迪安诊断：募集资金存放与使用情况鉴证报告（） .ppt

浙江迪安诊断技术股份有限公司,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,2011 年度,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,信会师报字2012第111677号,浙江迪安诊断技术股份有限公司全体股东：,我们鉴证了后附的浙江迪安诊断技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的2011年度关于公司募集资金存放与实际使,用情况的专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。,二、董事会的责任,贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的,上述报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,鉴证报告第 1 页,五、鉴证结论我们认为，贵公司董事会编制的2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2011年度实际存放与使用情况。,立信会计师事务所,中国注册会计师：,（特殊普通合伙）中国注册会计师：,中 国上海,二 O 一二年四月六日鉴证报告第 2 页,浙江迪安诊断技术股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告浙江迪安诊断技术股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，本公司将 2011年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：,一、(一)(二),募集资金基本情况实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可20111034 号文核准，浙江迪安诊断技术股份有限公司（以下简称公司）首次公开发行人民币普通股 1,280 万股，发行价格每股23.50 元，募集资金总额为 300,800,000.00 元，扣除各项发行费用 30,522,736.25元，实际募集资金净额为 270,277,263.75 元，其中股本 12,800,000.00 元，资本公积（资本溢价）257,477,263.75 元。以上募集资金业经立信会计师事务所有限公司（现更名为立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2011 年 7 月 14 日出具的信会师报字【2011】第 13069 号验资报告。2011 年度募集资金使用情况及结余情况截至 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 256,633,845.75 元。,时间2011 年 7 月 14 日共募集资金减：发行费用2011 年 7 月 14 日募集资金净额,金额（元人民币）300,800,000.0030,522,736.25270,277,263.75,2011 年,减：置换预先已投入募集资金项目自筹资金加：2011 年度利息收入减除手续费减：2011 年 12 月 31 日误打入杭州银行三墩支行（账号 201000007007942）利息款2011 年募集资金专户余额,13,798,527.25290,143.77135,034.52256,633,845.75,二、(一),募集资金存放和管理情况募集资金的管理情况为了规范公司募集资金的管理,提高募集资金使用效率，根据深圳证券交易所创业板股票上市规则及深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引和创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用的规定，公司制定了募集资金使用专项报告第 1 页,浙江迪安诊断技术股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告管理制度，对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金投资项目变更、募集资金管理与监督以及信息披露等事项进行了详细严格的规定。为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据深圳证券交易所创业板股票上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引相关规定，公司与保荐机构平安证券有限责任公司（以下简称“平安证券”），分别与杭州联合农村商业银行股份有限公司三墩支行、中国银行股份有限公司杭州市高新技术开发区支行、杭州银行股份有限公司保俶支行签订了募集资金三方监管协议，履行对募集资金的存放、使用、管理等职责。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。公司于 2011 年 12 月 8 日召开第一届董事会第十二次会议,审议通过了关于对杭州迪安医学检验中心有限公司进行增资的议案和关于沈阳投资项目进行募集资金置换的议案，同意公司以募集资金 2,000 万元向全资子公司杭州迪安医学检验中心有限公司（以下简称“杭州迪安”）进行增资，用于“沈阳迪安医学检验所建设项目”的实施，其中 13,798,527.25 元置换先期已投入该募投项目的自筹资金，剩余部分以杭州迪安名义开设银行专户进行管理。为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据深圳证券交易所创业板股票上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等相关规定，公司、杭州迪安、平安证券与中国银行股份有限公司杭州市高新技术开发区支行签订了募集资金四方监管协议，并开设了募集资金专用账户。,(二),募集资金专户存储情况截至 2011 年 12 月 31 日，公司签订监管协议的募集资金专项账户存储如下：,银行名称杭州银行股份有限公司保俶支行,银行账号775081004299537750810043350850810003764285081000376428508100037642850810003764285081000376428508100037642850810003764285081000376428,余额10,797.2124,636.3810,000,000.0010,000,000.008,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.003,427,200.00,存储形式活期活期定期存单定期存单定期存单定期存单定期存单定期存单定期存单定期存单,期限1 年1 年6 个月1 年1 年1 年1 年通知存款,专项报告第 2 页,浙江迪安诊断技术股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告,50810003764285081000376428,10,000,000.0010,000,000.00,定期存单定期存单,6 个月6 个月,小计,201000083431114,91,462,633.59,活期,203000016890396203000016890325203000016890982,10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00,定期存单定期存单定期存单,1 年1 年1 年,杭州联合银行三墩支行,203000016890558203000016891587203000016891749203000016891911207000006587179207000006798275203000016892192,10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0015,000,000.002,000,000.004,250,000.00,定期存单定期存单定期存单定期存单定期存单定期存单定期存单,1 年1 年1 年1 年通知存款通知存款1 年,小计,91,250,000.00,392259084281,115,572.53,活期,368860458833,6,205,639.63,活期,杭州迪安账户,中国银行股份有限公司杭州高新支行,402658374285402658374285402658374285402658374285402658374285402658374285402658374285,10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0010,000,000.007,600,000.0010,000,000.0010,000,000.00,定期存单定期存单定期存单定期存单定期存单定期存单定期存单,1 年1 年1 年1 年1 年6 个月6 个月,小计合计三、(一),本年度募集资金的实际使用情况募集资金使用情况对照表,73,921,212.16256,633,845.75,募集资金使用情况对照表详见本报告附表。