600728 佳都新太内部控制规范实施计划和工作方案.ppt

佳都新太科技股份有限公司,内部控制规范实施计划和工作方案,为加强和规范公司内部控制，进一步提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司战略发展目标的实现，根据企业内部控制基本规范及其相关配套指引和中国证监会广东监管局关于做好广东辖区主板上市公司内部控制规范实施工作的通知（广东证监201227 号）的要求，并结合公司实际，特制定本实施计划和工作方案。,一、公司基本情况,（一）公司股票于 1996 年 7 月 16 日在上海证券交易所上市，股票简称：佳都新太；股票代码：600728。（二）主营业务,公司主营业务包括：计算机新产品开发、研制及相关技术引进、技术服务。计算机信息系统集成（有效期至2014年11月17日）。批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。安全技术防范系统设计、施工、维修。计算机网络工程研究、设计、安装、维护。智能化安装施工、电气设备和信号设备的安装等。（三）组织架构,公司根据国家有关法律法规的规定，设立股东大会、董事会、监事会和管理层，并制定了公司章程、公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会事规则、专业委员会工作规则、总裁工作规则等治理细则，明确了公司董事会、监事会、各个专业委员会和管理层的职责权限、任职条件、议事规则和工作程序，确保了决策、执行和监督相互分离，并形成制衡。公司本部设四个中心一个办公室、一个研究院，即营销中心、开发中心、财物中心、行政中心和董事会办公室、工程技术研究院。公司拥有2 家控股子公司、2家参股公司。公司基本组织架构图见附件一。,二、实施内部控制规范的组织保障,为切实贯彻落实内部控制规范实施工作，确保公司内部控制规范体系的建设及自我评价工作顺利开展，公司成立实施内部控制规范领导小组、实施小组，内控建设工作任务分解表详见附件二。,实施内部控制规范领导小组、实施小组的构成及职责分别如下：,（一）领导小组,组长：刘 伟（董事长）,副组长：梁 平（董事、总裁）,张 凌（董事、副总裁兼财务总监）,李定安（独立董事、审计委员会主任委员）,成员：,何健明（副总裁）张少文（副总裁）,徐宇凌（副总裁兼新太技术总经理）潘 宏（副总裁）,龙 涛（高新链常务副总经理）刘 颖（董事会秘书）,工作职责：领导小组负责审核公司内部控制规范实施工作方案及相关配套文件，监督和控制内部控制规范的实施进展，审查各阶段工作目标完成情况。（二）实施小组,组长：梁 平（董事、总裁）,副组长：张 凌（董事、副总裁兼财务总监）,刘 颖（董事会秘书）王林祥（内审经理）,成员：营销中心负责人及相关人员,开发中心负责人及相关人员财物中心负责人及相关人员行政中心负责人及相关人员,董事会办公室负责人及相关人员工程技术研究院负责人及相关人员新太技术公司负责人及相关人员高新链公司负责人及相关人员,工作职责：实施小组负责按照企业内部控制基本规范及其企业内部控制应用指引组织公司本部职能部门及子公司开展内控建设各阶段具体工作。,工作小组办事机构设在董事会办公室，下设内控项目日常工作小组，专职人员为王林祥、方华，成员来自股份公司下设各个部门负责人、各控股子公司负责人及部门业务人员等，其在领导小组指导下负责内部控制规范实施的进程安排及跟踪，相关工作协调，汇总内控建设的相关资料，形成公司内控缺陷整改方案和内部控制自我评价报告等。,（三）咨询机构,为保证内控实施的质量，根据中国证监会广东监管局关于做好广东辖区主板上市,公司内部控制规范实施工作的通知的要求，公司董事会办公室下审计组根据证监会有关内部控制咨询和审计不能为同一家会计师事务所原则要求,同时视公司内控实施具体情况负责联系聘请专业咨询机构指导和协助公司开展内控建设相关工作，确保公司内控建设达到合规要求。,三、内部控制建设工作计划,内部控制建设分内控启动与实施范围确认，风险识别及评估、控制活动识别、内控有效测试，确定内控缺陷整改方案，完成内控缺陷整改，固化内控建设成果等五个阶段。公司本部各职能部门及各子公司对照企业内部控制基本规范及其企业内部控制应用指引组织开展内控建设各阶段具体工作，公司各部门（或单位）在各阶段形成的文字资料由分管领导审签后报送董事会办公室，由内控专员汇总形成公司关于内控建设的相关文件或资料。,内部控制建设各阶段工作内容、完成时间如下：,第一阶段：内控启动与实施范围确认阶段（一）工作内容,1、制订内控实施计划和方案，并将计划和方案报公司董事会批准。