辰州矿业：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明.ppt

1,2,湖南辰州矿业股份有限公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明天职湘 SJ2012270-1 号,资金占用情况专项说明资金占用情况汇总表,目,录,关于湖南辰州矿业股份有限公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明天职湘 SJ2012270-1 号湖南辰州矿业股份有限公司董事会：我们审计了湖南辰州矿业股份有限公司（以下简称“辰州矿业公司”）财务报表，包括2011年12月31日的合并资产负债表和资产负债表、2011年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2012年3月24日签署了标准无保留意见的审计报告。根据中国证监会、国务院国资委关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356号）的要求，辰州矿业公司编制了后附的2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是辰州矿业公司管理层的责任。我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，辰州矿业公司汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。为了更好地理解辰州矿业公司2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。,中国北京二一二年三月二十四日,中国注册会计师：,刘智清,1,中国注册会计师：,周,睿,2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,编制单位:湖南辰州矿业股份有限公司,2011 年度,单位：人民币万元,占用方与上,上市公司核,2011 年期,占用累计,2011 年,2011 年度,2011 年期,非经营性资金占用,资金占用方名称,市公司的关,算的会计科,初占用资,发生金额,度占用资,偿还累计,末占用资,占用形成原因,占用性质,联关系,目,金余额,（不含利,金的利息,发生金额,金余额,息）现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计2011 年度,往来方与上,上市公司核,2011 年期,占用累计,2011 年,2011 年度,2011 年期,其它关联资金往来,资金往来方名称,市公司的关,算的会计科,初占用资,发生金额,度占用资,偿还累计,末占用资,占用形成原因,往来性质,联关系,目,金余额,（不含利,金的利息,发生金额,金余额,息）,大股东及其附属企,湖南黄金洞矿业有限责任公司,同一母公司,应收账款,37.10,47.46,84.56,销售商品、提供劳务,经营性占用,业,湖南中南黄金冶炼有限公司,同一母公司,应收账款,408.41,449.85,697.01,161.25,销售商品、提供劳务,经营性占用,沅陵县自备电源有限责任公司沅陵县清源环保有限公司,子公司子公司,其他应收款其他应收款,1,080.8385.17,339.0044.63,65.46,133.56,1,351.73129.80,资金往来资金往来,非经营性往来非经营性往来,上市公司的子公司及其附属企业,溆浦辰州矿产有限责任公司,子公司,其他应收款,3,251.39,386.01,52.83,2,511.59,1,178.64,资金往来,非经营性往来,新邵四维矿业有限责任公司新邵辰州锑业有限责任公司,子公司子公司,其他应收款其他应收款,1,325.122.94,2,026.48,2.94,3,351.60,资金往来资金往来,非经营性往来非经营性往来,2,新邵辰鑫矿业有限责任公司,子公司,其他应收款,3,022.03,3,022.03,资金往来,非经营性往来,托里县鑫达黄金矿产有限责任公司托里县宝贝八号黄金矿产有限责任公司,子公司子公司,其他应收款其他应收款,3,754.221,072.29,1,026.68,512.59,4,780.90559.70,资金往来资金往来,非经营性往来非经营性往来,陕西辰州矿产开发有限责任公司,子公司,其他应收款,1,352.37,1,189.15,84.98,2,626.50,资金往来,非经营性往来,黄石潘隆新矿业有限责任公司,子公司,其他应收款,1,203.00,65.22,53.65,900.00,421.87,资金往来,非经营性往来,怀化湘西金矿设计科研有限责任公司怀化辰州运输有限责任公司怀化辰州机械有限责任公司怀化辰州机电有限责任公司湖南新龙矿业有限责任公司湖南省怀化井巷工程有限责任公司湖南省东安新龙矿业有限责任公司,子公司子公司子公司子公司子公司子公司子公司,其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款,111.70553.551,085.34357.125,051.6694.752,336.99,86.24839.40226.46182.6480.13,14.47,20.00638.525,051.662,336.99,177.94754.431,326.27539.76174.88,资金往来资金往来资金往来资金往来资金往来资金往来资金往来,非经营性往来非经营性往来非经营性往来非经营性往来非经营性往来非经营性往来非经营性往来,湖南安化湘安钨业有限责任公司,子公司,其他应收款,10,170.55,33,404.61,651.23,34,365.16,9,861.23,资金往来,非经营性往来,洪江市辰州矿产开发有限责任公司河北鑫峰矿产有限责任公司,子公司子公司,其他应收款其他应收款,6,618.021,833.86,84.2893.92,103.37,6,429.00,273.302,031.15,资金往来资金往来,非经营性往来非经营性往来,甘肃加鑫矿业有限公司甘肃辰州矿产开发有限责任公司,子公司子公司,其他应收款其他应收款,5,976.528,102.39,6,313.053,476.62,526.25550.07,900.001,077.09,11,915.8211,051.99,资金往来资金往来,非经营性往来非经营性往来,3,湖南省中南锑钨工业贸易有限公司,子公司,其他应收款,19.17,19.17,资金往来,非经营性往来,常德辰州锑品有限责任公司新疆辰州矿产投资有限公司,子公司子公司,其他应收款其他应收款,186.47,189.0321.91,274.319.14,101.1912.77,资金往来资金往来,非经营性往来非经营性往来,湖南安化渣滓溪矿业有限公司,子公司,其他应收款,4,611.54,37.70,1,954.69,2,694.55,资金往来,非经营性往来,关联自然人及其控制的法人,其他关联人及其附属企业,城步苗族自治县威溪铜矿有限责任公司,参股公司,其他应收款,70.52,8.00,1.33,79.85,资金往来,非经营性往来,总计,59,163.48,55,192.31,2,141.34,60,624.33,55,872.80,注 1：辰州矿业本期已将持有的城步苗族自治县威溪铜矿有限责任公司 30%股权转让。注 2：辰州矿业本期已处置陕西辰州矿业开发有限责任公司股权及债权，本期偿还的金额包含处置的其他应收款 1,923.75 万元。4,