韶钢松山：审计报告.ppt

,5,广东韶钢松山股份有限公司目录页次,一、二、三、,审计报告已审财务报表合并资产负债表合并利润表合并现金流量表合并所有者权益变动表资产负债表利润表现金流量表所有者权益变动表财务报表附注,1-23-123-46-78-910-11121314-1516-81,广东韶钢松山股份有限公司,审 计 报 告,中瑞岳华审字2012第 2033 号,广东韶钢松山股份有限公司全体股东：,我们审计了后附的广东韶钢松山股份有限公司及其子公司（统称“贵公司”）财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2011 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。,一、管理层对财务报表的责任,编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。,审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。,我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。,1,广东韶钢松山股份有限公司三、审计意见我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广东韶钢松山股份有限公司及其子公司 2011 年 12 月 31 日的合并财务状况以及 2011年度的合并经营成果和合并现金流量，以及广东韶钢松山股份有限公司 2011 年 12 月31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量。,中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京,2,中国注册会计师：田志刚中国注册会计师：赵金义2012 年 3 月 26 日,-,-,-,-,-,-,广东韶钢松山股份有限公司合并资产负债表2011-12-31,编制单位：广东韶钢松山股份有限公司,金额单位：人民币元,项,目,注释,年末数,年初数,流动资产：,货币资金,七、1,5,158,672,539.04,3,235,862,796.65,结算备付金拆出资金交易性金融资产,应收票据应收账款预付款项,七、2七、4七、6,1,387,502,893.33150,335,241.05198,907,382.35,1,829,527,377.8987,320,280.60810,918,554.25,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金,应收利息,七、3,91,344,575.37,22,830,164.75,应收股利,其他应收款,七、5,4,325,394.01,6,806,621.86,买入返售金融资产,存货,七、7,3,171,193,528.63,3,720,950,151.91,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产,10,162,281,553.78,9,714,215,947.91,固定资产在建工程工程物资,七、8七、9七、10,12,400,870,674.131,205,376,407.1423,717,073.80,11,634,592,725.561,039,882,561.8639,225,554.46,固定资产清理生产性生物资产油气资产,无形资产,七、11,305,159,551.02,311,365,634.82,开发支出商誉长期待摊费用,递延所得税资产,七、12,263,792,807.80,359,787,584.39,其他非流动资产,非流动资产合计资产总计,3,14,198,916,513.8924,361,198,067.67,13,384,854,061.0923,099,070,009.00,-,-,-,-,-,-,-,-,-,广东韶钢松山股份有限公司合并资产负债表(续)2011-12-31,编制单位：广东韶钢松山股份有限公司,金额单位：人民币元,项,目,注释,年末数,年初数,流动负债：,短期借款,七、15,8,899,650,661.58,8,042,849,770.55,向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债,应付票据应付账款预收款项,七、16七、17七、18,1,911,746,456.073,165,806,798.31897,517,124.24,1,343,715,023.501,770,583,974.33825,470,739.79,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费应付利息,七、19七、20七、21,127,599,779.35-63,440,244.1581,580,555.77,183,820,801.47-64,766,054.4140,031,653.35,应付股利,其他应付款,七、22,214,185,462.09,251,546,283.10,应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款,一年内到期的非流动负债,七、23,2,821,455,301.08,335,000,000.00,其他流动负债,流动负债合计非流动负债：,18,056,101,894.34,12,728,252,191.68,长期借款,七、24,1,591,451,287.23,4,531,426,327.69,应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债,其他非流动负债非流动负债合计负债合计,七、25,34,748,715.041,626,200,002.2719,682,301,896.61,22,201,972.034,553,628,299.7217,281,880,491.40,所有者权益(或股东权益)：,实收资本(或股本)资本公积,七、26七、27,1,669,524,410.002,483,253,792.84,1,669,524,410.002,483,253,792.84,减：库存股专项储备,盈余公积,七、28,639,148,900.62,639,148,900.62,一般风险准备,未分配利润外币报表折算差额归属于母公司股东的所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计,七、29,-98,781,942.01-14,248,990.394,678,896,171.064,678,896,171.0624,361,198,067.67,1,039,433,679.81-14,171,265.675,817,189,517.605,817,189,517.6023,099,070,009.00,法定代表人