,-,-,安徽华星化工股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文安徽华星化工股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3 公司负责人谢平、主管会计工作负责人徐柏林及会计机构负责人(会计主管人员)张志峰声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元,2010.9.30,2009.12.31,增减幅度（%）,总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,1,525,645,692.77701,009,352.47293,857,200.002.39,1,619,184,674.99719,870,839.88244,881,000.002.94,-5.78%-2.62%20.00%-18.71%,2010 年 7-9 月,比上年同期增减（%）,2010 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,177,229,078.99-20,831,379.93-0.07-0.07-2.93%-2.95%,-26.45%-402.96%-450.00%-450.00%-3.90%-3.70%,663,542,282.25-18,442,116.50-44,330,209.49-0.15-0.06-0.06-2.61%-2.73%,-1.55%-140.05%16.04%16.67%-137.50%-137.50%-9.26%-9.14%,非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额合计,年初至报告期末金额747,712.53120,500.0015,524.61-132,560.57751,176.57,附注,1,0,安徽华星化工股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况,57,481,股东名称（全称）庆祖森安徽省科技产业投资有限公司谢平中国工商银行广发聚丰股票型证券投资基金中国建设银行中小企业板交易型开放式指数基金华夏银行股份有限公司益民红利成长混合型证券投资基金大连华信信托股份有限公司-贝塔 1 号结构化证券投资集合中国平安人寿保险股份有限公司分红团险分红纪祖焕房庄婷,期末持有无限售条件流通股的数量25,956,3726,856,2006,340,5436,000,0002,035,3501,211,1341,200,0001,065,000961,227798,983,种类人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股,3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用1、资产负债表项目变动原因分析单位：元,项目货币资金预付款项其他应收款在建工程无形资产预收款项应付职工薪酬应交税费其他应付款一年内到期的非流动负债资本公积少数股东权益,期末数115,899,093.61140,217,156.336,646,709.2028,873,875.9733,362,084.7082,751,269.0313,749,975.18-671,459.9044,656,162.9699,862,092.1038,541,244.12,期初数267,798,554.4359,000,808.6830,153,164.6616,162,112.3020,727,984.38136,471,647.218,783,043.181,011,749.7126,174,291.242,800,000.00148,835,647.7022,509,790.95,增减幅度-56.72%137.65%-77.96%78.65%60.95%-39.36%56.55%-166.37%70.61%-100.00%-32.90%71.22%,（1）货币资金比年初减少，主要系报告期公司支付的项目土地款、大型设备款及偿还到期的银行资金贷款增加所致。（2）预付款项比年初增加，主要系报告期预付烧碱项目土地款、大型设备款及华星建设土地款；2,安徽华星化工股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文（3）其他应收款比年初减少，主要系报告期收回江苏绿港置业有限公司的欠款；（4）在建工程比年初增加，主要系报告期烧碱等项目投资增加；（5）无形资产比年初增加，主要系报告期购买土地使用权增加；（6）预收款项比年初减少，主要系报告期杀虫剂系列产品进入销售季节兑付淡季储备款；（7）应付职工薪酬比年初增加，主要系计提的职工保险费暂未交纳；（8）应交税费比年初减少，主要系报告期增值税留抵税额较大；（9）其他应付款比年初增加，主要系报告期内控股子公司安徽华星建设投资有限公司其他股东提供的财务资助。（10）一年内到期的非流动负债比年初减少，主要系报告期内归还工商银行借款；（11）资本公积比年初减少，主要系报告期内实施 2009 年度权益分派方案；（12）少数股东权益比年初增加，主要系报告期内控股子公司安徽华建化工有限公司其他股东投入的注册资本。2、利润表项目变动原因分析单位：元,项目资产减值损失投资收益营业利润利润总额净利润所得税费用少数股东损益,本期数3,531,524.12-2,983,383.89-19,530,516.35-18,489,241.06-18,972,663.33483,422.27-530,546.83,上年同期-81,675,233.981,496,937.2455,676,656.4157,374,336.4146,051,127.9811,323,208.43-80.23,增减幅度104.32%-299.30%-135.08%-132.23%-141.20%-95.73%-661182.35%,（1）资产减值损失比上年同期增加，主要系本报告期发生了一定的资产减值损失，而上年同期冲回了部分资产减值损失；（2）投资收益比上年同期减少，主要系报告期合营子公司安徽星诺化工有限公司亏损，而去年同期公司转让控股子公司安徽喜洋洋农资连锁有限公司 60%股权取得收益 149.78 万元；（3）营业利润、利润总额、净利润比上年同期减少，主要系报告期内受国内自然灾害性天气影响和国际市场草甘膦价格持续低迷以及基础化工原材料价格的上涨，公司面临极为困难的经营环境，主导产品草甘膦盈利能力较弱，报告期内经营出现亏损；（4）所得税费用比上年同期减少，主要系去年同期冲回了部分存货跌价准备，使得递延所得税资产减少，导致去年所得税费用增加；（5）少数股东损益比上年同期减少，主要系报告期控股子公司亏损所致。3、现金流量表项目变动原因分析单位：元,项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额,本期数-44,330,209.49-64,154,331.17-43,414,920.16,上年同期-52,799,815.94-25,198,102.98201,730,485.91,增减幅度16.04%-154.60%-121.52%,（1）经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加，主要原因是公司支付的各项税费与去年同期相比有所减少；（2）投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少，主要原因是公司支付的项目土地款、大型设备款增加所致；（3）筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少，主要原因是公司偿还到期的银行资金贷款增加所致。