(二)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况公司无募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。专项报告第 3 页,(三),(五),浙江迪安诊断技术股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况公司无募集资金投资项目变更情况。,(四)(六)(七)四、,募投项目先期投入及置换情况公司第一届董事会第十二次会议审议通过关于沈阳投资项目进行募集资金置换的议案，经全体董事表决，一致同意以公司募集资金 13,798,527.25 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。公司以自有资金垫付沈阳迪安医学检验所建设项目 13,798,527.25 元，业经立信会计师事务所有限公司（现更名为立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字（2011）第 13539 号关于浙江迪安诊断技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告鉴证确认，置换资金已于 2011 年 12 月 14 日从募集资金专户转出。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司截至 2011 年 12 月 31 日无用闲置资金暂时补充流动资金情况。节余募集资金使用情况公司的募投项目“沈阳迪安医学检验所建设项目”在 2011 年 12 月 31 日前资金已投入 13,798,527.25 元，项目投资已完成，节余资金 6,201,472.75 元，目前尚存在中国银行股份有限公司杭州市高新技术开发区的募集资金专户。超募资金使用情况2011 年 7 月 14 日，公司共收到募集资金净额为 270,277,263.75 元，募集资金运用项目总投资额为 206,850,000.00 元，超募资金为 63,427,263.75 元。截至 2011 年 12 月31 日，超募资金全部存放于杭州银行保俶支行募集资金监管户内，尚未使用。募集资金使用及披露中存在的问题本年度，公司严格按照深圳证券交易所创业板股票上市规则及深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引和创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用和公司募集资金使用管理制度规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地进行相关信息的披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。专项报告第 4 页,浙江迪安诊断技术股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告,五、,专项报告的批准报出,本专项报告经公司董事会于 2012 年 4 月 6 日批准报出。附表：募集资金使用情况对照表浙江迪安诊断技术股份有限公司董事会2012年4月6日专项报告第 5 页,否,附表 1：募集资金使用情况对照表,编制单位：浙江迪安诊断技术股份有限公司,2011 年度,单位：人民币元,本年度投入募集募集资金总额,270,277,263.75,资金总额,13,798,527.25,报告期内变更用途的募集资金总额已累计投入募集,累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,资金总额,13,798,527.25,截至期末投入进,项目达到预,项目可行性,是否已变更项目,募集资金承诺投资,调整后投资总额,本年度投入,截至期末累计,本年度实现的,是否达到预,承诺投资项目和超募资金投向,度（%）,定可使用状,是否发生重,（含部分变更）,总额,(1),金额,投入金额(2),(3)(2)/(1),态日期,效益,计效益,大变化,承诺投资项目,总部中心实验室迁建项目,否,74,250,000.00,74,250,000.00,不适用,无,南京迪安医学诊断实验室迁址,扩建项目,否,50,000,000.00,50,000,000.00,不适用,无,沈阳迪安医学检验所建设项目,否,20,000,000.00,20,000,000.00,13,798,527.25,13,798,527.25,68.99%,-4,872,245.94,不适用,无,新建迪安医学检验所建设项目天津迪安医学检验所建设项目信息化管理平台改进项目承诺投资项目小计,否否否,17,600,000.0017,000,000.0028,000,000.00206,850,000.00,17,600,000.0017,000,000.0028,000,000.00206,850,000.00,-4,872,245.94,不适用不适用不适用,无无无,超募资金投向其它与主营业务相关的营运资,金项目,63,427,263.75,63,427,263.75,不适用,无,无,置换情况,超募资金投向小计合计,63,427,263.75270,277,263.75,63,427,263.75270,277,263.75,-4,872,245.94,不适用,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）,沈阳迪安医学检验所建设项目未达到预计收益的主要原因系：辽宁的诊断外包服务市场刚启动，目前整个市场尚处于培育期，客户的接受度与外包业务量还有待于进一步开发，公司前期的市场活动与人员队伍建设已投入，整体经营业绩尚未达到预期。,项目可行性发生重大变化的情无此情况况说明超募资金的金额、用途及使用无此情况进展情况募集资金投资项目实施地点变无此情况更情况募集资金投资项目实施方式调无此情况整情况,募集资金投资项目先期投入及,截至 2011 年 12 月 31 日，公司用自有资金垫付沈阳迪安医学检验所建设项目 13,798,527.25 元，业经立信会计师事务所出具信会师报字（2011）第 13539 号关于浙江迪安诊断技术股份有,限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告鉴证确认，置换资金已于 2011 年 12 月 14 日从募集资金专户转出。用闲置募集资金暂时补充流动无此情况资金情况,项目实施出现募集资金结余的金额及原因,公司的募投项目“沈阳迪安医学检验所建设项目”在 2011 年 12 月 31 日前资金已投入 13,798,527.25 元，项目投资已完成，节余资金 6,201,472.75 元，目前尚存在中国银行股份有限公司杭州市高新技术开发区的募集资金专户。,尚未使用的募集资金用途及去尚未使用的募集资金（包括超募资金）均存放在公司募集资金专户。向,募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况,由于企业和银行相关工作人员操作失误，误将杭州联合银行天津检验中心项目通知存款利息 135,034.52 元打入公司在杭州联合银行开立的一般户，2012 年 2 月 1 日公司已将该款项返还募集资金专户,