徐家汇：审计报告.ppt

上海徐家汇商城股份有限公司2011 年度财务报表及审计报告,4,5,内容审计报告合并资产负债表合并利润表合并现金流量表合并股东权益变动表公司资产负债表公司利润表公司现金流量表公司股东权益变动表财务报表附注,目,录,页码12-36-78-9101112-1314-91,审 计 报 告沪众会字(2012)第 0842 号上海徐家汇商城股份有限公司全体股东：我们审计了后附的上海徐家汇商城股份有限公司（以下简称“徐家汇股份”）合并及公司财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2011 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并股东权益变动表及公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对合并及公司财务报表的责任编制和公允列报合并及公司财务报表是徐家汇股份管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制合并及公司财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使合并及公司财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对合并及公司财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对合并及公司财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关合并及公司财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的合并及公司财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与合并及公司财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价合并及公司财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，徐家汇股份合并及公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了徐家汇股份 2011 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2011 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。,上海众华沪银会计师事务所有限公司中国，上海,中国注册会计师：孙立倩中国注册会计师：庞维聆二一二年一月三十日1,-,6.8,-,上海徐家汇商城股份有限公司2011 年 12 月 31 日合并资产负债表(金额单位为人民币元),资,产,附注,2011 年 12 月 31 日合并,2010 年 12 月 31 日合并,流动资产,货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付账款应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计,6.16.26.36.46.56.6,836,418,961.62-21,511,660.914,856,527.482,739,591.67-8,105,473.9733,575,625.08-907,207,840.73,285,098,190.46-18,090,051.695,550,700.54-12,867,772.7428,569,262.65-350,175,978.08,非流动资产,可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产,-37,727,197.39-,-29,842,581.45-,固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,6.96.106.116.126.13,664,184,408.443,581,695.56-444,177,489.14-48,582,468.89-2,896,378.12-1,201,149,637.542,108,357,478.27,683,131,393.15-456,097,319.18-48,582,468.89-2,804,514.05-1,220,458,276.721,570,634,254.80,后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。,法定代表人：高云颂,总会计师：戴正坤2,会计机构负责人：郎少愚,-,-,上海徐家汇商城股份有限公司2011 年 12 月 31 日合并资产负债表（续）(金额单位为人民币元),负债及股东权益,附注,2011 年 12 月 31 日合并,2010 年 12 月 31 日合并,流动负债,短期借款交易性金融负债,6.15,-,109,000,000.00-,应付票据,6.16,42,075,122.14,应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计,6.176.186.196.206.21,229,882,624.1757,607,962.482,906,886.7964,532,303.78-24,665,159.09-421,670,058.45,254,218,005.5470,714,670.103,113,784.8257,642,633.06-20,798,774.11-515,487,867.63,非流动负债,长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债,-,-,递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计,6.136.22,50,626,375.547,988,444.0658,614,819.60480,284,878.05,51,851,793.677,311,231.0459,163,024.71574,650,892.34,股东权益,股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积未分配利润外币报表折算差额归属于母公司股东权益合计少数股东权益股东权益合计负债及股东权益总计,6.236.246.256.266.27,415,763,000.00558,035,657.62-111,511,377.39517,071,079.70-1,602,381,114.7125,691,485.511,628,072,600.222,108,357,478.27,345,763,000.0010,285,027.01-88,239,113.79418,696,829.35-862,983,970.15132,999,392.31995,983,362.461,570,634,254.80,后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。