星特浩2003年度经营计划.ppt

1,星特浩2003年度经营计划,2002年11月,2,内 容,2002年度经营计划执行情况的总结2003年度经营计划关键经营指标销售计划新产品开发计划成本计划费用和利润计划资产运营和现金流计划组织、人力和激励计划财务模拟,3,2002年度经营计划执行情况 销售收入、净利润,通过重要客户的开发（如Bosch、MSC等）和重点产品的市场开拓（组合类工具），2002年星特浩预计可完成销售收入35670万元，比2002年预算增加7.73%，比2001年实际增加13.51%。预计净利润可实现1900万元，比预算1850万元增加2.7%。,销售收入,净利润,单位：万元,4,2002年度经营计划执行情况,2002年公司的经营方针是“开发、控制”，经过一年的努力，取得较好成绩。在市场开发方面，开发了BOSCH、MSC等一些重大客户；产品品质明显提高，部分产品已进入美国大型连锁超市。在产品开发方面，开发了52#、45#、63#枪钻、交直流组合工具等产品，获得市场欢迎，逐步摆脱常规产品低价恶劣竞争的状况。在成本控制方面，继2001年节约成本2105万元，平均采购成本下降8.78%的基础上，2002年预计平均采购成本可下降至12.13%，节约采购成本比2001年多1921万元。在质量控制方面，改两级管理为一级管理，改成品管理为过程管理，产品品质大大提高，质量成本大大降低。,5,2002年公司产品研发的指导思想是“少而精，提高市场成功率”。2002年公司立项16个（其中6个由于客户原因中途放弃），比2001年减少50%。开发有公司特色、有知识产权的产品，如交直流组合工具、直流组合园林工具等，市场反应良好。根据客户的要求，产品调整、更新速度非常快，保证了公司一些大定单的顺利完成。2002年进入市场的新品1-10月创销售收入约$1084万元，占总销售的28.2%，非常可观。,2002年度经营计划执行情况,6,2002年度经营计划执行情况,采购成本和物料管理成本是星特浩产品的主要成本，约占总成本的95%，控制采购成本及物料管理成本是成本控制的核心。采购成本按照2001年1月1日的所有配件价格计算，预计2002年采购成本可下降12.13%，节约采购成本达4233万元，比2001年增节1900万元。物料的管理成本变化很大，主要反映在产品退货、不合格配件如何处理方面：2002年，公司将不合格配件及退货配件退给供方调换合格品金额达300多万元，折价退给供方减少损失约80万元。推行计件工资制且加强生产的计划调控后，生产成本大幅下降。一分厂2001年亏损约32.68万元，2002年预计可盈利40万元；金山厂2001年亏损约60万元，2002年预计可盈利130万元。,7,2002年度经营计划执行情况,2002年公司在品质管理方面紧紧围绕即定方针“管过程、重试验、抓体系、重服务”，取得很好的成绩。改二级管理为一级管理，加强过程控制（主要是配件入厂检验过程和生产过程）。平均每月开出配件不合格报告275份，累计扣供方代加工费8.16万元，罚扣供方11.6万元。生产过程平均每月反馈质量问题40批次，及时解决了产品质量问题，提高了生产工效。2001年一次检验合格率为94.9%，质量返工44419台，因质量造成的损失达50.4万元（含一次批次退货）；2002年一次检验合格率为97.1%，质量返工36060台（1-3月改制前返工21413台，4-10月返工14647台）。推行ISO 9000：2000版是公司品管的重要工作。2002年所有的改版文件已经完成，且一些重要的程序文件如不合格品控制程序，采购过程控制程序，设计、技术控制程序等，已经试行并经过多次修改。程序文件已经成为品质工作的准绳。,8,2002年公司对生产系统进行了大幅度的调整，对生产效率的提高产生重大影响：1、改生产计划、指挥的两级管理为一级管理，工作效率大大提高，保证了定单的及时出货。2002年定单及时出货率达到97%，比2001年大大提高。2、改国贸部业务员跟单为生产计划部跟单，既减轻了业务员烦琐的事务，从而更好地做好客户服务，同时有加强了计划部门的指挥功能。3、设立生产技术部，加强了生产一线技术、质量问题的解决，生产效率大大提高，同时还促进了产品完善与提高。4、改综合计时工资制为计件工资制，工人工作效率大大提高，产品一次合格率也大幅度提高。5、加强仓库管理，减少仓库库容，减少呆滞品积压，降低成本。