3,10,000,：,安徽华星化工股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1 非标意见情况 适用 不适用3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用3.2.4 其他 适用 不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用,承诺事项,承诺人,承诺内容,履行情况,I.保证所持有的华星化工非流通股股份自改革方案实施之日起，在 36 个月内不上市交易或者转让；II.在上述承诺期届满后，通过证券交易所挂牌交易出售原持有华星化工非流通股股份数量占华星化工股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五，在 24 个月内不超过百分之十；III.承诺在第 I 条承,股改承诺,庆祖森、谢平,诺期满后的 12 个月内，通过证券交易所出售的原持有华星化工非流通股股份的价格不低于 3.11 元,严格履行承诺,（当公司派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派息等使公司股份或股东权益发生变化时，对此价格进行除权处理）；IV.通过证券交易所挂牌交易出售的原持有华星化工非流通股股份数量，达到公司股份总数百分之一的，应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但无需停止出售股份。,收购报告书或权益变动报告书中所作承诺重大资产重组时所作承诺发行时所作承诺其他承诺（含追加承诺）,无无庆祖森无,无无控股股东认购公司 2006 年非公开发行的股份自发行结束之日起 36 个月内不得转。无,无无已履行完毕无,3.4 对 2010 年度经营业绩的预计,2010 年度预计的经营业绩2010 年度净利润的预计范围,业绩亏损业绩亏损（万元）：9,500 预计 2010 年度归属于上市公司股东的净利润为：-9500-10000 万元。,2009 年度经营业绩业绩变动的原因说明,归属于上市公司股东的净利润（元）1、公司除草剂系列产品，尤其主导产品草甘膦市场持续低迷，盈利能力较弱；,4,921,904.834,安徽华星化工股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文2、公司杀虫剂系列产品受季节性影响，第四季度处于淡季；3、受基础化工原材料价格的上涨，农药产品成本上升。3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况 适用 不适用4 附录4.1 资产负债表,编制单位：安徽华星化工股份有限公司,2010 年 09 月 30 日,单位：元,项目,合并,期末余额,母公司,合并,年初余额,母公司,流动资产：,货币资金,115,899,093.61,97,603,758.59,267,798,554.43,265,317,330.65,结算备付金拆出资金交易性金融资产,应收票据应收账款预付款项,2,050,000.00231,235,671.76140,217,156.33,1,880,000.00252,291,286.7376,251,736.94,2,310,000.00231,379,071.7459,000,808.68,250,000.00238,349,920.1735,771,656.87,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利,其他应收款,6,646,709.20,25,968,791.90,30,153,164.66,29,583,900.60,买入返售金融资产,存货,353,614,679.93,294,694,352.93,370,724,245.44,301,020,653.65,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计,849,663,310.83,748,689,927.09,961,365,844.95,870,293,461.94,非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,长期股权投资,59,816,226.88,136,386,226.88,60,859,610.77,125,841,610.77,投资性房地产,固定资产在建工程,533,333,199.1028,873,875.97,521,432,239.7222,215,184.56,537,429,881.3016,162,112.30,526,454,097.5210,041,553.94,5,安徽华星化工股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文,工程物资,7,479,707.41,7,479,707.41,9,538,097.25,9,538,097.25,固定资产清理生产性生物资产油气资产,无形资产,33,362,084.70,13,275,527.43,20,727,984.38,437,404.92,开发支出,商誉长期待摊费用,350,919.80,350,919.80,递延所得税资产,12,766,368.08,12,298,780.50,12,750,224.24,12,298,780.50,其他非流动资产,非流动资产合计资产总计,675,982,381.941,525,645,692.77,713,087,666.501,461,777,593.59,657,818,830.041,619,184,674.99,684,611,544.901,554,905,006.84,流动负债：,短期借款,302,441,107.50,302,441,107.50,359,368,025.37,359,368,025.37,向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债,应付票据应付账款预收款项,112,180,000.00142,030,578.9582,751,269.03,112,180,000.00143,612,535.0773,262,218.72,109,850,000.00142,788,324.99136,471,647.21,109,850,000.00140,253,615.90103,265,787.22,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费,13,749,975.18-671,459.90,13,672,862.45-552,464.36,8,783,043.181,011,749.71,8,696,846.00891,187.73,应付利息应付股利,其他应付款,44,656,162.96,11,325,047.92,26,174,291.24,10,955,581.12,应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款,一年内到期的非流动负债其他流动负债,2,800,000.00,2,800,000.00,流动负债合计,697,137,633.72,655,941,307.30,787,247,081.70,736,081,043.34,非流动负债：,长期借款,50,000,000.00,50,000,000.00,50,000,000.00,50,000,000.00,应付债券,长期应付款专项应付款,6,420,000.0010,089,962.46,6,420,000.0010,089,962.46,6,420,000.0010,368,962.46,6,420,000.0010,368,962.46,预计负债递延所得税负债,其他非流动负债,22,447,500.00,22,447,500.00,22,768,000.00,22,768,000.00,6,安徽华星化工股