超华科技：第三季度报告全文.ppt

,-,-,-,-,-,广东超华科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文广东超华科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3 公司负责人梁俊丰、主管会计工作负责人顾永青及会计机构负责人(会计主管人员)房威声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元,2010.9.30,2009.12.31,增减幅度（%）,总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,675,088,416.31484,232,519.51137,488,000.003.52,577,749,926.02466,321,185.8185,930,000.005.43,16.85%3.84%60.00%-35.17%,2010 年 7-9 月,比上年同期增减（%）,2010 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,51,396,552.174,908,201.980.040.041.03%1.02%,3.16%-26.75%-20.00%-20.00%-0.47%-0.44%,152,734,373.6017,909,500.25-8,072,516.40-0.060.130.133.77%3.65%,2.94%-28.50%-176.17%-147.74%-27.78%-27.78%-1.84%-1.53%,非经常性损益项目计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出少数股东权益影响额所得税影响额合计,年初至报告期末金额830,000.00-90,800.67-30,872.21-127,345.08580,982.04,附注,1,广东超华科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况,11,239,股东名称（全称）深圳瑞华信投资有限责任公司中信证券股份有限公司钟斌梁健坤钟春晓钟爱安钟思瑜鲍俊艳杨荣富杜佳原,期末持有无限售条件流通股的数量2,800,000 人民币普通股800,000 人民币普通股672,000 人民币普通股640,000 人民币普通股568,763 人民币普通股553,864 人民币普通股321,120 人民币普通股296,784 人民币普通股247,200 人民币普通股207,480 人民币普通股,种类,3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用1报告期末资产负债表项目大幅变动情况及原因说明1.1、货币资金期末账面余额较年初数减少 52,193,157.99 元,下降率为 33.76%。原因:募投项目使用资金所致。1.2、其他应收款期末账面余额较年初数增加 111,483.77 元,增长率为 59.04%。原因:本期深圳销售部往来增加所致。1.3、存货期末账面余额较年初数增加 34,411,623.36 元,增长率为 59.11%。原因:本期原材料库存增加所致。1.4、在建工程期末账面余额较年初数增加 80,775,877.80 元,增长率为 515.65%。原因:主要系本公司建设募投项目,支付工程款和设备款所致。1.5、短期借款期末账面余额较年初数增加 25,000,000.00 元,增长率为 35.71%。原因:本期增加流动资金借款所致。1.6、应付票据期末账面余额较年初数增加 12,765,151.55 元,增长率为 176.45%。原因:本期调整部分供应商结算方式，增加票据支付金额所致。1.7、应付账款期末账面余额较年初数增加 7,172,276.52 元,增长率为 38.16%。原因:主要系延长部份原材料供应商的信用结算期所致。1.8、预收账款期末账面余额较年初数减少 2,023,810.70 元,下降率为 60.36%。原因:本期预收账款减少所致。1.9、应交税费期末账面余额较年初数减少 2,378,176.24 元,下降率为 121.46%。原因:本期增加原材料及固定资产采购，进项税额增加所致。1.10、其他应付账款期末账面余额较年初数减少 815,355.24 元,下降率为 63.58%。原因:本期应付审计费和加工费等减少所致。1.11、长期借款期末账面余额较年初数增加 37,815,085.00 元,主要系本期线路板技改项目固定资产借款所致。1.12、其他非流动负债期末账面余额较年初数增加 1,520,000.00 元,增长率为 102.43%。原因:本期收到研发项目的政府拨款所致。1.13、股本期末账面余额较年初数增加 51,558,000.00 元,增长率为 60.00%。2,广东超华科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文原因:本期资本公积金转增股本，每 10 股转增 6 股所致。2报告期利润表项目大幅变动情况及原因说明2.1、营业税金及附加较上年同期减少 734,693.53 元,下降率 83.35%。原因:本期应交增值税减少所致。2.2、销售费用较上年同期增加 1,025,239.52 元,增长率 36.80%。原因:本期产品运输费增加、销售人员工资增加所致。2.3、财务费用较上年同期减少 3,251,448.48 元,下降率 65.86%。原因：本期流动资金借款减少导致利息支出下降，同时增加募集资金存款利息收入所致。2.4、营业外收入较上年同期减少 1,434,369.32 元，下降率 62.94%。原因：本期政府补贴收入减少所致。2.5、营业外支出较上年同期增加 105,495.67 元。原因：本期公司对灾区捐款所致。3报告期现金流量表项目大幅变动情况及原因说明3.1、支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加 7,385,385.25 元,增长率 75.51%。原因：本期为募投项目和线路板技改项目增加员工人数和员工平均工资增加所致。3.2、支付的各项税费较上年同期减少 11,270,873.88 元，下降率 61.28%。原因：本期应交增值税减少所致。3.3、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加 64,071,921.62 元,增长率 159.16%。原因:本期支付工程和设备款增加所致。3.4、偿还债务支付的现金较上年同期减少 57,800,000.00 元,下降率 53.62%。原因:本期还银行借款减少所致。3.5、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期减少 2,176,251.70 元,下降率 45.47%。原因:本期流动资金借款利息减少所致。3.6、支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少 7,138,409.08 元。原因:本期无上市发行费用发生所致。