,2002年度经营计划执行情况,9,内 容,2002年度经营计划执行情况的总结2003年度经营计划关键经营指标销售计划新产品开发计划成本计划费用和利润计划资产运营和现金流计划组织、人力和激励计划财务模拟,10,2003年度关键经营指标,2002年 2003年 2003/02年销售收入 35670 37350+4.65%净利润 1900 2080+9.47%净资产收益率 6%7%+11.03%经营性净现金流 3556 18283-170.16%,备注：2003年经营性净现金的大幅增加的主要原因是计划对星特浩以前业务形 成的应收帐款和其他应收款进行处理、追回。,11,内 容,2002年度经营计划执行情况的总结2003年度经营计划关键经营指标销售计划新产品开发计划成本计划费用和利润计划资产运营和现金流计划组织、人力和激励计划财务模拟,12,2000 2002年分类产品销售数量分析,从图中可以发现，除DC组合工具和汽车附件外，其他所有产品销售数量呈现明显下降趋势，DC组合工具已经成为星特浩的核心产品，在今后的发展中将起到非常重要的作用。,数字,13,2000 2002年分类产品销售价格分析,单位：元/台,14,2003年销售计划,迄今为止公司的2003年接单情况、市场信息、新产品开发进度、2000年至2002年销售数量和价格的历史数据,2003年销售计划：221万台，37350万元,15,2003年产品结构分析,2001年 2002年 2003年,在产品发展战略上，公司采取的策略是 提高利润率较高的组合工具类产品，以提高公司的盈利能力；维持数量最大的枪钻类和锯类产品，以保持公司的销售规模和现金流；,16,2003年客户结构分析,2001年 2002年 2003年,在客户战略上，公司重点是维护和巩固现有大客户，同时开发有战略意义的新客户（如Bosch等)，与之建立良好和长远的客户关系。因此，公司的客户集中度在近几年得到逐步提高，力争在有限的资源下产生最大的利益。,前五大客户：59%前十大客户：71%,前五大客户：69%前十大客户：82%,前五大客户：73%前十大客户：90%,17,2003年地区结构分析,在市场开拓战略上，公司有意识地逐步从竞争激烈、利润率较低的欧洲市场向利润较高的美洲市场转移，从而提高产品的盈利能力。,2001年 2002年 2003年,18,内 容,2002年度经营计划执行情况的总结2003年度经营计划关键经营指标销售计划新产品开发计划成本计划费用和利润计划资产运营和现金流计划组织、人力和激励计划财务模拟,19,2000-2002年新产品开发情况,1、近几年每年开发约10个产品，投入市场后每年有3-4个产品产生良好的销售势头。2、近几年新品销售占总销售的比重逐年提高。,由于电动工具产品的生命周期比较短（最多二年），公司必须不断进行新产品的研发，满足市场的需求，从而使企业得到可持续的发展。近几年星特浩新产品开发及销售情况：,20,2003年新产品开发计划,星特浩2003年正式立项的新产品共八项，预计可产生销售收入6190万元。,21,内 容,2002年度经营计划执行情况的总结2003年度经营计划关键经营指标销售计划新产品开发计划成本计划费用和利润计划资产运营和现金流计划组织、人力和激励计划财务模拟,22,材料成本占总生产成本的比重高达95%左右，因此零部件采购价格的控制是星特浩降低成本的关键因素。,2000-2002年生产成本结构分析,费用1%,费用1%,费用2%,2000年2001年2002年,23,2003年材料成本计划,根据2003年的销售数量和2002年的目前采购价格，2003年的材料成本将达到30605万元，占销售收入的81.9%。星特浩争取2003年的采购价格在目前基础上降低600万元，即2003年的材料成本控制在30005万元。,2003年材料成本计划30005万元,降价600万元,24,2003年降低采购成本计划,单位：万元,通过电机、电池、机壳等各类零部件的降价，2003年可节约采购成本600万元。,25,2003年降低采购成本计划,电机,根据2003年的采购数量和降价计划，2003年在电机上可节约采购成本150万元。,采购数量100万件，平均降价0.30元/件，可节约30万元,采购数量100万件，平均降价1.20元/件，可节约120万元,单位：元/美元,26,2003年降低采购成本计划,电池,采购数量454.6万件，可节约150万元,采购数量120万件，平均降价0.05元/件，可节约60万元,2003年电池采购数量为1655万件，可节约采购成本210万元。,单位：元/美元,27,2003年降低采购成本计划,机壳类,平均降价0.30元/件，2003年采购数量200万件，可节约60万元,单位：元,2003年机壳降价计划60万元。,28,2003年降低采购成本计划,五金类,平均降价0.30元/件，2003年采购数量200万件，可节约60万元,单位：元,2003年五金类降价计划60万元。