江山化工：半报告.ppt

江山化工 2011 年半年度报告,浙江江山化工股份有限公司,2011 年半年度报告,1,江山化工 2011 年半年度报告,重要提示,1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。,2、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和,完整性无法保证或存在异议。,3、除独立董事马大为先生、董事孙勤芳先生外，公司其他董事亲自出席了,本次董事会并参与半年度报告的审议。,4、公司 2011 年半年度财务报告未经审计。,5、公司负责人帅长斌、主管会计工作负责人余惠民及会计机构负责人黄琰,声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。,2,第一节,第二节,第三节,第四节,第五节,第六节,第七节,第八节,江山化工 2011 年半年度报告,目,录,公司基本情况简介.4会计数据和业务数据摘要.6股本变动及股东情况.7董事、监事、高级管理人员和员工情况.8董事会报告.10重要事项.18财务报告.22备查文件.753,江山化工 2011 年半年度报告,第一节,公司基本情况简介,一、公司法定中文名称：浙江江山化工股份有限公司,中文简称：,江山化工,公司法定英文名称：ZHEJIANG JIANGSHAN CHEMICAL CO.,LTD.,英文简称：,JIANGSHAN CHEMICAL,二、公司法定代表人：帅长斌三、联系人和联系方式,董事会秘书,证券事务代表,姓名联系地址电话传真电子信箱,余惠民（代）浙江省江山市景星东路 38 号0570-40579190570-,何锋浙江省江山市景星东路 38 号0570-40579190570-,四、注册地址：浙江省江山市景星东路 38 号办公地址：浙江省江山市景星东路 38 号邮政编码：324100公司国际互联网网址：电子信箱：五、公司选定的信息披露报纸名称：证券时报、证券日报公司登载半年度报告的网站：公司半年度报告备置地点：公司投资管理部六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所股票简称：江山化工股票代码：0020614,江山化工 2011 年半年度报告,七、其他有关资料,公司首次注册登记日期：1998 年 11 月 23 日公司注册登记地点：浙江省工商行政管理局,公司企业法人营业执照注册号：330000000002425公司税务登记号码：330881710959128,公司聘请的会计师事务所：天健会计师事务所有限公司办公地址：杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 8 楼,5,江山化工 2011 年半年度报告第二节 会计数据和业务数据摘要一、公司 2011 年半年度主要会计数据和财务指标单位：（人民币）元,本报告期末,上年度期末,本报告期末比上年度期末增减（）,总资产归属于上市公司股东的所有者权益股本归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）营业总收入营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）净资产收益率（%）经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）,1,842,750,507.05546,024,378.96139,980,000.003.9007报告期（16 月）885,681,004.975,299,757.926,181,616.4022,922,747.5121,190,162.810.1640.1644.29%223,018,974.941.5932,1,763,373,874.21523,101,631.45139,980,000.003.7370上年同期626,259,921.1613,386,372.2220,185,140.8418,756,878.1412,389,278.960.1340.1343.89%35,556,255.660.2540,4.50%4.38%0.00%4.38%本报告期比上年同期增减（）41.42%-60.41%-69.38%22.21%71.04%22.39%22.39%0.40%527.23%527.24%,二、非经常性损益项目单位：（人民币）元,非经常性损益项目计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出少数股东权益影响额所得税影响额合计6,金额1,879,713.76257,951.33-107,823.33-15,120.00-282,137.061,732,584.70,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,江山化工 2011 年半年度报告,第三节,股本变动及股东情况,一、股份变动情况报告期内，未发生股份变动情况。