久联发展：第三季度报告全文.ppt

,-,-,-,-,-,贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文贵州久联民爆器材发展股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3 公司负责人周天爵、总经理占必文、主管会计工作负责人雷治昌及会计机构负责人(会计主管人员)饶玉声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元,2010.9.30,2009.12.31,增减幅度（%）,总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,1,629,643,958.16621,950,737.71173,030,000.003.59,1,296,350,654.26544,712,529.78133,100,000.004.09,25.71%14.18%30.00%-12.22%,2010 年 7-9 月,比上年同期增减（%）,2010 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,464,430,120.4935,363,791.960.200.205.93%6.13%,52.57%11.33%11.11%11.11%-0.34%-2.24%,1,011,874,905.8573,704,847.65-53,198,859.68-0.310.430.4312.67%12.93%,25.01%34.06%-161.75%-147.69%34.38%34.38%1.69%0.34%,非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外,年初至报告期末金额-1,268,968.481,313,600.46,附注生产线更新改造处置设备收到的搬迁补偿及税费返还,除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额合计,-2,249,442.35 罚款、捐赠、停产损失等430,706.20277,752.01-1,496,352.161,贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况,8,142,股东名称（全称）贵州久联企业集团有限责任公司思南五峰化工有限责任公司全国社保基金一零六组合中国农业银行鹏华动力增长混合型证券投资基金中国工商银行中银收益混合型证券投资基金中国银行嘉实服务增值行业证券投资基金邹瀚枢南京理工大学中国工商银行广发聚丰股票型证券投资基金刘晖,期末持有无限售条件流通股的数量61,912,7788,450,5857,141,0956,062,0954,919,2504,305,5974,264,0003,592,8742,879,2772,864,240,种类人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股,3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用一、资产负债表项目大幅变动原因说明1、应收票据较期初增加 715.5 万元，增长 88.43的主要原因是公司承兑汇票增加所致。3、应收账款较期初增加了 8,070.9 万元，增长 75.10的主要原因是公司的子公司贵州新联爆破公司应收遵义新浦区工程款增加 5698 万元。4、其他应收款较期初增加 11015.25 万元，增长 45.75的主要原因是贵州新联爆破公司因采取 BT 方式承接工程而预付的工程履约保证金增加 9318 万元。5、应收股利较期初减少 121.19 万元,下降 49.48%的原因是公司的子公司联合经营公司收回其子公司已分配股利。6、在建工程较期初增加 6,941.78 万元，增长 184.03%的主要原因是公司本期技术改造项目较多,投入较大。其中母公司膨化硝铵炸药生产线投入 1139.24 万元,乳化生产线改造投入 1472 万元；贵阳久联化工公司乳化炸药生产线增加 1,420 万元,膨化硝铵炸药生产线增加 1,644 万元。7、开发支出较期初增加 638.82 万元，增长 107.96%的主要原因是公司上半年增加雷管自动装填线的技术研究开发支出。8、短期借款较期初增加 17,214.09 万元,增长 56.53%的主要原因是公司的子公司贵州新联爆破公司因承接的工程较大,这些项目为 BT 模式，按合同约定需要缴纳履约保证金而新增的银行贷款。9、应交税费较期增加 1193.94 万元，增长 41.54%的主要原因是甘肃久联化工公司增加应交所得税 549 万元,贵州新联爆破公司增加营业税 662 万元。10、其他应付款较期初增加 4452.92 万元,增长 51.61%的主要原因是公司的子公司新联爆破公司增加应付贵州省贵财投资有限责任公司借款 2,000 万元,应付下属工程队的工程保证金款；甘肃久联化工公司应付兰州市国资委的金城公司收购款 978.74 万元及金城分公司应付破产清算费用 263.15 万元。11、长期借款较期初增加 1900 万元,是子公司贵阳久联的技改项目贷款。二、利润表项目大幅变动原因说明1、营业收入增加 20,246.85 万元，增长 25.01的主要原因是本报告期公司的子公司贵州新联爆破公司因承接工程较多，实现销售收入 23,972.39 万元，较上年同期 3,885.96 万元增加 20,086.43 万元。2.营业成本较上年同期增加 14,862.62 万元，增长 27.07%的主要原因是新联爆破公司工程量增加从而导致总成本增加。3.营业税金及附加较上年同期增加 825.93 万元，增长 138.33%的主要原因是公司的子公司贵州新联爆破公司因销售收入增加，2,贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文相应的税金也增加。4.销售费用较上年同期增加 734.56 万元，增长 23.83%的主要原因是甘肃久联民爆公司因销售收入增加而相应的增加运费、差旅费等。5、财务费用较上年同期减少 35.88 万元,减少 4.40%的主要原因是去年同期财务费用中含预提利息支出约 200 万元,本期没有预提；本期银行贷款虽增加,但新联爆破公司所缴纳的履约保证金均与业主签订了合同，可以按同期银行贷款利率收取利息，其中新蒲新区的 17000 万元的工程履约保证金还按二年期银行贷款利率收取利息，冲减了公司的财务费用支出。6、报告期内资产减值损失减少 272.48 万元的主要原因去年同期计提了 2009 年下半年将停产的生产线的资产损失，并根据实际情况对风险较大的应收账款计提了坏账准备 441.74 万元。而本报告期只有爆破公司计提坏账损失 193.83 万元,甘肃久联计提坏账损失 296.24 万元，没有生产线的减值损失。7营业外支出较上年同期减少 499.87 万元的主要原因是本报告期发生资产处置损失较去年同期减少，去年同期金额较大的原因是处置了思南分公司老铵梯生产线和贵阳久联化工公司老铵油生产线。8、所得税费用较上年同期增加 1133.64 万元，增长 59.13%的原因是公司利润增加。9、公司三季度累计实现归属于母公司的净利润为 7370.48 万元,较去年同期的 5498 万元增加了 1872.44 万元，增长率为 34.06%的主要原因是公司的子公司贵州新联爆破公司本报告期实现净利润较去年同期增加了 2,882.36 万元。三、现金流量表项目大幅变动原因说明1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少 13,934.53 万元，下降了 161.75的主要原因是贵州新联爆破公司因承接工程支付工程履约保证金增加了 9318 万元及子公司联合经营公司购买商品支付的现金增加。2投资活动产生的现金净流出量较上年同期增加 6637.08 万元，增长 119.28%的主要原因是公司本期技改项目支出较去年同期大幅增加。