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1 非标意见情况 适用 不适用3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用3.2.4 其他 适用 不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用,股改承诺,承诺事项,无,承诺人,无,承诺内容,不适用,履行情况,3,公司,广东超华科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文,收购报告书或权益变动报告书中所作承诺重大资产重组时所作承诺,无无,无无,不适用不适用,本公司控股股东梁俊丰、第二大股东梁健锋及除深圳瑞华信投资有限责任公司以外的其它股东均承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。本公司股东深圳瑞华信投资有限责任公司承诺：自股票上市之日起十二个月内，不转让或,发行时所作承诺,公司、股东及实际控制人,者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份，也不由发行人回,深圳瑞华信投资有限责任公司在发行时所做承诺已经履行完毕。,购该部分股份。承诺期限届满后，上述股份可以上市流通和转让。担任公司董事、监事和高级管理人员的股东梁俊丰、梁健锋、王新胜、周佩君、梁灶盛、温带军、杨忠岩、武天祥、韩新明、汪力军同时承诺“除前述锁定期外，在其任职期间每年转让股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。2009 年 9 月 26 日，公司第二届董事会第十五次会议审议通过的公司关于用募集资金超额部分归还银行贷款的议,其他承诺（含追加承诺）,案，同意公司用募集资 公司在此期间所做承诺履行完毕，没有进行金超额部分 6300 万元归 证券投资等高风险投资。,还银行贷款。本公司承诺用募集资金超额部分偿还银行贷款后十二个月内不进行证券投资等高风险投资。3.4 对 2010 年度经营业绩的预计,2010 年度预计的经营业绩,归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于 30%,4,：,广东超华科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文,2010 年度净利润同比变动幅 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动度的预计范围 幅度为：2009 年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）,-30.00%,10.00%32,365,460.31,业绩变动的原因说明,董事会关于业绩变动、亏损、扭亏为盈的原因说明。如存在可能影响本次业绩预告内容准确性的不确定因素，应当予以声明并对可能造成的影响进行合理分析。,3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况 适用 不适用4 附录4.1 资产负债表,编制单位：广东超华科技股份有限公司元,2010 年 09 月 30 日,单位：,项目,合并,期末余额,母公司,合并,年初余额,母公司,流动资产：,货币资金,102,407,025.87,99,193,411.96,154,600,183.86,150,831,344.20,结算备付金拆出资金交易性金融资产,应收票据应收账款预付款项,868,018.45105,777,385.44124,148,727.86,868,018.45104,163,224.96124,050,107.95,1,740,468.9485,506,422.24103,944,364.45,1,171,756.3179,055,934.26103,845,563.91,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利,其他应收款,300,325.50,2,120,620.94,188,841.73,7,429,583.82,买入返售金融资产,存货,92,630,429.09,92,654,135.89,58,218,805.73,57,838,543.61,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计,426,131,912.21,423,049,520.15,404,199,086.95,400,172,726.11,非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,长期股权投资,22,438,749.46,22,438,749.465,广东超华科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文投资性房地产,固定资产在建工程,126,804,283.4296,440,793.38,107,087,409.3496,440,793.38,131,965,100.2515,664,915.58,109,206,927.9515,664,915.58,工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产,无形资产,23,581,023.01,23,487,882.06,23,985,950.98,23,891,299.62,开发支出,商誉长期待摊费用,1,014,898.63,1,014,898.63,递延所得税资产,1,115,505.66,1,037,002.06,919,973.63,794,182.26,其他非流动资产,非流动资产合计资产总计,248,956,504.10675,088,416.31,250,491,836.30673,541,356.45,173,550,839.07577,749,926.02,171,996,074.87572,168,800.98,流动负债：,短期借款,95,000,000.00,95,000,000.00,70,000,000.00,70,000,000.00,向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债,应付票据应付账款预收款项,19,999,545.6525,967,333.731,328,889.28,19,999,545.6524,648,518.35188,900.18,7,234,394.1018,795,057.213,352,699.98,7,234,394.1016,976,992.601,531,997.80,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费,3,355,207.77-4,336,141.65,2,206,607.12-4,515,540.84,3,115,881.66-1,957,965.41,1,872,298.19-2,339,171.48,应付利息应付股利,其他应付款,467,124.91,16,676,290.00,1