二、股东情况（一）股东总数、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表单位：股,股东总数前 10 名股东持股情况,17,231,股东名称浙江省铁路投资集团有限公司中国工商银行华安中小盘成长股票型证券投资基金江山市经济建设发展公司,股东性质国有法人境内非国有法人国有法人,持股比例36.43%4.79%2.13%,持股总数51,000,0006,700,0002,980,000,持有有限售条件股 质押或冻结的股份数量 份数量,景宁畲族自治县兴和商贸有限公司 国有法人,1.96%,2,742,000,中国建设银行华宝兴业多策略增长证券投资基金宏源证券建行宏源 3 号红利成长集合资产管理计划交通银行华安宝利配置证券投资基金中国银行华安行业轮动股票型证券投资基金中国银行海富通收益增长证券投资基金招商银行股份有限公司海富通强化回报混合型证券投资基金,境内非国有法人境内非国有法人境内非国有法人境内非国有法人境内非国有法人境内非国有法人,1.56%1.51%1.16%1.14%1.09%1.06%,2,189,3172,120,0001,621,3001,600,0001,522,8651,488,443,前 10 名无限售条件股东持股情况,股东名称,持有无限售条件股份数量,股份种类,浙江省铁路投资集团有限公司中国工商银行华安中小盘成长股票型证券投资基金江山市经济建设发展公司景宁畲族自治县兴和商贸有限公司中国建设银行华宝兴业多策略增长证券投资基金宏源证券建行宏源 3 号红利成长集合资产管理计划交通银行华安宝利配置证券投资基金中国银行华安行业轮动股票型证券投资基金中国银行海富通收益增长证券投资基金招商银行股份有限公司海富通强化回报混合型证券投资基金,51,000,000 人民币普通股6,700,000 人民币普通股2,980,000 人民币普通股2,742,000 人民币普通股2,189,317 人民币普通股2,120,000 人民币普通股1,621,300 人民币普通股1,600,000 人民币普通股1,522,865 人民币普通股1,488,443 人民币普通股,上述股东关联关系或一致行动的说 公司前十大股东中，浙江省铁路投资集团有限公司和景宁畲族自治县兴和商贸有限公司,明,属于一致行动人。,（二）公司控股股东及实际控制人情况公司控股股东、实际控制人为浙江省铁路投资集团有限公司。在报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。7,江山化工 2011 年半年度报告,第四节,董事、监事、高级管理人员和员工情况,一、董事、监事和高级管理人员持股情况,姓名,职务,性别 年初持股数 年末持股数 变动原因,帅长斌董星明马大为曹一平邵毅平徐旭青徐天俊陈 安孙勤芳毛正余蔡伟国刘孟忠邢江南郑善兴盛刚亮毛德胜,董事长副董事长独立董事独立董事独立董事独立董事董事董事董事董事、总经理监事会主席监事监事职工监事职工监事副总经理,男男男男女男男男男男男男男男男男,0000000000000000,0000000000000000,余惠民,总会计师、代董事会秘书 男,0,0,周 强毛薛刚,副总经理副总经理,男男,00,00,二、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员新聘或解聘情况公司董事会于 2011 年 5 月 27 日收到公司总工程师王邦进先生的书面辞职报告，王邦进先生由于个人原因申请辞去公司总工程师职务，辞职后不再担任公司任何职务。同日，公司董事会收到公司董事、董事会秘书冯源先生的书面辞职报告，冯8,、,江山化工 2011 年半年度报告,源先生由于个人原因申请辞去公司董事、董事会秘书职务，辞职后不再担任公司任何职务。,详细情况请见 2011 年 5 月 28 日证券时报证券日报和巨潮资讯网上,的关于公司董事和高级管理人员辞职的公告。,9,江山化工 2011 年半年度报告,第五节,董事会报告,一、报告期内公司经营情况回顾（一）总体经营情况2011 年 1-6 月，公司实现营业收入 88,568.10 万元，同比上升 41.42%；营业利润 529.98 万元，同比减少 60.41%；实现归属于母公司所有者的净利润2,292.27 万元，同比上升 22.21%。主要工作情况如下：1、生产经营情况报告期内，受国内及国外市场整个经济大环境的影响，下游需求低迷，公司各产品相继出现销售困难、产品价格回落的被动局面。为此，公司精心组织生产，充分发挥装置潜力，不断优化系统运行，主要产品产量均较上年同期有不同程度增长。同时公司节能降耗不断挖潜，降本增效取得成果，主要消耗指标 75%以上较上年下降。根据市场变化情况，公司通过加大产品促销力度确保市场占有率和销售量的稳定，不断通过巩固老客户、开发新客户，促进生产装置满负荷生产，顺利完成远兴江山 DMF 产品的销售工作。密切关注大宗原材料价格走势，采取“低价多购增库存、高价少购减库存”和“小订单采购”相结合的方式降低采购成本。