3筹资活动产生的现金净流量较上年同期增加 15,220.08 万元，增长 367.81%的主要原因是本年因加大技改投入及贵州新联爆破公司承接工程资金需求增加而增加银行贷款 19,100.00 万元。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1 非标意见情况 适用 不适用3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用1、2009 年 11 月 23 日,公司下属全资子公司新联爆破工程有限公司与遵义市新区开发投融资有限责任公司就遵义新蒲新区东联二号路（东城大道至礼仪坝段）道路工程及遵义市新火车站前广场及周边基础设施土石方平场一期工程签订了建设工程施工合同，工程建设投资约为 4.2 亿元，目前该工程进展顺利。2、2010 年 8 月 10 日，公司下属全资子公司贵州新联爆破工程有限公司与遵义市国有资产投融资经营管理有限责任公司就遵义市共青大道道路工程签订了遵义市共青大道道路工程（BT 模式）投资建设合同，工程建设投资约为 2.5 亿元，目前该工程进展顺利。3.2.4 其他 适用 不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 适用 不适用,承诺事项,承诺人,承诺内容,履行情况,3,20.00%,40.00%,：,贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文,股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺重大资产重组时所作承诺,无无无,无无无,无无无,为避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司第一大股东贵州久贵州久联企业集团有 联企业集团有限责任公司及第二大,发行时所作承诺,限责任公司及思南五 股东思南五峰化工有限责任公司向 较好地履行了承诺峰化工有限责任公司 本公司出具了避免同业竞争承诺函。报告期内，上述股东遵守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。,其他承诺（含追加承诺）,无,无,无,3.4 对 2010 年度经营业绩的预计,2010 年度预计的经营业绩,归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50%,归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度2010 年度净利润同比变动幅 为：度的预计范围预计公司 2010 年 1-12 月归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长 2040。,2009 年度经营业绩业绩变动的原因说明,归属于上市公司股东的净利润（元）公司的子公司贵州新联爆破公司承接的工程量较大，利润增加。,75,769,175.02,3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况 适用 不适用4 附录4.1 资产负债表,编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司,2010 年 09 月 30 日,单位：元,项目,合并,期末余额,母公司,合并,年初余额,母公司,流动资产：,货币资金,294,539,906.67,52,465,604.62,276,169,840.01,43,716,336.39,结算备付金拆出资金交易性金融资产,应收票据,15,245,800.00,8,090,790.89,应收账款预付款项,188,180,178.6921,043,601.66,11,302,880.446,452,666.05,107,471,057.3824,330,151.70,4,209,258.104,454,822.12,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金4,贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文应收利息,应收股利,1,237,484.10,2,449,449.91,其他应收款,350,931,932.11,57,613,931.85,240,779,440.82,124,532,338.66,买入返售金融资产,存货,94,420,466.53,37,416,700.26,75,999,303.28,30,643,058.74,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计,965,599,369.76,165,251,783.22,735,290,033.99,207,555,814.01,非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,长期股权投资,7,465,318.84,233,739,979.93,7,465,318.84,178,739,979.93,投资性房地产,固定资产在建工程,376,059,189.18107,138,706.35,180,804,102.3458,077,350.19,356,451,184.5237,720,858.77,189,255,443.0925,213,751.44,工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产,无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产,151,940,283.4112,305,379.47651,458.913,446,552.315,037,699.93,101,810,480.2112,305,379.471,007,482.01,145,377,832.425,917,163.11646,522.122,985,850.754,495,889.74,100,729,944.945,917,163.111,007,482.01,其他非流动资产,非流动资产合计资产总计,664,044,588.401,629,643,958.16,587,744,774.15752,996,557.37,561,060,620.271,296,350,654.26,500,863,764.52708,419,578.53,流动负债：,短期借款,476,660,816.33,220,000,000.00,304,519,868.69,193,000,000.00,向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据,应付账款预收款项,154,220,333.5022,164,306.93,18,193,821.02571,772.59,154,023,929.4521,390,685.84,16,915,199.09568,806.93,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费应付利息,11,649,507.3540,680,522.3255,148.44,2,085,771.062,339,649.62,11,483,425.2028,741,111.8355,148.44,1,333,096.611,632,330.78,5,贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文,应付股利,8,669,812.47,8,740,015.76,其他应付款,130,809,087.59,6,766,448.07,86,279,911.47,33,155,790.16,应