,法定代表人：高云颂,总会计师：戴正坤3,会计机构负责人：郎少愚,-,上海徐家汇商城股份有限公司2011 年度合并利润表(金额单位为人民币元),项,目,附注,2011 年度合并,2010 年度合并,一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益投资收益其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额减：所得税费用四、净利润归属于母公司股东的净利润少数股东损益,6.286.286.296.306.316.326.336.346.356.366.37,2,187,567,691.421,562,835,153.0330,023,450.6484,839,818.41165,632,281.64-714,507.8411,402.03-14,562,714.741,384,615.94359,502,808.2510,042,585.86175,924.21124,939.55369,369,469.9092,268,458.24277,101,011.66254,690,673.9522,410,337.71,2,044,716,878.371,461,010,070.0221,339,138.6774,988,655.31155,035,551.0318,104,025.28-768,242.11755,507.11315,007,680.173,775,859.34316,804.40197,219.54318,466,735.1179,860,162.33238,606,572.78194,216,991.6244,389,581.16,五、每股收益,基本每股收益稀释每股收益,6.386.38,0.6300.630,0.5620.562,六、其他综合收益,归属于母公司所有者的其他综合收益归属于少数股东的其他综合收益七、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。,-277,101,011.66254,690,673.9522,410,337.71,-238,606,572.78194,216,991.6244,389,581.16,法定代表人：高云颂,总会计师：戴正坤4,会计机构负责人：郎少愚,-,-,-,-,上海徐家汇商城股份有限公司2011 年度合并现金流量表(金额单位为人民币元),2011 年度,2010 年度,项,目,附注,合并,合并,一、经营活动产生的现金流量,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还,2,506,089,568.63-,2,363,604,860.33-,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,6.39.16.39.2,22,251,114.572,528,340,683.201,802,979,564.21126,025,492.72202,160,021.8195,155,994.012,226,321,072.75302,019,610.45,10,353,801.642,373,958,661.971,688,046,754.54110,712,516.45184,811,888.5586,632,717.192,070,203,876.73303,754,785.24,二、投资活动产生的现金流量,收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：年初现金及现金等价物余额六、年末现金及现金等价物余额后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。,-14,874.4836,497.44-51,371.928,973,507.126,500,000.00490,000,000.00-505,473,507.12-505,422,135.201,037,891,493.59-1,037,891,493.59109,000,000.00185,168,197.6858,574,015.23-294,168,197.68743,723,295.91-540,320,771.16285,098,190.46825,418,961.62,-3,902,735.00120,950.00-4,023,685.0053,205,922.12-53,205,922.12-49,182,237.12-523,000,000.00-523,000,000.00583,000,000.00148,091,505.9837,018,230.98-731,091,505.98-208,091,505.98-46,481,042.14238,617,148.32285,098,190.46,法定代表人：高云颂,总会计师：戴正坤5,会计机构负责人：郎少愚,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,上海徐家汇商城股份有限公司2011 年度合并股东权益变动表(金额单位为人民币元)2011 年度,项目,附注,股本,资本公积,减：库存股,归属于母公司股东权益专项储备 盈余公积,未分配利润,其他,少数股东权益,股东权益合计,上年年末余额,345,763,000.00,10,285,027.01,88,239,113.79,418,696,829.35,132,999,392.31,995,983,362.46,会计政策变更前期差错更正,-,-,-,-,-,-,-,-,-,本年年初余额,345,763,000.00,10,285,027.01,88,239,113.79,418,696,829.35,132,999,392.31,995,983,362.46,本年增减变动额,(一)净利润,254,690,673.95,22,410,337.71,277,101,011.66,(二)其他综合收益,-,-,-,-,-,-,-,-,-,上述(一)和(二)小计,254,690,673.95,22,410,337.71,277,101,011.66,(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本,70,000,000.0070,000,000.00,547,750,630.61962,822,818.34,-74,927,812.27,542,822,818.341,032,822,818.34,2.