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文,非流动负债合计负债合计,88,957,462.46786,095,096.18,88,957,462.46744,898,769.76,89,556,962.46876,804,044.16,89,556,962.46825,638,005.80,所有者权益（或股东权益）：,实收资本（或股本）资本公积,293,857,200.0099,862,092.10,293,857,200.0056,323,209.77,244,881,000.00148,835,647.70,244,881,000.00105,299,409.77,减：库存股,专项储备盈余公积,24,738,752.2949,519,624.48,24,738,752.2949,519,624.48,20,263,147.6049,519,624.48,20,263,147.6049,519,624.48,一般风险准备,未分配利润,233,031,683.60,292,440,037.29,256,371,420.10,309,303,819.19,外币报表折算差额,归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计,701,009,352.4738,541,244.12739,550,596.591,525,645,692.77,716,878,823.83716,878,823.831,461,777,593.59,719,870,839.8822,509,790.95742,380,630.831,619,184,674.99,729,267,001.04729,267,001.041,554,905,006.84,4.2 本报告期利润表,编制单位：安徽华星化工股份有限公司,2010 年 7-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,177,229,078.99177,229,078.99,184,400,038.48184,400,038.48,240,960,715.23240,960,715.23,228,750,413.48228,750,413.48,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,197,654,028.38165,501,108.12,201,554,663.13172,488,507.41,234,090,308.35210,318,550.61,221,023,033.84201,226,774.06,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,158,759.1314,755,471.0210,238,795.976,999,894.14,158,759.1313,731,907.678,172,782.817,002,706.11,186,383.7116,558,837.959,170,477.208,262,987.61-10,406,928.73,171,850.9713,598,634.928,167,270.678,265,431.95-10,406,928.73,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）,投资收益（损失以“-”号,-1,357,395.68,-1,357,395.68,7,安徽华星化工股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文填列）,其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,-1,357,395.68,-1,357,395.68,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入,-21,782,345.07205,806.81,-18,512,020.33205,664.58,6,870,406.881,566,550.00,7,727,379.641,566,550.00,减：营业外支出其中：非流动资产处置损失,3,088.05,四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,-21,579,626.31-526,397.88-21,053,228.43,-18,306,355.75-526,397.88-17,779,957.87,8,436,956.881,561,039.316,875,917.57,9,293,929.641,561,039.317,732,890.33,利润,归属于母公司所有者的净,-20,831,379.93,-17,779,957.87,6,875,917.57,7,732,890.33,少数股东损益六、每股收益：,-221,848.50,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,-0.07-0.07,-0.06-0.06,0.020.02,0.030.03,七、其他综合收益,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额,-21,053,228.43-20,831,379.93,-17,779,957.87-17,779,957.87,6,875,917.576,875,917.57,7,732,890.337,732,890.33,归属于少数股东的综合收益总额4.3 年初到报告期末利润表,-221,848.50,编制单位：安徽华星化工股份有限公司,2010 年 1-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,663,542,282.25663,542,282.25,660,388,545.13660,388,545.13,673,971,654.06673,971,654.06,668,913,462.43668,913,462.43,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,680,089,414.71597,142,067.47,669,997,576.80595,208,605.58,619,791,934.89617,903,546.95,607,623,454.63614,686,576.72,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额8,安徽华星化工股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,169,687.0132,020,208.4829,239,707.5217,986,220.113,531,524.12,158,759.1328,322,100.7524,833,429.6317,995,705.433,478,976.28,186,383.7135,145,019.3031,139,339.0417,092,879.87-81,675,233.98,171,850.9729,611,908.1727,692,561.6417,100,243.81-81,639,686.68,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）,填列）,投资收益（损失以“-”号,-2,983,383.89,-2,983,383.89,1,496,937.24,1,500,000.00,其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,-3,043,383.89,-3,043,383.89,