600099 林海股份实施内部控制规范工作方案.ppt
（,林海股份有限公司,实施内部控制规范工作方案,为认真贯彻落实五部委联合发布的企业内部控制基本规范 财会20087 号）以及企业内部控制配套指引（财会201011 号）的文件精神和要求，进一步加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，根据江苏省证监局关于做好江苏上市公司实施内部控制规范有关工作的通知要求，公司制定了 2012 年内部控制规范实施工作方案，具体内容如下：,一、基本情况介绍,(一)公司概况,林海股份有限公司是由独家发起人中国福马林业机械集团有限公司在对其全资所属企业泰州林业机械厂改制的基础上，以泰州林业机械厂的主要生产经营性资产为投入，通过募集设立方式设立的股份有限公司，1997 年 6 月 28 日在上海证券交易所上市,股票代码：600099。,公司是国家级高新技术企业，技术开发力量雄厚。主要产品有摩托车发动机、小型汽油机、摩托车、助力车、林业机械、消防机械等 100 多种规格型号的产品。,公司严格遵循相关法律与监管部门的规定，通过持续规范和优化，形成了较完善的现代公司治理结构。公司股东大会、董事会、监事会等治理机构按照法律法规和公司章程的规定独立运作，形成权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间相互协调制衡的运行机制。董事会负责执行股东大会作出的决定，向股东大会负责并报告工作，下设审计、提名、战略、薪酬与考核四个专业委员会，为董事会提供专业决策支持；董事长是公司的法定代表人，在董事会闭会期间，董事会授权董事长行使董事会部分职权；监事会是公司的监督机,1,关，向股东大会负责并报告工作。建立董事会领导下总经理负责制，在公司章程规定和董事会授权范围内执行董事会决议，行使公司经营管理权，对董事会负责；公司建立了包括办公室、财务部、审计部、技术质量部、制造部、经销公司和设动能中心的管理架框体系，明确规定了各部门的主要职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系。公司组织机构图如下：(二)内部控制实施组织体系为确保内控实施工作顺利开展，公司成立内部控制领导小组：1、公司内部控制领导小组：,职组长,务,孙峰,姓,名,公司职务董事长,副组长工作组成员,王三太、卢中华、陈文龙 总经理及副总经理张建华、周粉红、谈平、高管及相关部门负责陆莹、杨健、盛文蔚、人汤俊2,公司内部控制领导小组职责：,（1）审议内部控制组织机构设置及职责方案；,（2）领导和指导内控实施方案的制定和组织实施；,（3）负责公司内部控制文化建设；,（4）审议或审定内部控制有关规章制度。,2、下设办公室,公司内部控制办公室设在审计部。,负责人：卢中华,成 员：张建华、杨健、陆莹、汤俊、盛文蔚、王婷、高长源、,顾宪兴,办公室职责：,（1）具体负责内部控制年度计划及工作方案的制定，协调内控,实施日常工作，向内部控制领导小组负责；,（2）组织编制内部控制有关规章制度并监督执行；,（3）指导和检查相关部门内部控制工作开展情况，,（4）组织编制公司内部控制自我评价报告；,（5）组织对内部控制开展有效性评估，提出改进方案；,（6）组织开展对内部控制建设相关人员的培训工作；,（7）负责组织内部控制文化建设相关工作。,3、咨询机构聘请计划,公司根据当前内控执行情况，暂不聘请咨询机构，如在实施过程,中确需聘请咨询机构的，公司根据实际情况适时聘请。,4、内部控制实施工作预算,3,3、,2013 年 3,月份按要求,案；,公司预计内部控制实施阶段费用约为 30 万元。二、内部控制建设工作计划,阶段,实施阶段,成果阶段,启动阶段,梳理与,名称,自查与整改,自我评价,审计,计划,实施时间责任人,3-4 月份孙峰,4-5 月份卢中华,10 月前王三太,11 月前卢中华,12 月前王三太,1、拟定内控 1、确定内 1、对现有政 1、制定内控 1、制定内控,实施计划和,控 实 施 的 策、制度等与 自 我 评 价 工 审计工作计,方案，经董,范围；,风 险 清 单 进 作计划；,划；,事会审议通,2、对 照 行比对，查找 2、组织实施 2、确定内控,过后公告执,规范,内控缺陷；,自 我 评 价 工 审计的会计,行，实施方案报上级监管机构备案；,和 指 引，2、确定内控 作，编制内控 师事务所；梳 理 风 缺陷评价标 评 价 工 作 底险，编 制 准；制定内控 稿；风 险 清 缺 陷 整 改 方 3、对发现的 披露内控审,实施内容 2、公司组织 单；,缺 陷 进 行 评 计报告。,动员，统一 3、界定内 3、落实整改 价，编制缺陷,思想，加强全体员工对建立内部控制的认同，,控 实 施 范 工作，明确整 评价汇总表，围，明确 改任务和目 提 出 整 改 建各 阶 段 的 标，落实责任 议，编制整改工 作 任 务 人，确定责任 任务单；,充分认识建立内控的重要性和必要性。,和目标。,时间；,4、编制内部控制自我评价报告，按要,求披露。二一二年三月二十八日4,