报告期内，公司开始 DMAC 行业标准方法试验，完成 DMAC 行业标准初稿及对DMAC 行业各相关单位产品实物质量的检测，并组织开展了国家实验室认可相关准备工作。公司“C1 化学和有机胺研发中心”被评为省级优秀研发中心；“浙江省有机胺工程技术研究中心”项目已获得省科技厅立项。2、环境保护情况报告期内，公司修订发布环保管理标准及考核细则等有关文件；开展清洁生产审核工作；突出做好异味防范控制，继续开展无泄漏整治活动。外排污水总量比去年同期有所减少，外环境大气监测情况总体较好。2011 年 6 月份，公司通过了浙江省上市公司年度环保工作例行检查。（二）主营业务及经营情况本公司主要从事化工产品的开发、生产和销售。现有甲胺(MA)、二甲基甲酰10,江山化工 2011 年半年度报告胺（DMF）、二甲基乙酰胺（DMAC）、环氧树脂和合成氨等系列产品，是全球最大的 DMF 和 DMAC 生产企业之一，主导产品广泛应用于聚氨酯、腈纶、医药、染料、农药、电子等行业。1、主营业务分行业、产品、地区情况表单位：人民币万元主营业务分行业情况,分行业或分产品,营业收入,营业成本,营业收入比 营业成本比毛利率（%）上年同期增 上年同期增减（%）减（%）,毛利率比上年同期增减（%）,化工行业,88,148.50,75,705.67,14.12%,41.53%,34.50%,4.49%,主营业务分产品情况,二甲基甲酰胺二甲基乙酰胺甲胺,55,805.5317,006.2610,542.11,48,018.9313,194.9310,320.40,13.95%22.41%2.10%,47.01%26.90%25.33%,36.36%34.17%14.39%,6.72%-4.21%9.36%,公司产品销售价格的上升幅度高于主要原材料价格上升幅度，使产品的毛利率略有增加。2、主营业务分地区情况单位：万元,国内国外,地区,营业收入,76,834.2411,314.26,营业收入比上年增减（%）45.09%21.31%,（三）报告期公司资产构成单位：人民币元,项目,期末数,期初数,金额,占 总 资,金额,占总资产,同比增减,产 比 例（%）,比例（%）,应收帐款存货长期股权投资固定资产在建工程短期借款长期借款,97,041,218.94143,839,632.470.00993,553,979.3417,013,793.31329,043,697.52443,000,000.00,5.277.810.0053.920.9217.8624.04,63,899,193.91185,636,628.130.001,037,652,368.9514,118,931.68288,326,531.85525,000,000.00,3.6210.530.0058.840.8016.3529.77,51.87-22.520.00-4.2520.5014.12-15.62,11,江山化工 2011 年半年度报告变动原因：应收账款增加的主要原因是产品销售量的增加以及出口账期内的货款增长较大。（四）财务数据说明单位：人民币元,项目销售费用管理费用财务费用所得税,2011 年 1-6 月份29,759,212.6351,328,401.5234,075,003.3810,950,760.75,2010 年 1-6 月份13,409,393.2820,469,626.7810,384,592.323,397,689.25,同比增减（%）121.93%150.75%228.13%222.30%,变动原因：销售费用增加的主要原因是公司产品销量增加以及远兴江山公司产品运输费用高。管理费用增加的主要原因是本期远兴江山公司投产初期停车导致管理费用增加。财务费用增加的主要原因是公司本期承兑汇票贴现增加以及去年同期远兴江山公司借款利息在在建工程核算。所得税费用增加的主要原因是公司本期利润总额较上年同期增加幅度较大，当期所得税费用增加以及应收、预付款项余额变化，导致本期递延所得税费用增加。（五）现金流量构成情况单位：人民币元,项目一、经营活动产生的现金流量净额经营活动现金流入量经营活动现金流出量二、投资活动产生的现金流量净额投资活动现金流入量投资活动现金流出量,2011 年 1-6 月份223,018,974.94450,950,827.89227,931,852.95-147,037,515.180.00147,037,515.18,2010 年 1-6 月份35,556,255.66246,384,658.99210,828,403.33-49,948,528.145,000,000.0054,948,528.14,同比增减（%）527.23%83.03%8.11%194.38%-100.00%167.59%,12,江山化工 2011 年半年度报告,三、筹资活动产生的现金流量净额筹资活动现金流入量筹资活动现金流出量四、现金及现金等价物净增加额,-1,390,516.58296,090,380.49297,480,897.0772,962,818.72,-85,711,929.88180,455,353.62266,167,283.50-101,069,127.48,-98.38%64.08%11.76%-172.19%,变动原因：经营活动现金流入量增加主要原因是公司营业收入的增加以及承兑汇票贴现的增加。