：余子权,主管会计工作负责人：刘意4,会计机构负责人：刘树生,广东韶钢松山股份有限公司合并利润表2011-12-31,编制单位：广东韶钢松山股份有限公司,金额单位：人民币元,项一、营业总收入其中：营业收入二、营业总成本,目,注释七、30,本年数22,874,329,367.2422,874,329,367.2423,882,542,418.87,上年数18,835,956,073.2118,835,956,073.2118,809,362,848.42,其中：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,七、30七、31七、32七、33七、34七、36,22,611,091,022.4845,030,178.4161,688,827.76410,537,264.84411,900,806.91342,294,318.47,18,040,749,091.7149,375,896.7551,851,084.94380,336,552.32285,499,556.331,550,666.37,加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）,投资收益,投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的,七、35,3,024,733.15,三、营业利润（亏损以“”号填列）,-1,005,188,318.48,26,593,224.79,加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处臵损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列)减：所得税费用五、净利润（净亏损以号填列）归属于母公司所有者的净利润,七、37七、38七、38七、39,14,312,421.2848,234,133.8347,499,132.62-1,039,110,031.0399,105,590.79-1,138,215,621.82-1,138,215,621.82,36,951,684.9538,730,181.2436,876,638.1824,814,728.503,869,776.4320,944,952.0720,944,952.07,少数股东损益六、每股收益:,(一)基本每股收益(二)稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额,七、40七、40七、41,-0.68-0.68-77,724.72-1,138,293,346.54-1,138,293,346.54,0.010.01-714,285.9220,230,666.1520,230,666.15,归属于少数股东的综合收益总额,法定代表人：余子权,主管会计工作负责人：刘意5,会计机构负责人：刘树生,-,-,-,-,-,广东韶钢松山股份有限公司合并现金流量表2011-12-31,编制单位：广东韶钢松山股份有限公司,金额单位：人民币元,项,目,注释,本年数,上年数,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处臵交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还,25,206,304,470.143,970,924.43,20,850,800,160.3447,747,000.58,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金,七、42,91,420,933.6425,301,696,328.2119,797,276,201.69,94,217,445.1320,992,764,606.0518,934,005,100.27,客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费,794,107,377.50463,407,262.43,828,985,132.08556,029,969.62,支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,七、42七、43,271,551,874.5521,326,342,716.173,975,353,612.04,221,668,653.4120,540,688,855.38452,075,750.67,二、投资活动产生的现金流量：,收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额,6,132,600,000.003,024,733.15,-,-,广东韶钢松山股份有限公司,项,目,注释,本年数,上年数,处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金,投资活动现金流入小计,135,624,733.15,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,2,336,269,377.01132,600,000.002,468,869,377.01-2,333,244,643.8617,645,163,406.9317,645,163,406.9316,695,630,233.11767,277,466.97,1,645,613,937.471,645,613,937.47-1,645,613,937.4716,588,518,466.1216,588,518,466.1213,032,380,941.27493,267,919.16,支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,七、42七、43七、43七、43,1,555,053,963.6919,017,961,663.77-1,372,798,256.84-8,456,536.87260,854,174.47670,676,595.07931,530,769.54,1,818,482,292.4315,344,131,152.861,244,387,313.26-714,285.9250,134,840.54620,541,754.53670,676,595.07,法定代表人：余子权,主管会计工作负责人：刘意7,会计机构负责人：刘树生,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,广东韶钢松山股份有限公司合并所有者权益变动表2011-12-31,编制单位：广东韶钢松山股份有限公司,本年数归属于母公司股东的所有者权益,金额单位：人民币元,项,目,实收资本(或股本),资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股 所有者权益合东权 