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债,流动负债合计,844,909,534.93,249,957,462.36,615,234,096.68,246,605,223.57,非流动负债：,长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计,19,500,000.007,722,824.69157,586.1627,380,410.85,500,000.007,463,653.49157,586.168,121,239.65,负债合计,872,289,945.78,249,957,462.36,623,355,336.33,246,605,223.57,所有者权益（或股东权益）：,实收资本（或股本）资本公积,173,030,000.00172,879,656.71,173,030,000.00170,711,422.59,133,100,000.00212,211,524.59,133,100,000.00210,641,422.59,减：库存股,专项储备盈余公积,31,170,225.2443,596,214.25,5,731,756.3743,596,214.25,21,579,997.0843,596,214.25,4,251,459.7243,596,214.25,一般风险准备,未分配利润,201,274,641.51,109,969,701.80,134,224,793.86,70,225,258.40,外币报表折算差额,归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计,621,950,737.71135,403,274.67757,354,012.381,629,643,958.16,503,039,095.01503,039,095.01752,996,557.37,544,712,529.78128,282,788.15672,995,317.931,296,350,654.26,461,814,354.96461,814,354.96708,419,578.53,4.2 本报告期利润表,编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司,2010 年 7-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,464,430,120.49464,430,120.49,67,957,157.9567,957,157.95,304,408,027.02304,408,027.02,77,367,718.1677,367,718.16,利息收入已赚保费手续费及佣金收入6,贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文,二、营业总成本其中：营业成本,402,166,872.86332,978,601.56,59,920,786.2546,954,884.51,256,056,709.81203,676,440.52,54,901,126.2247,805,545.29,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,7,647,334.4313,426,925.6839,479,696.563,733,576.834,900,737.80,342,964.471,884,849.808,396,736.292,341,351.18,2,354,407.9512,125,456.8236,941,356.911,859,459.26-900,411.65,597,481.331,230,110.816,538,625.45245,106.00-1,515,743.63,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）,填列）,投资收益（损失以“-”号,70,000.00,2,840,454.16,其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出,62,333,247.632,766,203.852,037,618.07,8,036,371.70136,281.481,208,777.70,48,351,317.21186,105.713,154,221.21,25,307,046.1049,840.431,632,180.69,其中：非流动资产处置损失,四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,63,061,833.4114,755,529.7448,306,303.67,6,963,875.481,044,581.325,919,294.16,45,383,201.717,652,110.4437,731,091.27,23,724,705.842,398,531.4121,326,174.43,利润,归属于母公司所有者的净,35,363,791.96,5,919,294.16,31,764,095.01,21,326,174.43,少数股东损益六、每股收益：,12,942,511.71,5,966,996.26,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,0.200.2048,306,303.6735,363,791.9612,942,511.71,0.030.035,919,294.165,919,294.16,0.180.180.0037,731,091.2731,764,095.015,966,996.26,0.120.120.0021,326,174.4321,326,174.43,7,贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文4.3 年初到报告期末利润表,编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司,2010 年 1-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,1,011,874,905.851,011,874,905.85,182,590,761.54182,590,761.54,809,406,424.89809,406,424.89,189,549,348.35189,549,348.35,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,878,111,357.52697,682,286.16,168,263,396.55128,401,558.69,709,146,357.52549,056,101.26,158,805,556.40120,014,261.26,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,14,229,833.6038,167,555.74115,329,337.757,801,606.474,900,737.80,1,378,703.174,487,916.2328,137,460.015,857,758.45,5,970,538.0730,821,970.76107,511,800.238,160,356.197,625,591.01,1,724,750.673,679,827.6525,793,418.603,736,619.113,856,679.11,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）,填列）,投资收益（损失以“-”号,309,742.86,35,245,402.49,15,000.00,17,337,769.24,其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