投资活动现金流出量增加的主要原因是本期宁波江宁公司年产 8 万吨顺酐及衍生物一体化项目发生项目建设前期费用。筹资活动现金流入量增加的主要原因是公司根据宁波江宁公司年产 8 万吨顺酐及衍生物一体化项目适当增加银行贷款规模所致。（六）公司主要参控股公司经营情况及业绩分析公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上。1、本公司持股 72%的江山江环化学工业有限公司（下简称“江环公司”）于2005 年 12 月 20 日成立，注册资本 5000 万元人民币，注册号为 330800400000511，主营环氧树脂生产、储存。上半年，江环化学生产经营情况有了较大改观，产品质量、消耗和销售等方面步入良性循环，优质客户群逐步形成，经营业绩出现向好迹象。江环公司 2011 年上半年实现营业收入 2,570.25 万元，较上年同期增长80.41%，实现净利润-115.67 万元。截止 2011 年 6 月 30 日，资产总额为 6,779.23万元，负债总额为 7,062.37 万元，净资产-283.14 万元。2、本公司全资子公司宁波江宁化工有限公司于 2007 年 6 月 25 日成立，注册资本 200 万元人民币，注册号为 330211000078457，主营范围：化工产品的开发、生产、销售和技术服务；管道供热；自营和代理各类货物及技术的进出口。经公司股东大会审议，决定非公开发行股票募集资金 9 亿元用于江宁化工 8万吨/年顺酐及衍生物一体化项目，报告期内，该项目完成项目总承包招标，并已开工建设。截止 2011 年 6 月 30 日，资产总额为 13,567.86 万元，负债总额为 14,062.72万元，净资产-494.86 万元。13,江山化工 2011 年半年度报告,3、本公司持股 51%的内蒙古远兴江山化工有限公司于 2007 年 8 月 21 日成立，注册资本 25,000 万元，注册号为 152727000004740，主营范围：化工及能源产品的研发、生产和销售。,报告期内，控股子公司内蒙古远兴江山化工有限公司在生产初期由于生产负荷较低，提前安排停车维护检修，远兴江山出现亏损。目前远兴江山已恢复生产。远兴江山公司2011年上半年实现营业收入10,769.16万元，实现净利润-5,585.31万元。截止2011年6月30日，资产总额为78,439.70万元，负债总额为62,120.49万元，净资产16,319.21万元。,（七）经营中的问题与困难,1、行业产能释放加快，同行竞争日趋激烈，原料的供应和制造水平等成本因素对竞争中的影响越来越敏感，成本压力日趋显现。同时，下游 PU 浆料、氨纶开始进入淡季，DMF、DMAC 市场价格有下滑趋势，竞争更加激烈。2、报告期内，远兴江山在生产初期由于生产负荷较低，提前安排停车维护,检修，远兴江山出现亏损。,3、随着环境保护要求的越来越严格，社会各界对公司的安全、环保状况的期望提高、监督加强，已成为制约公司江山基地进一步发展的瓶颈，公司将会同当地政府尽快推进整体搬迁工作，并加快宁波基地的项目建设。,二、下半年计划,下半年，公司将在保证设备长周期稳定运行的同时，继续抓好安全环保工作。做好 35 吨链条炉改造项目技改开工建设。稳固市场，加大产品销售力度，适时调整产品价格。抓好远兴江山生产装置的达标达产，实现装置安全稳定运行。配合政府进行公司整体搬迁的前期准备工作。为配合江宁化工 8 万吨/年顺酐及衍生物一体化项目建设，积极推进公司非公开发行股票募集资金工作。,三、报告期内投资情况（一）募集资金使用情况,报告期内，公司无募集资金使用情况。（二）非募集资金项目情况,14,：,、,、,、,、,江山化工 2011 年半年度报告报告期内，江宁化工年产 8 万吨顺酐及衍生物一体化项目已开工建设。四、公司 2011 年半年度财务报告未经审计。五、对 2011 年前三季度经营业绩的预计单位：（人民币）元,2011 年 1-9 月预计的经营业绩,归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于 30%,2011 年 1-9 月净利润同比变动幅度的预计范围2010 年 1-9 月经营业绩,归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度为：归属于上市公司股东的净利润（元）,-15.00%,15.00%36,963,061.73,业绩变动的原因说明,业绩变动的主要影响因素为：1、内蒙古远兴江山化工有限公司亏损对公司业绩有一定影响。2、公司产品价格上升幅度高于主要原材料上升幅度，产品毛利率略有增加。,六、董事会日常工作情况（一）董事会召开情况报告期内，公司共召开五次董事会。1、公司第五届董事会第四次会议于 2011 年 1 月 16 日在杭州金溪山庄召开，本次会议的决议内容刊登在 2011 年 1 月 18 日的证券时报证券日报和巨潮资讯网上。