,282,480.15,14,854,682.14,应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债,流动负债合计,141,781,959.69,154,204,320.46,101,822,547.69,110,131,193.35,非流动负债：,长期借款,37,815,085.00,37,815,085.00,应付债券长期应付款专项应付款6,广东超华科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文预计负债递延所得税负债,其他非流动负债非流动负债合计负债合计,3,004,000.0040,819,085.00182,601,044.69,2,820,000.0040,635,085.00194,839,405.46,1,484,000.001,484,000.00103,306,547.69,1,300,000.001,300,000.00111,431,193.35,所有者权益（或股东权益）：,实收资本（或股本）资本公积,137,488,000.00201,118,314.64,137,488,000.00201,118,314.64,85,930,000.00252,676,314.64,85,930,000.00252,676,314.64,减：库存股专项储备,盈余公积,12,637,518.04,12,637,518.04,12,637,518.04,12,637,518.04,一般风险准备,未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计,132,987,415.291,271.54484,232,519.518,254,852.11492,487,371.62675,088,416.31,127,458,118.31478,701,950.99478,701,950.99673,541,356.45,115,077,915.04-561.91466,321,185.818,122,192.52474,443,378.33577,749,926.02,109,493,774.95460,737,607.63460,737,607.63572,168,800.98,4.2 本报告期利润表,编制单位：广东超华科技股份有限公司,2010 年 7-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,51,396,552.1751,396,552.17,49,202,518.1649,202,518.16,49,821,232.9249,821,232.92,47,970,656.9847,970,656.98,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,45,640,753.8940,704,408.91,44,102,319.6439,319,540.99,41,634,002.3536,438,350.54,41,340,590.1436,442,840.26,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用,146,360.271,463,570.662,364,642.13610,748.31,146,360.271,455,550.662,187,390.02592,708.79,293,787.861,150,367.771,761,181.831,739,885.18,293,787.861,146,122.321,561,961.111,697,965.66,7,广东超华科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文,资产减值损失,351,023.61,400,768.91,250,429.17,197,912.93,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出,5,755,798.2850,000.005,495.67,5,100,198.5250,000.005,452.43,8,187,230.57199,064.32,6,630,066.84199,064.32,其中：非流动资产处置损失,四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,5,800,302.61852,114.984,948,187.63,5,144,746.09772,946.674,371,799.42,8,386,294.891,457,195.956,929,098.94,6,829,131.161,024,695.995,804,435.17,利润,归属于母公司所有者的净,4,908,201.98,4,371,799.42,6,700,530.12,5,804,435.17,少数股东损益六、每股收益：,39,985.65,228,568.82,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,0.040.04,0.030.03,0.050.05,0.040.04,七、其他综合收益,2,045.15,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,4,950,232.784,910,247.1339,985.65,4,371,799.424,371,799.42,6,929,098.946,700,530.12228,568.82,5,804,435.175,804,435.17,4.3 年初到报告期末利润表,编制单位：广东超华科技股份有限公司,2010 年 1-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,152,734,373.60152,734,373.60,148,739,394.90148,739,394.90,148,368,013.31148,368,013.31,145,346,417.64145,346,417.64,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,131,963,552.69118,971,488.53,128,178,255.02115,604,550.83,120,307,752.76105,679,002.61,120,032,597.87106,322,757.30,利息支出手续费及佣金支出8,广东超华科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,146,796.183,811,124.665,988,348.661,685,505.331,360,289.33,146,796.183,796,624.665,362,180.561,663,468.581,604,634.21,881,489.712,785,885.144,633,732.294,936,953.811,390,689.20,881,489.712,775,850