股份支付计入股东权益的金额,-,-,-,-,-,-,-,-,-,3.其他,-415,072,187.73,-74,927,812.27,-490,000,000.00,(四)利润分配1.提取盈余公积2.对股东的分配,23,272,263.6023,272,263.60,-156,316,423.60-23,272,263.60-133,044,160.00,-54,790,432.24-54,790,432.24,-187,834,592.24-187,834,592.24,3.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备(七)其他,-,-,-,-,-,-,-,-,-,本年年末余额,415,763,000.00,558,035,657.62,111,511,377.39,517,071,079.70,25,691,485.51,1,628,072,600.22,后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。,法定代表人：高云颂,总会计师：戴正坤6,会计机构负责人：郎少愚,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,上海徐家汇商城股份有限公司2010 年度合并股东权益变动表(金额单位为人民币元)2010 年度,项目,附注,股本,资本公积,减：库存股,归属于母公司股东权益专项储备 盈余公积,未分配利润,其他,少数股东权益,股东权益合计,上年年末余额,345,763,000.00,10,285,027.01,72,053,259.65,344,394,591.87,125,647,295.63,898,143,174.16,会计政策变更前期差错更正,-,-,-,-,-,-,-,-,-,本年年初余额,345,763,000.00,10,285,027.01,72,053,259.65,344,394,591.87,125,647,295.63,898,143,174.16,本年增减变动额,(一)净利润,194,216,991.62,44,389,581.16,238,606,572.78,(二)其他综合收益,-,-,-,-,-,-,-,上述(一)和(二)小计,194,216,991.62,44,389,581.16,238,606,572.78,(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入股东权益的金额3.其他,-,-,-,-,-,-,-,-,-,(四)利润分配1.提取盈余公积2.对股东的分配,16,185,854.1416,185,854.14,-119,914,754.14-16,185,854.14-103,728,900.00,-37,037,484.48-37,037,484.48,-140,766,384.48-140,766,384.48,3.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备(七)其他,-,-,-,-,-,-,-,-,-,本年年末余额,345,763,000.00,10,285,027.01,88,239,113.79,418,696,829.35,132,999,392.31,995,983,362.46,后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。,法定代表人：高云颂,总会计师：戴正坤7,会计机构负责人：郎少愚,-,上海徐家汇商城股份有限公司2011 年 12 月 31 日公司资产负债表(金额单位为人民币元),资,产,附注,2011 年 12 月 31 日,2010 年 12 月 31 日,流动资产,货币资金交易性金融资产应收票据,401,621,214.29-,54,915,739.10-,应收账款预付账款应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计,12.112.2,4,800,614.15959,100.001,630,600.00-363,283,294.396,920,988.49-779,215,811.32,4,032,654.65957,600.00-382,760,122.715,707,340.61-448,373,457.07,非流动资产,可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,-,-,长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,12.3,1,002,184,030.22-102,304,615.39-2,309,202.00-1,623,870.00-1,108,421,717.611,887,637,528.93,504,685,414.28-107,230,773.62-2,386,175.40-1,285,944.63-615,588,307.931,063,961,765.00,后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。,法定代表人：高云颂,总会计师：戴正坤8,会计机构负责人：郎少愚,-,上海徐家汇商城股份有限公司2011 年 12 月 31 日公司资产负债表(续)(金额单位为人民币元),负债及股东权益,附注,2011 年 12 月 31 日,2010 年 12 月 31 日,流动负债,短期借款,109,000,000.00,交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计股东权益股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润外币报表折算差额归属于母公司股东权益合计少数股东权益股东权益合计负债及股东权益总计后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。