2、公司第五届董事会第五次会议于 2011 年 2 月 11 日以通讯方式召开，本次会议的决议内容刊登在 2011 年 2 月 12 日的证券时报证券日报和巨潮资讯网上。3、公司第五届董事会第六次会议于 2011 年 2 月 28 日在浙江江山国际大酒店召开，本次会议的决议内容刊登在 2011 年 3 月 2 日的证券时报证券日报和巨潮资讯网上。4、公司第五届董事会第七次会议于 2011 年 4 月 6 日以通讯方式召开，本次会议的决议内容刊登在 2011 年 4 月 7 日的证券时报、证券日报和巨潮资讯网上。5、公司第五届董事会第八次会议于 2011 年 4 月 28 日以通讯方式召开，本次会议的决议内容刊登在 2011 年 4 月 29 日的证券时报证券日报和巨潮资讯网上。（二）开展投资者关系管理情况1、报告期内，公司通过指定信息披露报纸证券时报、证券日报、15,江山化工 2011 年半年度报告巨潮资讯网以及公司网站，准确及时地披露了公司应披露的信息。为确保与投资者沟通的多条渠道畅通，并努力提高沟通水平，公司的投资者关系管理联系电话、电子信箱、公司网站上的投资者关系管理专栏均有专人负责，及时回复、更新。公司积极配合基金公司等机构投资者、中小投资者在公司进行的实地调研，报告期内，公司共接待投资者来访28人次。2、2011年3月15日下午15:00-17:00，公司通过上市公司投资者关系互动平台举行了2010年年度报告说明会，公司部分高管人员、独立董事就投资者所关心的焦点、热点以及年报业绩等问题，与广大投资者进行坦诚交流，详尽回答了投资者的咨询，认真听取了投资者的宝贵意见和建议，使投资者对公司有了进一步的了解。七、公司报告期内信息披露情况,披露时间2011 年 1 月 11 日2011 年 1 月 18 日2011 年 1 月 25 日2011 年 2 月 12 日2011 年 2 月 18 日2011 年 2 月 24 日2011 年 3 月 1 日2011 年 3 月 2 日2011 年 3 月 11 日2011 年 3 月 23 日,公告编号2011-0012011-0022011-0032011-0042011-0052011-0062011-0072011-0082011-0092011-0102011-0112011-0122011-0132011-0142011-0152011-0162011-0172011-0182011-0192011-0202011-0212011-0222011-023,信息披露标题停牌公告五届四次董事会决议公告关于召开 2011 年第一次临时股东大会的议案关于与浙铁集团签署附条件生效的股份认购协议的公告前次募集资金使用情况报告关于全资子公司宁波江宁公司拟购买土地使用权的公告关于筹划整体搬迁事项的公告2011 年第一次临时股东大会决议公告五届五次董事会决议公告公司 2011 年第一次临时股东大会通知2010 年度业绩快报召开 2011 年第二次临时股东大会的提示性公告2011 年第二次临时股东大会决议公告五届六次董事会决议公告五届二次监事会决议公告2010 年度报告摘要关于为江环化学提供担保的公告关于为远兴江山提供担保的公告宁波江宁化工有限公司与享斯迈石化有限公司签署许可与基础设计协议的公告宁波江宁化工有限公司与 DAVY 工艺技术有限公司签署技术许可合同的公告召开 2010 年度股东大会的通知关于举行 2010 年年度报告网上说明会的通知2010 年度股东大会决议公告16,江山化工 2011 年半年度报告,披露时间2011 年 4 月 7 日2011 年 4 月 29 日2011 年 5 月 28 日,公告编号2011-0242011-0252011-026,信息披露标题五届七次董事会决议公告公司 2011 年第一季度报告关于董事和高级管理人员辞职的公告17,江山化工 2011 年半年度报告,第六节,重要事项,一、公司治理情况公司组织机构健全、清晰，依法建立健全了三会议事规则及独立董事制度，公司股东大会、董事会、监事会与高级管理人员的职责明确，制衡机制有效运作，决策程序和议事规则民主、透明，内部监督和反馈系统健全有效。二、报告期内公司无利润分配方案。三、2011 年半年度不进行利润分配。四、报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。五、报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购及出售资产、吸收合并事项。六、重大关联交易事项1、本公司控股 51%的内蒙古远兴化工有限公司因建设年产 10 万吨 DMF 项目的需要，向浙江省铁路投资集团有限公司（以下简称“浙铁集团”）借款人民币3000 万元，期限为 2009 年 6 月 15 日至 2010 年 12 月 15 日，上述借款由我公司及内蒙古远兴能源股份有限公司按出资比例提供担保。远兴江山根据资金状况，向浙铁集团申请此笔借款展期，展期期限至 2011 年 6 月 15 日。