.443,941,313.754,803,722.631,307,464.04,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出,20,770,820.91844,695.00105,495.67,20,561,139.88680,000.00105,452.43,28,060,260.552,279,064.32,25,313,819.772,279,064.32,其中：非流动资产处置损失,四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,21,510,020.243,467,860.4018,042,159.84,21,135,687.453,171,344.0917,964,343.36,30,339,324.874,902,148.4925,437,176.38,27,592,884.094,188,020.9923,404,863.10,利润,归属于母公司所有者的净,17,909,500.25,17,964,343.36,25,047,427.04,23,404,863.10,少数股东损益六、每股收益：,132,659.59,389,749.34,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,0.130.13,0.130.13,0.180.18,0.170.17,七、其他综合收益,1,833.45,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,18,043,993.2917,911,333.70132,659.59,17,964,343.3617,964,343.36,25,437,176.3825,047,427.04389,749.34,23,404,863.1023,404,863.10,4.4 年初到报告期末现金流量表,编制单位：广东超华科技股份有限公司项目,本期金额,2010 年 1-9 月,上期金额,单位：元9,广东超华科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文,合并,母公司,合并,母公司,一、经营活动产生的现金流量：,现金,销售商品、提供劳务收到的,125,839,048.76,113,648,074.86,142,589,189.48,138,584,628.65,客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额,收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计,511,966.313,336,151.63129,687,166.70,511,966.3113,014,798.61127,174,839.78,3,699,214.732,651,705.51148,940,109.72,3,699,214.732,526,024.36144,809,867.74,现金,购买商品、接受劳务支付的,109,403,995.80,104,677,831.19,106,907,026.02,96,906,447.82,客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计,17,165,687.547,122,472.564,067,527.20137,759,683.10,13,794,275.875,710,492.4810,508,259.35134,690,858.89,9,780,302.2918,393,346.443,261,583.58138,342,258.33,8,396,265.1516,909,525.3113,021,292.82135,233,531.10,流量净额,经营活动产生的现金,-8,072,516.40,-7,516,019.11,10,597,851.39,9,576,336.64,二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额10,广东超华科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金,104,326,985.63,104,326,985.63,40,255,064.01,40,255,064.01,投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金,投资活动现金流出小计,104,326,985.63,104,326,985.63,40,255,064.01,40,255,064.01,流量净额,投资活动产生的现金,-104,326,985.63,-104,326,985.63,-40,255,064.01,-40,255,064.01,三、筹资活动产生的现金流量：,吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金,257,200,000.00,257,200,000.00,取得借款收到的现金,112,815,085.00,112,815,085.00,87,300,000.00,87,300,000.00,发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金,筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金,112,815,085.0050,000,000.002,610,012.50,112,815,085.0050,000,000.002,610,012.50,344,500,000.00107,800,000.004,786,264.20,344,500,000.00107,800,000.004,659,684.05,其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,支付其他与筹资活动有关的现金,7,138,409.08,7,138,409.08,筹资活动现金流出小计,52,610,012.50,52,610,012.50,119,724,673.28,119,598,093.13,流量净额,筹资活动产生的现金,60,205,072.50,60,205,072.50,224,775,326.72,224,901,906.87,四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,1,271.54,-699.26,五、现金及现金等价物净增加额,-52,193,157.99,-51,637,932.24,195,117,414.84,194,223,179.50,余额,加：期初现金及现金等价物,154,600,183.86,150,831,344.20,24,021,038.21,22,100,515.32,六、期末现金及现金等价物余额,102,407,025.87,99,193,411.96,219,138,453.05,216,323,694.82,4.5 审计报告审计意见：未经审计11,