用友财务软件培训教材第五章 现金银行.ppt

现金银行,目录,现金日记帐查询银行存款日记帐查询资金日报表查询支票登记簿银行对帐功能的应用,出纳人员的工作，除了在总账中对凭证进行“出纳签字”，就是到现金管理模块进行如下操作：,日记账查询,前提：如同出纳签字：在会计科目编辑指定科目现金总账科目选择“现金”科目，银行总账科目选择“银行存款”科目。,步骤：进入现金银行现金管理日记账现金日记账,进入现金银行现金管理日记账银行存款日记账,资金日报表查询,前提：如同出纳签字：在会计科目编辑指定科目现金总账科目选择“现金”科目，银行总账科目选择“银行存款”科目。,步骤：进入现金银行现金管理日记账资金日报,注意：(1)选择具体的某一天查询，(2)按照现金和银行存款科目分别列示，(3)点击“昨日”按钮，可以把昨日余额显示出来,银行对账功能的步骤,步骤：A、基础设置收付结算设置结算方式B、现金设置银行期初录入，分别录入银行日记账和银行对账的的期初余额和未达帐项（期初已经在对账单中反映，没在单位日记账上反映的叫“对账单期初未达账”，期初已经在单位日记账上反映，没在对账单上反映的叫“日记账期初未达账”），这个启用日期在账套启用日期之后。C、现金现金管理银行账银行对账单D、现金现金管理银行账银行对账，可以手工核对和自动勾对。并且可以取消 E、现金现金管理银行账余额调节表查询(如果余额调节表显示不平衡，则说明在勾对过程中出现了错误)。,银行对账含义：出纳人员每个月末都会从银行拿回一张银行对账单，这张银行对账单上记录了本公司账户的收入和支出过程，把银行对账单和自己单位的银行日记账进行对照，对上的就是已达账项，对不上的就是未达账项。,前提：必须把“银行存款”科目指定成“银行总账科目”，否则会提示“请先设定银行科目”。,银行对账功能的举例,假定一个企业2006年7月启用银行对账的功能。,1、录入银行对账期初值，单位日记账期初余额为2000，银行对账单期初余额为1900，银行已付企业未付100元。则调整后的余额都是1900元。注意：银行对账期初设置的启用日期不能早于总账模块的启用日期。,2、7月份单位银行日记账发生两笔业务，填制凭证分别为（提取现金500元，采购原材料117元）注意：凭证必须记账后，才能在银行对账界面显示出来。,步骤：1、检查方向，默认是“借方”，是否适合，如果不适合，可以点击“方向”调整为贷方。2、检查启用日期，启用日期默认是当前月份的1号。3、录入单位日记账调整前余额2000元，银行对帐单调整前余额1900元。4、点击“对帐单期初未达账”，增加，录入银行已付企业未付100元,这里的日期必须早于等于启用日期,银行对账功能的举例,3、录入7月份银行对账单：7.19发生贷方500元，7.19号发生借方100元.注意：如果要录入7月份的对账单，则进入银行科目选择界面，月份截止月不能小于7月份，比如月份截止月为1月份，则在录入7月份的对账单的时候，提示“日期超出范围”，这是可以按键盘上的“esc”键退出，重新选择月份。,4、银行对账：自动勾对的话，选择“对账”按钮，设置对账条件，自动勾对显示“O”；手工勾对的话，在核对一致的记录处，分别双击“两清”对应的单元格，打上“Y”的标志。注意：要进行哪些月份的银行对账，则在银行科目选择界面，选择几月到到几月，期始月份为空，表示从启用银行对账开始，包括期初未达账项也会在银行对账界面显示出来，所以不用担心上月的未打账在下个月找不到的情况。,5、检查勾对情况是否正确：点击“检查”按钮。,6、查看银行调节表情况，选中某个帐户，点击“查看”，可以看到该帐户的未达账项情况，再点击“详细”按钮，可以显示所有未达账项的详细信息。,支票登记簿,前提：1、把银行存款科目指定为“银行总账科目”；2、在总账设置选项凭证页签，把“支票控制”选项打上。3、“结算方式”功能中对需使用支票登记簿的结算方式打上标志,步骤：现金银行票据管理支票登记簿选择银行账户增加,具体操作细节参看帮助,注意：只有在凭证中，银行存款科目是贷方的时候才会出现“是否报销”的提示。因为支票领用了，肯定是要支付银行存款。,