计益,一、上年年末余额,1,669,524,410.00,2,483,253,792.84,639,148,900.62,1,039,433,679.81,-14,171,265.67,5,817,189,517.60,加：会计政策变更前期差错更正,其他,-,二、本年年初余额,1,669,524,410.00,2,483,253,792.84,639,148,900.62-,1,039,433,679.81,-14,171,265.67,5,817,189,517.60,三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）,-1,138,215,621.82,-77,724.72,-1,138,293,346.54,（一）净利润（二）其他综合收益,-1,138,215,621.82,-77,724.72,-1,138,215,621.82-77,724.72,上述(一)和（二）小计,-1,138,215,621.82,-77,724.72,-1,138,293,346.54,（三）所有者投入和减少资本,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他,（四)利润分配,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他,（五）所有者权益内部结转,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他,（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,1.本期提取2.本期使用（七）其他,四、本期期末余额,1,669,524,410.00,2,483,253,792.84,639,148,900.62-,-98,781,942.01,-14,248,990.39,4,678,896,171.06,8,少,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,广东韶钢松山股份有限公司合并所有者权益变动表（续）2011-12-31,编制单位：广东韶钢松山股份有限公司上年数归属于母公司股东的所有者权益,金额单位：人民币元,项,目,实收资本(或股本),资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,1,669,524,410.00,2,483,253,792.84,625,063,083.14,1,032,574,545.22,-13,456,979.75,5,796,958,851.45,加：会计政策变更前期差错更正,其他,-,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）,1,669,524,410.00,2,483,253,792.84-,625,063,083.1414,085,817.48,1,032,574,545.226,859,134.59,-13,456,979.75-714,285.92-,5,796,958,851.4520,230,666.15,（一）净利润（二）其他综合收益,20,944,952.07,-714,285.92,20,944,952.07-714,285.92,上述(一)和（二）小计,20,944,952.07,-714,285.92-,20,230,666.15,（三）所有者投入和减少资本,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他,（四)利润分配,-,-,14,085,817.48,-,-14,085,817.48,-,-,1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他,14,085,817.48,-14,085,817.48,（五）所有者权益内部结转,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他,（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,1.本期提取2.本期使用（七）其他,四、本期期末余额,1,669,524,410.00,2,483,253,792.84-,639,148,900.62,1,039,433,679.81,-14,171,265.67,5,817,189,517.60,法定代表人：余子权,主管会计工作负责人：刘意9,会计机构负责人：刘树生,广东韶钢松山股份有限公司资产负债表2011-12-31,编制单位：广东韶钢松山股份有限公司,金额单位：人民币元,项,目,注释,年末数,年初数,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据,5,107,231,347.741,387,502,893.33,3,207,131,376.601,829,527,377.89,应收账款预付款项应收利息,十三、1,149,660,452.74198,907,382.3591,344,575.37,82,730,958.32810,918,554.2522,830,164.75,应收股利,其他应收款存货,十三、2,4,325,394.013,174,153,332.19,6,806,621.863,721,247,339.58,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,10,113,125,377.73,9,681,192,393.25,长期股权投资,十三、3,4,085,267.55,4,085,267.55,投资性房地产,固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,10,12,400,813,290.801,205,376,407.1423,717,073.80305,159,551.02263,393,415.4214,202,545,005.7324,315,670,383.46,11,634,538,341.481,039,882,561.8639,225,554.46311,365,634.82359,743,006.2413,388,840,366.4123,070,032,759.66,广东韶钢松山股份有限公司资产负债表(续)2011-12-31,编制单位：广东韶钢松山股份有限公司,金额单位：人民币元,项,目,注释,年末数,年初数,流动负债：,短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益(或股东权益)：实收资本(或股本)资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益(或股东权益)合计负债和所有者权益(或股东权益)总计法定代表人：余子权,8,899,650,661.581,911,746,456.073