松德股份：募集资金存放与使用情况鉴证报告.ppt

,REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司,松德机械股份有限公司,2011 年 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告,利安达专字2012第 1339 号,松 德 机 械股 份有限 公 司 全体 股东：,我 们 接 受 委 托，审 核 了 后 附 的 松 德 机 械 股 份 有 限 公 司（以 下 简 称 贵 公 司）,管 理 层 编 制 的 松 德 机 械 股 份 有 限 公 司 关 于 2011 年 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情况 的 专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本 鉴 证 报 告 仅 供 贵 公 司 2011 年 度 报 告 披 露 之 目 的 使 用，不 得 用 作 其 他 任何 目 的。我 们 同 意 将 本 报 告 作 为 贵 公 司 2011 年 度 报 告 的 必 备 文 件，随 其 他 文件一起报送并对外披露。,二、管理层的责任,贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳,证券交易所创业板上市公司规范运作指引的规定编制松德机械股份有限,公 司 关 于 2011 年 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 的 专 项 报 告，并 保 证 其 内 容 的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的上述专项,报告独立地发表鉴证意见。,REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司四、工作概述我 们 按 照 中 国 注 册 会 计 师 其 他 鉴 证 业 务 准 则 第 3101 号 历 史 财 务 信 息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。五、鉴证结论我 们 认 为，贵 公 司 管 理 层 编 制 的 松 德 机 械 股 份 有 限 公 司 关 于 2011 年 度募集资金存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所创业板上市公司 规 范 运 作 指 引 的 规 定，如 实 反 映 了 贵 公 司 2011 年 度 募 集 资 金 实 际 存 放 与使用情况。,利安达会计师事务所,中国注册会计师：潘新华,有限责任公司中国注册会计师：张莉萍,中国 北 京,2,二一二年四月十八日,REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司松德机械股份有限公司关于 2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告根据深圳证券交易所中创业板上市公司规范运作指引和松德机械股份有限公司（下称“公司”或“本公司”）募集资金管理办法的规定，现将本公司 2011 年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：一、募集资金基本情况（一）募集资金到位情况经中国证券监督管理委员会（证监许可20101874 号）关于核准中山市松德包装机械股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复，同意公司向社会公开发行不超过 17,000,000 股新股。本次发行总量为 17,000,000 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 22.39 元，募集资金总额为人民币 380,630,000.00 元，扣除承销保荐费用人民币 24,837,800.00 元，扣除其他发行费用人民币 8,483,372.71 元（其中审计及验资费用人民币 3,040,000.00 元、律师费人民币 2,180,000.00 元、信息披露费人民币 2,110,000.00 元、登记托管费 和印花税及发行手续费人民币 1,153,372.71 元），募集资金净额为人民币347,308,827.29 元。其 中 计 入 股 本 人 民 币 17,000,000.00 元，计 入 资 本 公 积 人 民 币330,308,827.29 元。以上募集资金已经利安达会计师事务所有限责任公司验证，并出具利安达验字2011第 1039 号验资报告。（二）2011 年度募集资金使用金额及余额金额单位：人民币元,项,目,金额,实际募集资金净额减：募投项目资金投入永久补充流动资金闲置募集资金暂时补充流动资金尚未使用募集资金年末余额二、募集资金管理情况（一）募集资金管理情况,3,347,308,827.2990,628,425.2637,000,000.0037,000,000.00182,680,402.03,、,REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司根据公司法证券法深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等法律法规的要求，结合公司实际情况，公司制定了募集资金管理办法，对募集资金建立专户存储，并严格履行审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。同时，本公司和保荐人第一创业摩根大通证券有限责任公司分别与中国建设银行股份有限公司中山南头将军分理处、中国银行股份有限公司中山市分行南头支行、平安银行股份有限公司中山市分行签订了募集资金三方监管协议，由本公司在上述银行开设专户存储募集资金。截至 2011 年 12 月 31 日止，公司募集资金专户存储情况如下：金额单位：人民币元,开户银行平安银行股份有限公司中山分行平安银行股份有限公司中山分行平安银行股份有限公司中山分行平安银行股份有限公司中山分行平安银行股份有限公司中山分行平安银行股份有限公司中山分行平安银行股份有限公司中山分行平安银行股份有限公司中山分行平安银行股份有限公司中山分行平安银行股份有限公司中山分行平安银行股份有限公司中山分行平安银行股份有限公司中山分行平安银行股份有限公司中山分行平安银行股份有限公司中山分行平安银行股份有限公司中山分行平安银行股份有限公司中山分行平安银行股份有限公司中山分行平安银行股份有限公司中山分行平安银行股份有限公司中山分行平安银行股份有限公司中山分行中国建设银行股份有限公司中山南头将军分理处中国银行股份有限公司中山南头支行中国建设银行股份有限公司中山市分行,银行账号351210000025535131000001743513100000111351310000004335131000001042000001703455200000170420120000017044822000001704246200000170465520000017045622000001704524200000170467420000017046932000001704716200000211736420000021172912000002115696200000211667220000021169824400178004605933333382811991580809500144001780046052500897,账户类型活期6 个月定期6 个月定期6 个月定期3 个月定期3 个月定期3 个月定期3 个月定期3 个月定期3 个月定期3 个月定期3 个月定期3 个月定期3 个月定期3 个月定期7 天通知存款7 天通知存款7 天通知存款7 天通知存款7 天通知存款活期活期活期,存放余额790,396.1910,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.003,000,000.003,000,000.005,000,000.003,000,000.003,000,000.003,000,000.0043,000,000.00500,000.005,000,000.001,000,000.001,000,000.0051,873,841.4814,682,681.65107,538.84,4,，,。,，,REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司,中国建设银行股份有限公司中山南头将军分理处合计,44001780046052500967,工程保证金,1,103,640.03184,058,098.19,三、本年度募集资金的实际使用情况（一）募集资金投资项目的资金使用情况本年度募集资金的实际使用情况详见本报告附件募集资金使用情况对照表。（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况2011 年 3 月 31 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过的关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 4,351.90 万元。利安达会计师事务所有限责任公司出具了利安达专字2011第 1322号关于中山市松德包装机械股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告（三）超募资金使用情况本次超募资金总额为人民币 18,945.58 万元。2011 年 3 月 31 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过的关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案 同意公司使用超募资金中的 3,700 万元永久补充公司日常经营所需流动资金。2011 年 3 月 31 日，公司司第二届董事会第四次会议审议通过的关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案，同意公司使用超募资金 8,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自公司股东大会审议批准之日起不超过 6 个月。公司于 2011 年 10 月 25 日已将用于暂时补充流动资金的 8,000 万元全部归还至募集资金专用账户。2011 年 12 月 26 日，公司第二届董事会第十二次会议关于再次使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案，同意公司短期使用募集资金 3,700 万元补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 6 个月。截止 2011 年 12 月 31 日，上述项目已实际使用超募资金 7,400 万元，剩余超募资金 11,545.58万元。5,REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司,（四）募集资金专户余额与尚未使用募集资金的余额,截至 2011 年 12 月 31 日止，尚未使用募集资金余额为人民币 182,680,402.03 元。募集资金,专户余额为人民币 184,058,098.19 元，与尚未使用的募集资金余额的差异为 1,377,696.16 元。差,异为：利息收入 1,377,696.16 元。,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,公司无变更募集资金投资项目的情况。,五、募集资金投资项目实施方式变更情况,公司募集资金投资项目实施方式无变更情况,六、募集资金使用及披露中存在的问题,本公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整,披露的情况。,6,REANDA 利安达会计师事务所有限责任公司,