出,134,073,291.193,118,869.944,200,908.65,49,572,767.48167,110.061,372,073.98,100,275,067.373,749,686.899,199,628.04,48,081,561.1952,840.433,996,240.90,其中：非流动资产处置损失,四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,132,991,252.4830,509,335.46102,481,917.02,48,367,803.561,968,360.1646,399,443.40,94,825,126.2219,172,952.6775,652,173.55,44,138,160.724,020,058.7240,118,102.00,利润,归属于母公司所有者的净,73,704,847.65,46,399,443.40,54,980,406.51,40,118,102.00,少数股东损益,28,777,069.37,20,671,767.04,8,贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,0.430.43102,481,917.0273,704,847.6528,777,069.37,0.270.2746,399,443.4046,399,443.40,0.320.320.0075,652,173.5554,980,406.5120,671,767.04,0.230.230.0040,118,102.0040,118,102.00,4.4 年初到报告期末现金流量表,编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司,2010 年 1-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、经营活动产生的现金流量：,现金,销售商品、提供劳务收到的,1,095,492,847.52,206,353,962.66,948,788,417.20,228,646,898.28,客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额,收到的税费返还,1,181,327.86,625,502.00,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计,38,461,438.891,135,135,614.27,61,327,234.33267,681,196.99,9,473,822.23958,887,741.43,18,801,248.29247,448,146.57,现金,购买商品、接受劳务支付的,768,840,906.13,93,771,743.28,551,366,500.82,98,190,167.06,客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金9,贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计,137,026,331.2481,054,598.07201,412,638.511,188,334,473.95,56,513,538.4119,021,424.1865,364,150.74234,670,856.61,121,311,541.7085,250,806.69114,811,454.83872,740,304.04,53,268,489.1228,968,337.9422,670,443.04203,097,437.16,流量净额,经营活动产生的现金,-53,198,859.68,33,010,340.38,86,147,437.39,44,350,709.41,二、投资活动产生的现金流量：,收回投资收到的现金,463,319.22,取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额,996,865.81324,859.40,35,245,402.4945,723.45,2,618,110.91843,825.00,17,337,769.24100,000.00,处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金,投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金,1,321,725.21111,728,730.8811,605,000.00,35,291,125.9452,644,791.05,3,925,255.1357,590,427.731,976,000.00,17,437,769.2438,011,836.6530,994,924.46,质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金,投资活动现金流出小计,123,333,730.88,52,644,791.05,59,566,427.73,69,006,761.11,流量净额,投资活动产生的现金,-122,012,005.67,-17,353,665.11,-55,641,172.60,-51,568,991.87,三、筹资活动产生的现金流量：,吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金,1,250,000.001,250,000.00,12,526,490.8012,526,490.80,取得借款收到的现金,384,000,000.00,130,000,000.00,191,700,000.00,105,200,000.00,发行债券收到的现金,收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金,23,503,614.05408,753,614.05193,000,000.0017,472,682.04,3,614.05130,003,614.05103,000,000.0012,711,021.09,115,225.18204,341,715.98118,668,714.2544,292,865.50,115,225.18105,315,225.1881,000,000.0016,867,271.50,其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金,10,871,482.794,700,000.00,21,200,000.00,18,401,940.92,10,贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文,筹资活动现金流出小计,215,172,682.04,136,911,021.09,162,961,579.75,97,867,271.50,流量净额,筹资活动产生的现金,193,580,932.01,-6,907,407.04,41,380,136.23,7,447,953.68,四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,五、现金及现金等价物净增加额,18,370,066.66,8,749,268.23,71,886,401.02,229,671.22,余额,加：期初现金及现金等价物,276,169,840.01,43,716,336.39,209,760,988.48,52,346,602.96,六、期末现金及现金等价物余额,294,539,906.67,52,465,604.62,281,647,389.50,52,576,274.18,4.5 审计报告审计意见：未经审计贵州久联民爆器材发展股份有限公司董事长：周天爵2010 年 10 月 27 日11,