ST宝利来：关于实施《企业内部控制基本规范》的工作方案（3月） .ppt

广东宝利来投资股份有限公司,关于实施企业内部控制基本规范的工作方案,（二 0 一二年三月一日修订）,为贯彻实施企业内部控制基本规范及相关配套指引（以下简称“内控规范”），,根据中国证监会、深圳证监局的相关要求，现就本公司内控规范实施工作制定相关工作方,案如下：,一、公司基本情况介绍,公司简称“ST 宝利来”，股票代码“000008”，上市地：深圳证券交易所。,截止 2010 年 12 月 31 日，本公司总资产 7793 万元，净资产 7421 万元，主要业务为：,食品、饮料批发；自有物业租赁。公司无参股及控股公司。,公司组织架构见附图：,二、组织保障,1.总负责人：董事长周瑞堂先生,2.总负责部门：公司专门成立内控规范实施小组，组员有：董事长周瑞堂、董事总经,理殷刚、董事副总经理陈英伟、董事会秘书邱大庆、财务总监罗秀云。其中组长为周瑞堂，,副组长陈英伟。,3.具体责任部门及负责人：财务内控-财务总监罗秀云,审计内控-董事副总经理陈英伟,信息披露及贸易业务-副总经理董事会秘书邱大庆,行政人事-监事、办公室主任施利娜,4.指导和检查人：外聘咨询机构及公司独立董事,5.内控实施工作预算：根据市场情况待定,三、内控建设工作计划,第一阶段：（2011 年 5 月 31 日以前）,阶段目标：筹备阶段,工作负责人：周瑞堂董事长,阶段工作内容：,1.积极参加各项内控规范培训，确定需聘请咨询机构。,2.确定内控规范实施的范围包括各项业务流程，编制风险清单；,3.将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷。,4.发动全公司各部门各员工都应积极参与到内控规范的实施工作中来，共同培,养内控意识。,第二阶段：（2011 年 10 月 31 日以前）,工作负责人：周瑞堂、陈英伟、邱大庆、罗秀云、施利娜,阶段目标：全面完善内控体系，完成内控缺陷的整改。,阶段工作内容：,1.与咨询机构进一步梳理公司各项内控缺陷，制定内控缺陷整改方案；,2.落实缺陷整改工作，包括调整机构设置和流程（如适用）、修订政策及制度、,调配人员等；,3.确定负责内控审计的会计师事务所。,第三阶段：评价阶段（2011 年 12 月 31 日之前）,详见内控自我评价工作计划,第四阶段：内控审计（2012 年 4 月 30 日之前）,详见内控审计工作计划,四、内控自我评价工作计划,阶段目标：公司目标是在 2011 年底前完成与财务报告相关内控建设工作，在 2011 年,底完成自我评价工作。,工作负责人：陈英伟,阶段工作内容：,1.编制自我评价工作计划，确定内控缺陷的评价标准，确定纳入自我评价范围的业,务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工；,2.检查整改效果，组织实施自我评价工作，编制内控评价工作底稿，编制内控自我评,价报告。,2,3.对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制整改任,务单；,4.按照要求披露内控自我评价报告。,五、内控审计工作计划,阶段目标：在 2012 年年报披露前内控审计工作，在披露 2012 年年报的同时披露内控,自我评价报告和内控审计报告。,工作负责人：陈英伟,阶段工作内容：,1.聘请内控审计会计师事务所；,2.配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作；,3.按照要求披露内控审计报告。,广东宝利来投资股份有限公司,二0一二年三月一日,3,4,