独立董事发表意见认为：远兴江山向浙铁集团申请贷款展期的关联交易建立在公允基础上，未发现有损害中小股东利益的行为和情况。公司董事会在审议本次关联交易事项时，关联董事回避了表决，决策程序符合有关规定。同意远兴江山向浙铁集团申请贷款展期。本次关联交易已经公司 2010 年第三次临时股东大会审议通过。截止报告期末，委托贷款情况如下：,委托方浙铁集团,贷款方远兴江山公司,借款金额3,000.00 万元,借款起始日2009 年 6 月 15 日,借款到期日2011 年 6 月 15 日,本期应付利息93.46 万元,注：远兴江山公司 2011 年 6 月 15 日归还了 3000 万元委托贷款。2、本公司拟向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股），其中本公司控股18,江山化工 2011 年半年度报告,股东、实际控制人浙铁集团拟以不低于 2 亿元人民币现金出资认购不超过 1,850万股，认购股份的价格与其他发行对象认购股份的价格相同，上述认购行为构成关联交易。,独立董事发表意见认为：公司本次非公开发行涉及的关联交易是公正、公平、合理的，符合公司和全体股东的利益，没有损害中小股东的利益；本次非公开发行涉及的关联交易事项的表决程序是合法的，公司关联董事就相关的议案表决进行了回避，符合有关法律、法规和公司章程的规定。,本次关联交易已经公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过。,七、报告期内，重大合同及履行情况（一）对外担保合同事项,1、经公司 2009 和 2010 年度股东大会审议批准，同意公司为江山江环化学工业有限公司继续提供流动资金贷款最高额 5,000 万人民币担保。截止 2011 年6 月 30 日，本公司为子公司江山江环化学工业有限公司提供的担保余额为 4,000万元。,2、经公司 2008 年第一次临时股东大会审议批准，同意公司为内蒙古远兴江山化工有限公司提供最高额 30,000 万元的项目贷款担保。截止 2011 年 6 月30 日，本公司为子公司内蒙古远兴江山化工有限公司提供的担保余额为 24,480万元。,3、经公司 2008 年第一次临时股东大会审议批准，公司与浙江国光科技集团有限公司签订了互保协议，约定互相为对方借款提供保证担保，担保最高额为5,000.00 万元人民币。截止 2011 年 6 月 30 日，本公司为浙江国光科技集团有限公司提供担保的借款余额为 3,000.00 万元。该担保同时由该公司子公司浙江科导化工有限公司提供反担保。,4、经公司 2007 年度股东大会审议批准，公司与浙江巨化股份有限公司签订了互保协议，约定互相为对方借款提供保证担保，担保最高额为 5,000.00 万元人民币。截止 2011 年 6 月 30 日，本公司为该公司提供担保的借款余额为 0.00万元，原签定的互保协议已解除。,（二）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。八、大股东资金占用情况,19,江山化工 2011 年半年度报告,报告期内，未发生本公司及子公司与控股股东及关联方存在经营性或非经营,性资金占用情况。,九、独立董事关于对外担保情况及资金占用情况的专项说明和独立意见截至2011年6月30日，公司为关联方和非关联方提供的债务担保余额为,31,480万元，占公司期末净资产的57.65%。其中，为关联方提供债务担保的金额为28,480万元，占公司期末净资产的52.16%。,公司为控股子公司江环化学担保余额为4,000万元，该公司在2011年1-6月份实现营业收入2,570.25万元，实现净利润-115.67万元。截止2011年6月30日，资产总额为 6,779.23万元，负债总额为7,062.37万元，资产负债率为104.18%。提请公司经营层密切关注该公司的生产经营动态，防止担保违约的情况发生。公司为控股子公司远兴江山担保余额为24,480万元，该公司在2011年1-6月份实现营业收入10,769.17万元，实现净利润-5,585.31万元。截止2011年6月30日，资产总额为 78,439.70元，负债总额为62,120.49万元，资产负债率为79.20%。提请公司经营层积极关注10万吨/年DMF项目装置的生产情况，尽早实现装置安全稳定运行。,报告期内，未发生担保债务逾期情况，除上述情况外，没有迹象表明公司可,能因被担保方债务违约而承担担保责任。,公司已建立了完善的对外担保风险控制制度，上述担保在公司董事会、股东大会按照法律法规、公司章程和其他制度规定履行必要的审议程序时，充分揭示了对外担保可能存在的风险。,十、公司或持股 5%以上股东承诺事项,公司持股 5%以上的股东浙江省铁路投资集团有限公司在收购报告书中有关于同业竞争与关联交易的承诺。报告期内，未发生违反承诺事项，也无自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售的承诺。