,29,2003年降低采购成本计划,开关、粉末冶金、包装、夹头、其他共可节约采购成本140万元。,平均降价0.10元/件，全年可节约20万元,平均降价0.15元/件，全年可节约30万元,平均降价0.20元/件，全年可节约40万元,平均降价0.20元/件，全年可节约40万元,30,2003年直接人工计划,根据2003年的销售计划，2003年直接人工费用的计划为964万元，占销售收入的2.6%。,31,2003年制造费用计划,根据星特浩的生产方式、成本结构，目前制造费用的核算采用按照产品数量平均分摊的方法。,平均制造费用（元/台）2002年实际 2003年计划 制造费用节约 1.93 1.83 0.10,X,2003年计划销售数量：2209700套,=,2003年制造费用预算：404.38万元节约22万元,32,内 容,2002年度经营计划执行情况的总结2003年度经营计划关键经营指标销售计划新产品开发计划成本计划费用和利润计划资产运营和现金流计划组织、人力和激励计划财务模拟,33,2003年管理费用计划,2003年财务费用预算为1652万元，占销售收入的4.4%；比2002年增加 万元，主要是金山新企业的开办费。,单位：万元,34,2003年销售费用计划,2003年销售费用计划为1120万元，占销售收入的3%；比2002年的950万元增加170万元，主要是运输费用增加了170.42万元。,35,2003年财务费用计划,2003年财务费用计划为840万元，占销售收入2.25%。利息支出：874万元（平均贷款余额15700万元，平均贷款利率5.57%；比2002年 末贷款余额31000降低近50%）利息收入：37万元 银行手续费：3万元,36,2003年损益结果,37,内 容,2002年度经营计划执行情况的总结2003年度经营计划关键经营指标销售计划新产品开发计划成本计划费用和利润计划资产运营和现金流计划组织、人力和激励计划财务模拟,38,2003年投资计划,2003年星特浩投资计划为2902万元，主要是三个重大项目的投资预算2770万元。,项目名称 投资预算金山生产和仓储中心投资项目 1116研发、检测大楼 XXX塑料件、电机加工车间 XXX 合 计 2770,单位：万元,还处于初步论证阶段,39,2003年投资计划 金山生产和仓储中心项目,投资目的：建立星特浩的集约化生产基地，提高生产工效和管理效率，降低成本，为 星特浩与国外的合作创造必要的条件；,投资预算,装配和仓储厂房,办公和实验测试大楼,土 建：600万元,立体仓库：100万元,货架车辆：50万元,装 配 线：50万元,土 建：216万元,设 备：100万元,800万元,316万元,1116万元,40,2003年投资计划 金山生产和仓储中心项目,投资效益：677万元/年 减少仓库租赁费：113万元/年 星特浩现有生产基地3个（金特浩、一分厂、特浩），仓库分设5处 减少使用外地劳力的管理费：39万元/年 一分厂地处上海市区，外地劳动力管理非常严格。每年平均用外地劳力约250人，每人每月需向市劳动 局交纳131元管理费 降低劳动力成本：160万元/年 一分厂平均每年工资支出约为480万元，如果生产转移至金山，全部使用本地农民工，实际工资支出只 需320万元 一分厂现有生产大楼对外出租，年租金收入：365万元 共10000 m2，按照目前本地区的均价1元/(m2天)计算,113万,39万,160万,365万,677万,41,2003年资产处置计划 应收帐款,加强应收帐款管理，提高应收帐款周转率，在收回2002年和2003年销售货款的基础上，力争将以前年度的应收帐款收回3779万元，使应收帐款余额从2002年的17000万元降低到14881万元。,2003年期初余额：17000万元 2003年销售收入：37350万元 2003年销售货款收回：39469万元2002年、2003年发生销售回款：35690万元 以前年度货款回收：3779万元 期末余额 14881万元,假设平均回款期60天，包括2002/11至2003/10的销售,中机浦东/联合贸易：1379万中基嘉科：1400万江苏海企：600万上海豪迈：400万,增加经营净现金流2119万元,42,2003年资产处置计划 其他应收帐款,加强加强其他应收款管理，实施跟踪借款单位借款用途，以便及时收回借款。力争将其他应收款的余额从13220万元降低到2003年末的392万元。