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出,-19,530,516.351,410,114.86368,839.57,-12,592,415.561,409,972.63284,152.86,55,676,656.411,697,680.00,62,790,007.801,697,680.00,其中：非流动资产处置损失,四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,-18,489,241.06483,422.27-18,972,663.33,-11,466,595.79499,566.11-11,966,161.90,57,374,336.4111,323,208.4346,051,127.98,64,487,687.8011,323,208.4353,164,479.37,利润,归属于母公司所有者的净,-18,442,116.50,-11,966,161.90,46,051,208.21,53,164,479.37,少数股东损益六、每股收益：,-530,546.83,-80.23,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,-0.06-0.06,-0.04-0.04,0.160.16,0.180.18,七、其他综合收益,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,-18,972,663.33-18,442,116.50-530,546.83,-11,966,161.90-11,966,161.90,46,051,127.9846,051,208.21-80.23,53,164,479.3753,164,479.37,4.4 年初到报告期末现金流量表,编制单位：安徽华星化工股份有限公司,2010 年 1-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、经营活动产生的现金流量：,现金,销售商品、提供劳务收到的,657,480,853.48,657,810,105.97,496,856,339.10,492,997,694.08,9,安徽华星化工股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额,收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计,14,090,315.7560,424.61671,631,593.84,14,090,315.7515,424.61671,915,846.33,21,367,122.4313,076.30518,236,537.83,21,367,122.4311,750.00514,376,566.51,现金,购买商品、接受劳务支付的,639,354,528.10,595,267,187.97,469,537,955.05,451,857,779.95,客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计,45,553,523.599,973,262.9521,080,488.69715,961,803.33,43,254,246.668,403,363.0036,504,795.90683,429,593.53,37,447,926.4636,582,426.9927,468,045.27571,036,353.77,36,420,242.8735,615,557.0617,986,060.50541,879,640.38,流量净额,经营活动产生的现金,-44,330,209.49,-11,513,747.20,-52,799,815.94,-27,503,073.87,二、投资活动产生的现金流量：,收回投资收到的现金,650,000.00,取得投资收益收到的现金,60,000.00,60,000.00,处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金,3,831,057.7026,150,000.001,077,426.95,1,224,900.0026,150,000.001,074,045.69,46,000.001,434,907.90786,949.54,46,000.004,500,000.00777,001.30,10,安徽华星化工股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文,投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金,31,118,484.6593,272,815.822,000,000.00,29,158,945.6991,043,850.3914,238,000.00,2,267,857.4425,406,560.422,059,400.00,5,323,001.3023,172,798.0028,259,400.00,质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金,投资活动现金流出小计,95,272,815.82,105,281,850.39,27,465,960.42,51,432,198.00,流量净额,投资活动产生的现金,-64,154,331.17,-76,122,904.70,-25,198,102.98,-46,109,196.70,三、筹资活动产生的现金流量：,吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金,16,562,000.0016,562,000.00,1,600,000.001,600,000.00,取得借款收到的现金,436,146,112.24,416,046,112.24,464,961,066.64,464,961,066.64,发行债券收到的现金,收到其他与筹资活动有关的现金,10,000,000.00,10,000,000.00,筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金,452,708,112.24475,773,030.1120,350,002.29,416,046,112.24475,773,030.1120,350,002.29,476,561,066.64242,479,840.1432,115,940.59,474,961,066.64242,479,840.1432,115,940.59,其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,支付其他与筹资活动有关的现金,234,800.00,234,800.00,筹资活动现金流出小计,496,123,032.40,496,123,032.40,274,830,580.73,274,830,580.73,流量净额,筹资活动产生的现金,-43,414,920.16,-80,076,920.16,201,730,485.91,200,130,485.91,四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,五、现金及现金等价物净增加额,-151,899,460.82,-167,713,572.06,123,732,566.99,126,518,215.34,余额,加：期初现金及现金等价物,267,798,554.43,265,317,330.65,88,528,028.78,83,051,311.36,六、期末现金及现金等价物余额,115,899,093.61,97,603,758.59,212,260,595.77,209,569,526.70,4.5 审计报告审计意见：未经审计安徽华星化工股份有限公司法定代表人：谢平二一年十月二十六日11,