,十一、为寻求建立公司资源地桥头堡，2008 年 4 月 9 日，公司与鄂尔多斯市人民政府、乌审旗人民政府签署了投资框架协议书，因协议书属于框架性协议，在资源配置、优惠政策、扶持措施以及项目建设运营所需的支持和项目报批等方面存在一定的难度且有较大不确定性，目前仍在积极努力多渠道的争取推进中。,十二、经公司 2011 年第二次临时股东大会审议批准，公司拟向不超过十名,20,、,江山化工 2011 年半年度报告,特定对象非公开发行 A 股股票不超过 8,250 万股。本次非公开发行股票募集资金总额不超过 9 亿元，扣除发行费用后将全部用于年产 8 万吨顺酐及衍生物一体化项目。目前公司非公开发行股票方案正在审核中。,十三、2011 年 1 月 24 日，江山市政府与浙江江山化工股份有限公司就公司整体搬迁事项签署会谈备忘录。目前，现公司整体搬迁的前期工作正在积极推进中，尚未就搬迁事宜签定协议。由于整体搬迁事宜存在重大不确定性，公司董事会将密切关注搬迁进展情况，并根据深圳证券交易所上市规则上市公司信息披露管理办法等相关法律法规的要求，对涉及搬迁的重大事项及时履行信息披露义务。十四、其他事项,报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会,行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情形。,21,江山化工 2011 年半年度报告,浙江江山化工股份有限公司,财务报表附注,2011 年 1-6 月,金额单位：人民币元,一、公司基本情况,浙江江山化工股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委1998119 号文批准，在江山化工总厂整体改制的基础上，由浙江省经济建设投资公司、江山化工总厂、江山市经济建设发展公司、浙江国光啤酒集团有限公司、江山化工总厂职工持股协会和浙江省经济建设投资公司工会等 6 家法人发起设立，于 1998 年 11 月 23 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 330000000002425 的企业法人营业执照，现有注册资本 139,980,000 元，股份总数 139,980,000 股(每股面值 1 元)，均系无限售条件的流通股份（A 股）。公司股票已于 2006 年 8 月 16 日在深圳证券交易所挂牌交易。公司属化工行业，经营范围：化工产品的开发、生产和销售，压力容器的设计，化工及机械设备的设计、制造、销售、安装、技术服务；对外供热；经营进出口业务（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。公司主要产品：二甲基甲酰胺、二甲基乙酰胺、环氧树脂等。,二、公司主要会计政策和会计估计(一)财务报表的编制基础,本公司财务报表以持续经营为编制基础。(二)遵循企业会计准则的声明,本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状,况、经营成果和现金流量等有关信息。,(三)会计期间,会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。(四)记账本位币,采用人民币为记账本位币。,(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1.同一控制下企业合并的会计处理方法,公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。2.非同一控制下企业合并的会计处理方法,31,江山化工 2011 年半年度报告,公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。,(六)合并财务报表的编制方法,母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。,(七)现金及现金等价物的确定标准,列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。,(八)外币业务折算,对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。,(九)金融工具,1.金融资产和金融负债的分类,金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。,金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。,2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件,公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。,公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)