,-47,522,835.5823,390,765.072,337,000.0625,176,184.30-7,107,155.23-105,533,940.24-144,787.904,545,480.004,690,267.90110,224,208.14415,763,000.00964,732,887.14-111,511,377.39285,406,056.26-1,777,413,320.79-1,777,413,320.791,887,637,528.93,-39,318,312.6944,981,839.202,463,463.8611,572,456.21-208,631,438.66-415,967,510.62-144,787.902,937,440.003,082,227.90419,049,738.52345,763,000.001,910,068.80-88,239,113.79208,999,843.89-644,912,026.48-644,912,026.481,063,961,765.00,法定代表人：高云颂,总会计师：戴正坤9,会计机构负责人：郎少愚,上海徐家汇商城股份有限公司2011 年度公司利润表(金额单位为人民币元),项 目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益投资收益其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额减：所得税费用四、净利润归属于母公司股东的净利润少数股东损益,附注12.412.412.5,2011 年度534,781,314.17379,318,914.577,928,525.5530,573,775.9832,313,665.58-4,746,406.99-165,085,721.871,384,615.94254,478,561.355,767,581.9421,153.88602.48260,224,989.4127,502,353.44232,722,635.97232,722,635.97-,2010 年度509,652,067.50358,750,964.036,019,695.3027,068,905.0528,176,971.3012,048,846.12-103,539,792.11755,507.11181,126,477.81146,604.8420,417.314,714.19181,252,665.3419,394,123.92161,858,541.42161,858,541.42-,五、每股收益,基本每股收益稀释每股收益六、其他综合收益归属于母公司所有者的其他综合收益归属于少数股东的其他综合收益七、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。,-232,722,635.97232,722,635.97-,-161,858,541.42161,858,541.42-,法定代表人：高云颂,总会计师：戴正坤10,会计机构负责人：郎少愚,-,-,-,-,-,上海徐家汇商城股份有限公司2011 年度公司现金流量表(金额单位为人民币元),项,目,附注,2011 年度,2010 年度,一、经营活动产生的现金流量,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：年初现金及现金等价物余额六、年末现金及现金等价物余额后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。,595,665,958.65-13,532,979.20609,198,937.85428,852,411.3235,291,526.2356,000,237.0424,249,996.44544,394,171.0364,804,766.8215,386,000.00163,701,105.93-179,087,105.9336,314.956,500,000.00490,000,000.00-496,536,314.95-317,449,209.021,037,891,493.59-1,037,891,493.59311,500,000.00127,041,576.20-438,541,576.20599,349,917.39-346,705,475.1954,915,739.10401,621,214.29,605,100,855.33-4,871,998.93609,972,854.26417,927,452.0532,644,482.3247,308,539.3722,743,712.66520,624,186.4089,348,667.86106,674,285.0070,000.00-106,744,285.001,397,000.391,700,000.00-3,097,000.39103,647,284.61-534,000,000.00-534,000,000.00598,500,000.00113,198,310.00-711,698,310.00-177,698,310.00-15,297,642.4739,618,096.6354,915,739.10,法定代表人：高云颂,总会计师：戴正坤11,会计机构负责人：郎少愚,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,上海徐家汇商城股份有限公司2011 年度公司股东权益变动表(金额单位为人民币元)2011 年度,项目,附注,股本,资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,未分配利润,股东权益合计,上年年末余额,345,763,000.00,1,910,068.80,88,239,113.79,208,999,843.89,644,912,026.48,会计政策变更前期差错更正本年年初余额,-345,763,000.00,-1,910,068.80,-,-,-88,239,113.79,-208,999,843.89,-644,912,026.48,本期增减变动额,(一)净利润,232,722,635.97,232,722,635.97,(二)其他综合收益,-,-,-,-,-,-,-,上述(一)和(二)小计,232,722,635.97,232,722,635.97,(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本,70,000,000.0070,000,000.00,962,822,818.34962,822,818.34,1,032,822,818.341,032,822,818.34,2.股份支付计入股东权益的金额3.其他,-,-,-,-,-,-,-,(四)利润分配1.提取盈余公积2.对股东的分配,23,272,263.6023,272,263.60,-156,316,423.60-23,272,263.60-133,044,160.00,-133,044,160.00-133,044,160.00,3.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备(七)其他本期期末余额,-415,763,000.00,-964,732,887.14,-,-,-111,511,377.39,-285,406,056.26,-1,777,413,320.79,后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。