,180,342,486.75897,517,124.24127,599,779.35-63,440,244.1581,580,555.77145,956,048.992,821,455,301.0818,002,408,169.681,591,451,287.2334,748,715.041,626,200,002.2719,628,608,171.951,669,524,410.002,483,253,792.84639,148,900.62-104,864,891.954,687,062,211.5124,315,670,383.46主管会计工作负责人：刘意11,8,042,849,770.551,343,715,023.501,819,044,780.14825,470,739.79183,686,801.47-64,679,067.2340,031,653.35183,890,681.66335,000,000.0012,709,010,383.234,531,426,327.6922,201,972.034,553,628,299.7217,262,638,682.951,669,524,410.002,483,253,792.84639,148,900.621,015,466,973.255,807,394,076.7123,070,032,759.66会计机构负责人：刘树生,广东韶钢松山股份有限公司利润表2011-12-31,编制单位：广东韶钢松山股份有限公司,金额单位：人民币元,项一、营业收入减：营业成本,目,注释十三、4十三、4,本年数22,669,909,812.3222,423,544,917.46,上年数18,826,914,759.3918,062,950,041.32,加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,45,030,178.4161,688,827.76407,143,405.47381,836,858.73341,805,834.38,49,375,896.7551,851,084.94376,796,084.97284,267,416.311,806,681.93,投资收益（损失以“-”号填列）,十三、5,3,024,733.15,143,410,270.97,其中：对联营企业和合营企业的投资收益,二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处臵损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列)减：所得税费用四、净利润（净亏损以号填列）五、每股收益:(一)基本每股收益(二)稀释每股收益五、其他综合收益六、综合收益总额,-988,115,476.7412,366,903.6348,233,701.2747,498,700.06-1,023,982,274.3896,349,590.82-1,120,331,865.20-1,120,331,865.20,143,277,824.1436,951,684.9538,730,181.2436,876,638.18141,499,327.85641,153.01140,858,174.84140,858,174.84,法定代表人：余子权,主管会计工作负责人：刘意12,会计机构负责人：刘树生,金,广东韶钢松山股份有限公司现金流量表2011年度,编制单位：广东韶钢松山股份有限公司,金额单位：人民币元,项,目,注释,本年数,上年数,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计,25,002,726,776.213,970,924.4370,953,094.3125,077,650,794.9519,101,339,906.83791,894,864.10460,383,435.41249,932,450.8820,603,550,657.22,21,114,608,989.0647,747,000.5889,250,381.4621,251,606,371.1019,001,176,901.58826,937,686.20554,039,613.59218,990,657.1220,601,144,858.49,经营活动产生的现金流量净额,十三、6,4,474,100,137.73,650,461,512.61,二、投资活动产生的现金流量：,收回投资收到的现金,132,600,000.00,取得投资收益收到的现金处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金,3,024,733.15135,624,733.152,336,269,377.01132,600,000.00,143,410,270.97143,410,270.971,645,607,650.96,投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金,2,468,869,377.01 1,645,607,650.96-2,333,244,643.86-1,502,197,379.9916,999,046,292.86 16,489,177,966.1216,999,046,292.86 16,489,177,966.1216,595,765,141.21 13,001,916,521.27,分配股利、利润或偿付利息支付的现,750,938,278.61,491,531,313.12,支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,1,555,053,963.69 1,818,482,292.4318,901,757,383.51 15,311,930,126.82-1,902,711,090.65 1,177,247,839.30,五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,十三、6十三、6十三、6,238,144,403.22641,945,175.02880,089,578.24,325,511,971.92316,433,203.10641,945,175.02,法定代表人：余子权,主管会计工作负责人：刘意13,会计机构负责人：刘树生,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,广东韶钢松山股份有限公司所有者权益变动表2011-12-31,编制单位：广东韶钢松山股份有限公司,本年数,金额单位：人民币元,项,目,实收资本(或股本),资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,1,669,524,410.00,2,483,253,792.84,639,148,900.62,1,015,466,973.25,5,807,394,076.71,加：会计政策变更前期差错更正,其他,-,二、本年年初余额,1,669,524,410.00,2,483,253,792.84,639,148,900.62,1,015,466,973.25,5,807,394,076.71,三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述(一)和（二）小计,-1,120,331,865.20-1,120,331,865.20-1,120,331,865.20,-1,120,331,865.20-1,120,331,865.20-1,120,331,865.20,（三）所有者投入和减少资本,-,-,-,-,-,-,-,-,1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额,3.