600066 宇通客车控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.ppt

关于郑州宇通客车,郑州宇通客车股份有限公司,控股股东及其他其他关联方资金占用情况的专项说明,天健正信审（2012）特字第 220002 号,天 健 正 信 会 计 师 事 务 所,A sc en da C er tif ie d Pu bl ic A cc ou nt an ts,关于郑州宇通客车,正信审,股份有限公司全体股东,天健正信,郑州宇通客车股份有限公司控股股东及其他其他关联方资金占用情况的专项说明天健正信审（2012）特字第 220002 号郑州宇通客车股份有限公司全体股东：我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了郑州宇通客车股份有限公司（以下简称贵公司）的财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2011 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并出具了天健正信审（2012）GF 字第 220002 号标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）的要求，贵公司编制了后附的上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2011 年度财务报表所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对贵公司实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方和关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会及交易所报送 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。中国注册会计师正信会计师事务所有限公司,中国 北京,中国注册会计师报告日期：2012 年 3 月 25 日,年度非经营性资金占用及其他关联资金往来,上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,上市公司名称：郑州宇通客车股份有限公司,单位：万元,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年期初占用资金余额,2011 年度占用累计发生金额（不含利息）,2011 年度占用资金的利息（如有）,2011 年度偿还累计发生金额,2011 年期末占用资金余额,占用形成原因,占用性质,一、非经营性资金占用,现大股东及,郑州宇通集团财务有限公司(筹),同一母公司,其他应收款,7,500.00,7,500.00,预投资款（注）,非经营性,其附属企业,占用,小计前大股东及其附属企业小计总计二、其他关联资金往来,7,500.007,500.00,7,500.007,500.00,非经营性占用,大股东及,郑州科林车用空调有限公司,同一母公司,应收账款,30.92,30.92,销售材料,经营性往,其附属企,来,业,猛狮客车有限公司郑州宇通重工有限公司郑州宇通集团有限公司郑州绿都地产集团有限公司郑州绿都商业管理有限公司,同一母公司同一母公司同一母公司同一母公司同一母公司,应收账款应收账款应收账款/其他应收款应收账款应收账款,7.86805.2925,895.361.281.84,7.86805.2925,895.361.281.84,销售材料销售材料销售商品、材料销售材料销售材料,-1-,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年期初占用资金余额,2011 年度占用累计发生金额（不含利息）,2011 年度占用资金的利息（如有）,2011 年度偿还累计发生金额,2011 年期末占用资金余额,占用形成原因,占用性质,郑州安驰担保有限公司郑州精益达汽车零部件有限公司河南绿都物业服务有限公司郑州宇通集团有限公司郑州科林车用空调有限公司郑州宇通重工有限公司郑州精益达汽车零部件有限公司兰州宇通客车有限公司,同一母公司同一母公司同一母公司母公司同一母公司同一母公司同一母公司同一母公司,应收账款应收账款应收账款其他应收款其他应收款其他应收款应收账款其他应收款,4.641,837.7916.37284.3025.1640.98117.3056.08,4.641,837.7916.37284.3025.1640.98117.3056.08,销售材料销售材料销售材料信息技术服务费、车辆使用费、综合信息技术服务费信息技术服务费信息技术服务费提供劳务服务,小计,29,125.17,29,125.17,海口耀兴旅游客运有限公司,控股子公司,其他应收款,500.00,39.60,39.60,500.00,暂借款,非经营性,上市公司,海口耀兴旅游客运有限公司,控股子公司,持有至到期投资,431.95,36.55,468.50,委托贷款,往来,的子公司及其附属,海南耀兴运输集团有限公司,控股子公司,其他应收款,2,000.00,2,100.00,5.00,4,105.00,暂借款,企业,海南耀兴运输集团有限公司香港宇通国际有限公司,控股子公司控股子公司,持有至到期投资其他应收款,3,180.00,4,477.47,190.23,190.233,087.44,3,180.001,390.03,委托贷款提供服务,经营性往来,小计,6,111.95,6,577.47,271.38,7,890.77,5,070.03,关联自然人-2-,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年期初占用资金余额,2011 年度占用累计发生金额（不含利息）,2011 年度占用资金的利息（如有）,2011 年度偿还累计发生金额,2011 年期末占用资金余额,占用形成原因,占用性质,小计其他关联方及其附属企业小计,总计,6,111.95,35,702.64,271.38,37,015.94,5,070.03,公司法定代表人：,主管会计工作负责人：,会计机构负责人：,注：郑州宇通集团财务有限公司（筹）占用郑州宇通客车股份有限公司（以下简称“公司”）7500万元，为公司的预投资款。经公司六届十九次董事会和七届十次董事会会议审议，同意公司与控股股东郑州宇通集团有限公司共同签署出资协议，以自有货币资金出资设立郑州宇通集团财务有限公司，注册资本人民币50000万元，其中公司出资7500万元，持股15%。2011年12月2日公司将7500万元注册资金转入郑州宇通集团财务有限公司中信银行金水支行；郑州宇通集团有限公司应出资的注册资金也同步到位，并存放于验资户。2012年2月10日中国银监会批准郑州宇通集团财务有限公司开业，截至2012年2月29日郑州宇通集团财务有限公司全部设立手续办理完毕。-3-,