,法定代表人：高云颂,总会计师：戴正坤12,会计机构负责人：郎少愚,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,上海徐家汇商城股份有限公司2010 年度公司股东权益变动表(金额单位为人民币元)2010 年度,项目,附注,股本,资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,未分配利润,股东权益合计,上年年末余额,345,763,000.00,1,910,068.80,72,053,259.65,167,056,056.61,586,782,385.06,会计政策变更前期差错更正本年年初余额,-345,763,000.00,-1,910,068.80,-,-,-72,053,259.65,-167,056,056.61,-586,782,385.06,本期增减变动额,(一)净利润,161,858,541.42,161,858,541.42,(二)其他综合收益,-,-,-,-,-,-,-,上述(一)和(二)小计,161,858,541.42,161,858,541.42,(三)所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入股东权益的金额3.其他,-,-,-,-,-,-,-,(四)利润分配1.提取盈余公积2.对股东的分配,16,185,854.1416,185,854.14,-119,914,754.14-16,185,854.14-103,728,900.00,-103,728,900.00-103,728,900.00,3.其他(五)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(六)专项储备(七)其他本期期末余额,-345,763,000.00,-1,910,068.80,-,-,-88,239,113.79,-208,999,843.89,-644,912,026.48,后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。,法定代表人：高云颂,总会计师：戴正坤13,会计机构负责人：郎少愚,1,上海徐家汇商城股份有限公司财务报表附注2011 年度,(除特别注明外，金额单位为人民币元),公司基本情况,上海徐家汇商城股份有限公司（以下简称“徐家汇股份”或“本公司”）2002 年 6 月 25 日经上海市人民政府“沪府体改审200213 号”文批准，由上海徐家汇商城（集团）有限公司等 5 家国内法人企业和 37 位国内自然人，以各发起人所拥有的上海六百实业有限公司于 2001 年 12 月 31日的净资产进行整体改制，发起设立了股份有限公司，股本 160,820,000.00 元。,2007 年 9 月经公司第一次临时股东会决议和修改后的章程通过，公司以 2007 年 6 月 30 日经审计的净资产转增股本 69,920,381.19 元；同时向全体股东每 10 股派送红股 7.15 股，合计增加股份总额 184,943,000 股，每股面值 1 元，合计增加股本 184,943,000.00 元。变更后公司注册资本 345,763,000元，股份总数 345,763,000 股。,经中国证券监督管理委员会关于核准上海徐家汇商城股份有限公司首次公开发行股票的批复【证监许可2011221 号】核准，并经深圳证券交易所关于上海徐家汇商城股份有限公司人民币普通股股票上市的通知【深证上201172 号】同意，徐家汇股份发行人民币普通股（A 股）股票 7,000 万股，发行价格为每股 16.00 元，截止 2011 年 2 月 28 日公司收到募集资金总额人民币1,120,000,000.00 元，扣除公司公开发行股票发生的费用 87,177,181.66 元，此次公开发行股票募集资金净额为人民币 1,032,822,818.34 元，其中：新增股本人民币 70,000,000.00 元；出资额溢价部分为人民币 962,822,818.34 元，全部计入资本公积。变更后的注册资本为人民币 415,763,000.00 元，股份总数 415,763,000 股。,本公司所处行业为商业类，经营范围为：百货、针纺织品、工艺美术品、劳防用品、日用杂货、五金交电、摩托车、电器机械及器材、电子计算机及配件、通信设备、仪器仪表、计量衡器具、金属材料、木材、建筑装潢材料销售、经济信息咨询、一类医疗器械。酒类商品零售，卷烟、雪茄烟的零售，零售：预包装食品（含冷冻冷藏、不含熟食卤味）（限分支机构经营）。【企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营】。,本公司之合并子公司的经营范围还包括：物业管理、非等级室内装潢；销售建筑装潢材料、家用电器、日用百货、服装鞋帽、纺织品、通讯设备、机械器材、计算机及其配件；计算机领域的四技服务；各类信息咨询；附设社会停车场、商务中心、健身中心、餐饮、酒吧、儿童娱乐室、游戏机、农副产品、美发美容等。,14,1,上海徐家汇商城股份有限公司财务报表附注2011 年度(除特别注明外，金额单位为人民币元)公司基本情况（续）公司基本组织结构如下：股东大会,监事会,董事会,董事会秘书,总经理,战略委员会,薪酬委员会,提名委员会,审计委员会,副总经理,副总经理,营业部,业务部,财务部,行政部,人力资源部,信息技术部,办公室,项目开发部,15,2,上海徐家汇商城股份有限公司财务报表附注2011 年度(除特别注明外，金额单位为人民币元)财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明,2.12.2,财务报表的编制基础本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整、公允地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。本公司管理层对财务报表的真实性、合法性和完整性承担责任。16,3,3.3,上海徐家汇商城股份有限公司财务报表附注2011 年度(除特别注明外，金额单位为人民币元)重要会计政策和会计估计,3.13.2,会计期间会计期间为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。记账本位币记账本位币为人民币。同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法3.3.1 同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。3.3.2 非同一控制下的企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。