其他,-,（四)利润分配,-,-,-,-,-,-,-,-,1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配,4.其他,-,（五）所有者权益内部结转,-,-,-,-,-,-,-,-,1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损,4.其他,-,（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,-,-,1.本期提取2.本期使用（七）其他,四、本期期末余额,1,669,524,410.00,2,483,253,792.84,639,148,900.62,-104,864,891.95,4,687,062,211.51,14,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,广东韶钢松山股份有限公司所有者权益变动表（续）2011-12-31,编制单位：广东韶钢松山股份有限公司,上年数,金额单位：人民币元,项,目,实收资本(或股本),资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,1,669,524,410.00,2,483,253,792.84,625,063,083.14,888,694,615.89,5,666,535,901.87,加：会计政策变更前期差错更正,其他,-,二、本年年初余额,1,669,524,410.00,2,483,253,792.84,625,063,083.14,888,694,615.89,5,666,535,901.87,三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述(一)和（二）小计,14,085,817.48,126,772,357.36 140,858,174.84140,858,174.84 140,858,174.84140,858,174.84 140,858,174.84,（三）所有者投入和减少资本,-,-,-,-,-,-,-,-,1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额,3.其他,-,（四)利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他,14,085,817.4814,085,817.48,-14,085,817.48-14,085,817.48,-,（五）所有者权益内部结转,-,-,-,-,-,-,-,-,1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损,4.其他,-,（六）专项储备,-,-,-,-,-,-,-,-,1.本期提取2.本期使用（七）其他,四、本期期末余额,1,669,524,410.00,2,483,253,792.84,639,148,900.62,1,015,466,973.25,5,807,394,076.71,法定代表人：余子权,主管会计工作负责人：刘意15,会计机构负责人：刘树生,广东韶钢松山股份有限公司,一、公司基本情况,（一）历史沿革,广东韶钢松山股份有限公司（以下简称本公司或公司）是经广东省人民政府粤办函1997117 号文批准，由广东省韶关钢铁集团有限公司（以下简称韶钢集团）独家发起，并向社会公开发行社会公众股，采用募集方式设立的股份有限公司。,1997 年 4 月 8 日，经中国证监会证监发字1997132 号文和证监发字1997133 号文批准，公司于 1997 年 4 月 21 日，采用上网定价发行方式，通过深圳证券交易所交易系统，向社会公开发行 8,000 万股人民币普通股（含公司职工股 800 万股），每股面值 1 元，发行价格为 7.76 元。发行后，公司的总股本为 32,000 万股，其中，国有法人股 24,000 万元，社会公众股 8,000 万元。,1998 年，根据广东省证监会粤证监函199867 号文及中国证监会证监上字199859 号文的批准，公司实施每 10 股配 3 股（配股价 8.5 元/股），并于 1998 年 7 月 30 日办理了工商变更登记，注册资本变更为人民币 41,600 万元。,2000 年，根据中国证监会证监公司字200056 号文的批复，公司实施每 10 股配 3 股（配股价 6.5 元/股），其中国有法人股放弃全部配股，社会公众配股 3,120 万股，并于2000 年 7 月 6 日办理了工商变更登记，变更后的注册资本为人民币 44,720 万元。2003 年，根据中国证监会证监发行字200229 号文核准，公司增发 A 股 11,160 万股（发行价格 7.17 元/股），并于 2003 年 1 月 29 日办理了工商变更登记，变更后的注册资本为人民币 55,880 万元。,2003 年 9 月，经公司 2003 年第一次临时股东大会决议通过，公司以 2003 年 6 月 30日的总股本 55,880 万股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增27,940 万元，其中转增国有法人股 15,600 万元，社会公众股 12,340 万元，并于 2003 年10 月 13 日办理了工商变更登记，变更后的注册资本为人民币 83,820 万元。2005 年 7 月，经公司 2004 年度股东大会决议通过，公司以 2004 年 12 月 31 日的总股本 83,820 万股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股，共计转增 50,292万元，其中转增法人股 28,080 万元，社会公众股 22,212 万元。,2005 年 8 月，经国务院国有资产监督管理委员会关于广东韶钢松山股份有限公司股权分臵改革试点有关问题的批复国资产权2005800 号文批复和公司 2005 年第一次临时股东大会决议通过，2005 年 8 月 18 日，公司非流通股东以其持有公司的 20,731.20万股股票向流通股股东支付对价，流通股股东每持