,2、召开项目启动会议，根据公司内控实施计划和工作方案，建立工作组织架构，明确各级组织职责分工。,3、根据企业内控基本规范组织开展对公司具体业务进行内部培训。,4、明确界定与公司财务报告相关的内部控制范围，按照风险发生的可能性及其影响进行分析和排序，确定重要的业务领域、流程和重要子公司为纳入实施范围并提交董事会审核。,（二）完成时间,2012 年6月15日前。,第二阶段：风险识别及评估、控制活动识别、内控有效测试阶段（一）工作内容,1、梳理重要业务流程，从风险发生的可能性和影响程度，综合分析识别固有风险，分析评价风险等级，编制风险清单,2、识别流程中关键控制活动、编制流程描述、控制活动矩阵及风险控制矩阵等内控实施文档，对控制活动和控制点进行记录。,3、将现有的政策、制度等与风险清单进行对比，查找内控缺陷。4、建立内部控制缺陷报告机制，重大缺陷及时报告董事会。（二）完成时间,2012 年9月31日前。,第三阶段：确定内控缺陷整改方案阶段（一）工作内容,1、确定内控缺陷评价标准，区分一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷认定标准。2、对发现的内控缺陷进行分类分析、区分设计性缺陷和执行性缺陷。3、提出内控缺陷整改方案。（二）完成时间,2012 年11月31日前。,第四阶段：完成内控缺陷整改阶段（一）工作内容,1、根据内控缺陷整改方案实施整改。2、形成内控缺陷整改报告。（二）完成时间,2013 年1 月31 日前。,第五阶段：固化内控建设成果阶段（一）工作内容,1、总结内控建设经验。,2、形成内控手册或记录关键内部控制活动的体系文档。（二）完成时间,2013 年3 月30 日前。,四、内部控制自我评价工作计划与披露（一）工作内容,1、编制自我评价工作计划，确定评价工作的具体时间表和人员分工。2、确定内部控制缺陷的评价标准，包括定性和定量标准。,3、组织实施自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿或内控测试表。4、对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议。5、根据内部控制自我评价工作编制内部控制自我评价报告。6、内部控制自我评价报告提交董事会审议批准。,7、按要求将内部控制自我评价报告与2013 年半年报同时披露。（二）完成时间2013年6月30日。,佳都新太科技股份有限公司,附件一：公司组织架构图,222000111222,222777,企,业,内,部,控,制,应,用,指,引,和,广,东,证,监,【,】,号,应,附件二：内控建设工作任务分解表,政策与法规,具体指引名称第 1 号组织架构第 2 号发展战略,责任部门或单位人力资源部董事会办公室各子公司相应职责部门战略部董事会办公室各子公司相应职责部门,工作成果,主要分管领导刘伟梁平刘伟梁平,时间要求20133302013330,第 3 号人力资源第 4 号社会责任第 5 号企业文化第 6 号资金活动第 7 号采购活动第 8 号资产管理第 9 号销售业务第 10 号研究与开发第 11 号工程项目第 12 号担保业务第 13 号业务外包第 14 号财务报告第 15 号全面预算第 16 号合同管理第 17 号内部信息传递,人力资源部总裁办董事会办公室总裁办董事会办公室财务部采购部产品部财务部物流部总裁办财务部营销中心开发中心研究院总裁办财务部证券法务开发中心营销中心政府事业部财务部财务部法务营销中心采购部总裁办董事会办公室,各子公司相应职责部门各子公司相应职责部门各子公司相应职责部门各子公司相应职责部门各子公司相应职责部门各子公司相应职责部门各子公司相应职责部门各子公司相应职责部门各子公司相应职责部门各子公司相应职责部门各子公司相应职责部门各子公司相应职责部门各子公司相应职责部门各子公司相应职责部门各子公司相应职责部门,控 流程 控 活动单公司面 流程 面控活动 内控内控 指引文件内控建设体 文 或文件,梁平梁平梁平张凌张凌张凌何健明张少文梁平张凌张少文张凌张凌梁平梁平,201333020133302013330201333020133302013330201333020133302013330201333020133302013330201333020133302013330,第 18 号信息,资 部,办公室,各子公司相应职责部门,刘,2013330,明：公司 部各部门,责 部门相 内控建设工作外,各子公司相应业务,内控建设工作,指导,总相 资,