,2003年期初余额：13220万元 2003年收回：12828万元 上海唯亚实业公司 4800万元 苏州太湖电动公司 1584万元 苏州黑猫机械公司 1292万元 山西中浩机械公司 717万元 宝鸡星宝公司 2135万元 沈阳合金投资股份公司 2000万元 宁波华和公司 300万元 期末余额 392万元,增加经营净现金流12828万元,43,2003年资金计划,资金来源：期初货币资金：11420万元 经营产生的现金：3336万元 以前年度资产处置产生的现金：14947万元 合 计 29703万元 资金使用：2003年投资计划：2900万元 归还以前银行贷款：18000万元 合 计 20900万元 资金结余 8803万元,44,2003年资产运营指标,通过控制2003年销售所产生的应收帐款、存货等的控制，以及对以前年度所形成的资产处置，星特浩的流动资产和贷款规模得到较大幅度的压缩，资产的运营指标得到了一定程度的改善。,45,内 容,2002年度经营计划执行情况的总结2003年度经营计划关键经营指标销售计划新产品开发计划成本计划费用和利润计划资产运营和现金流计划组织、人力和激励计划财务模拟,46,董事会 董事长：李英杰,总裁 毕晓阳CEO&PRECIDENT,执行总裁 缪宁COO&EXECUTIVE VICE PRECIDENT,总裁销售助理王巍,代良彬国贸部,生产副总裁倪韦,技术总监 杨仁国,品管副总裁王期政,财务副总裁张秀鹤,财务总监 欧邦根,钱建安一分厂,张治康研发部,施云忠品管部,胡吉英行政人事部,施志敏生产计划部,周树林技术部,黄荣兴采购部,张宝民金特浩,总裁采购助理陈捷,费君华技术总监办,王洪兵财务部,组织机构,47,2003年人员需求计划,48,2003年激励计划,部门负责人职责考核激励计划 国贸业务人员业绩考核激励计划 新品设计人员成果考核激励计划 分厂负责人业绩考核激励计划 基层干部质量目标考核激励计划 2003年度业绩合同,49,部门负责人职责考核激励计划,范围：部门副职以上干部考核内容：1、公司全年的经营目标与计划 2、部门年度工作计划以及公司安排的各项主要工作。考核方法：1、部门每月提交一份本月工作总结及下月工作计划。2、分管副总对部门工作每月评议一次。3、每半年公司对各部门工作集中评议一次。激励方案：公司全年经营目标实现后，部门正职平均可获得奖金2万元，副职可获得奖励1.5万元。每个干部奖励金额由评议所确定的系数决定。,2003年激励计划,50,2003年激励计划,国贸业务人员业绩考核激励计划,范围：国贸部所有业务人员（含负责人）考核内容：1、国贸部销售目标与计划 2、公司安排的各项主要工作。考核方法：1、建立评议体系：销售业绩40分；货款回收30分；业务操作质量10分；客户服务10分；制度建设与执行10分。2、部门负责人每月对业务人员评议一次。3、公司每季度对国贸部业务工作集中评议一次。激励方案：公司全年经营目标实现后，公司提取15-20万元奖励国贸部所有业务人员，具体奖励方案，由国贸部负责人根据评议情况进行分配。,51,2003年激励计划,新品设计人员成果考核激励计划,范围：与项目挂钩的所有新产品设计人员（含工艺设计）考核内容：1、公司全年的新产品开发计划 2、新产品开发的进度、质量以及产品的创新性、生产适应性、市场（客户）接受性。考核方法：1、设立新产品优秀设计奖和优秀工艺奖、专利设计奖。2、严格按照设计、技术控制程序的要求进行考核。激励方案：每个项目根据难易设立奖金0.1-1万元，再根据项目工作量、质量、进度等考核指标确定系数。,52,2003年激励计划,分厂负责人业绩考核激励计划,范围：分厂副职以上干部考核内容：1、公司给分厂制定的经营、管理目标 2、分厂年度工作计划以及公司安排的各项主要工作。考核方法：1、分厂每月提交一份本月工作总结及下月工作计划。2、分管副总对分厂工作每月评议一次。3、每半年公司对各分厂工作集中评议一次。激励方案：分厂实现全年经营、管理目标后，分厂正职平均可获得奖金2万元，副职可获得奖励1.5万元。每个干部奖励金额由评议所确定的系数决定。,53,2003年激励计划,基层干部质量目标考核激励计划,范围：品管部过程检验人员、分厂生产线线长及关键质控点人员。考核内容：1、业务技能，工作责任心、纪律。2、工作业绩：客检合格率，质量事故等。考核方法：1、分管负责人每月对组员考核一次，上一级负责人审批。激励方案：根据产品质量情况及每个人的考核成绩，确定-0.10.3的工资增量系数。,54,2003年度业绩合同,55,2003年度业绩合同,56,2003年度业绩合同,57,2003年度业绩合同,58,内 容,2002年度经营计划执行情况的总结2003年度经营计划关键经营指标销售计划新产品开发计划成本计划费用和利润计划资产运营和现金流计划组织、人力和激励计划财务模拟,59,2003年模拟资产负债表,单位：万元,60,2003年模拟损益表,单位：万元,61,2003年模拟现金流量表,单位：万元,归还银行贷款18000万元,