新开源：关于公司募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告.ppt

关于博爱新开源制药股份有限公司,募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告,勤信审核20121027 号,博爱新开源制药股份有限公司全体股东：,我们对后附的博爱新开源制药股份有限公司（以下简称贵公司）截至 2011,年 12 月 31 日止的募集资金存放与实际使用情况专项报告进行了鉴证。,一、管理层的责任,按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引和深圳证券交易所,上市公司募集资金管理办法的要求编制募集资金存放与实际使用情况专项报,告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,是贵公司董事会的责任。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对该报告发表鉴证意见。我们按照,中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外,的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以,对募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在,鉴证过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了审慎调查以及我们认为必要的,其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,三、鉴证意见,我们认为，贵公司的募集资金存放与实际使用情况专项报告已经按照深圳,证券交易所创业板上市公司规范运作指引和深圳证券交易所上市公司募集资,金管理办法的要求编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2011年度募集资金,的存放和实际使用情况。,俊,四、报告使用范围说明本报告仅供贵公司 2011 年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。,中勤万信会计师事务所有限公司中国北京,中国注册会计师：王晓清中国注册会计师：倪二一二年三月二十六日,博爱新开源制药股份有限公司,募集资金存放与实际使用情况专项报告,本公司董事会根据深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引和深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法的要求，编制了截至 2011 年 12 月 31 日止的“募集资金存放与实际使用情况专项报告”。本公司及董事会全体成员、监事会全体成员、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。,一、募集资金基本情况（一）募集资金到位情况,经中国证券监督管理委员会证监许可20101033号文关于核准博爱新开源制药股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复核准，由民生证券有限责任公司采用网下询价配售与网上定价发行相结合的方式公开发行人民币普通股（A股）900万股，每股发行价格为30.00元。截至2010年8月16日止，公司实际已向社会公众公开发行人民币普通股股票900万股，募集资金总额270,000,000.00元，扣除发行费用后实际募集资金净额248,046,976.50元。上述募集资金到位情况业经中勤万信会计师事务所有限公司勤信验字20101010号验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。,（二）募集资金使用情况及结余情况,公司 2010 年使用募集资金 44,999,719.70 元，2011 年使用募集资金 123,129,419.63 元，截止 2011 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金 168,129,139.33 元，其中：年产 5000 吨聚乙烯吡咯烷酮（PVP）扩建项目一期年产 3000 吨项目支出 50,579,324.20 元，年产 1 万吨乙烯基甲醚/马来酸酐共聚物一期年产 2500 吨项目支出 54,774,732.83 元，公司于募集资金到位之前利用自筹资金先期投入募集资金项目人民币 12,775,082.30 元，使用募集资金50,000,000.00 元用于永久补充流动资金（其中：使用募集资金偿还银行借款 40,000,000.00元，使用募集资金 10,000,000.00 元购买公司主要原材料）。截止 2011 年 12 月 31 日止，募集资金专户余额为 84,090,219.08 元(其中利息收入 4,172,381.91 元)。,二、募集资金管理情况（一）募集资金的管理情况,为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、深圳证券交易所创业板股票上市规则和深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引等有关法律法规及规范性文件的规定，结合公司实际情况，制订了募集资金管理制度。根据上述管理制度的规定，公司对募集资金实行专户存储。,2010年9月16日，公司及保荐机构民生证券有限责任公司分别与募集资金专户所在银行,中信银行股份有限公司焦作分行、中国建设银行股份有限公司博爱支行、中国工商银行股份有限公司博爱中山路支行签订了募集资金三方监管协议，共同对募集资金的存储和使用进行监管。（二）募集资金专户存储情况截至2011年12月31日止，公司募集资金专户存储情况如下：,开户银行中国建设银行股份有限公司博爱支行中国工商银行股份有限公司博爱中山路支行中信银行股份有限公司焦作分行合计,账号4100154551005988888817091238292518518937396110182100011294,资金用途年产5000吨聚乙烯吡咯烷酮（PVP）扩建项目一期年产3000吨项目年产1万吨乙烯基甲醚/马来酸酐共聚物一期年产2500吨项目其他与主营业务相关的营运资金项目,账户余额6,094,755.30134,325.5377,861,138.2584,090,219.08,三、本年度募集资金的实际使用情况（一）募集资金使用情况对照表（后附）（二）本年度募集资金使用情况及结余情况1、本年度公司已累计使用募集资金 44,805,825.80 元用于年产 5000 吨聚乙烯吡咯烷酮（PVP）扩建项目一期年产 3000 吨项目；已累计使用募集资金 53,323,593.83 元用于年产 1万吨乙烯基甲醚/马来酸酐共聚物一期年产 2500 吨项目。截止 2011 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金 57,660,127.99 元（包括前期自筹投入资金 7,080,803.79 元）用于年产 5000吨聚乙烯吡咯烷酮（PVP）扩建项目一期年产 3000 吨项目；已累计使用募集资金 60,469,011.34元（包括前期自筹投入资金 5,694,278.51 元）用于年产 1 万吨乙烯基甲醚/马来酸酐共聚物一期年产 2500 吨项目。2、2011年10月24日，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案，公司使用超募资金2,500万元用于永久补充流动资金。本年度，使用超募资金人民币15,000,000.00元偿还银行贷款，使用超募资金人民币10,000,000.00元购买公司主要原材料。截止2011年12月31日，公司已累计使用超募资金偿还银行借款40,000,000.00元，使用超募资金10,000,000.00元购买公司主要原材料。3、截止2011年12月31日，公司募集资金专户余额为84,090,219.08元(其中利息收入,4,172,381.91元)。,（三）募集资金投资项目的实施地点变更情况,2011年12月9日，公司召开第一届董事会第二十二次会议，审议通过了关于变更募投项目实施地点的议案，公司决定将“年产5000吨聚乙烯吡咯烷酮（PVP）扩建项目一期年产3000吨项目”由原“博爱县孝敬乡程村公司三分厂院内”变更至“博爱县工业集聚区，博爱县文化路北侧年产1万吨乙烯基甲醚/马来酸酐共聚物一期年产2500吨项目”地块。,（四）募集资金投资项目先期投入及置换情况,2010年9月16日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了关于以募集资金置换预,先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案：截至2010年9月5日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为12,775,082.30元。公司将以12,775,082.30元募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金12,775,082.30元。中勤万信会计师事务所有限公司出具了勤信审核20101019号关于博爱新开源制药股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项审核报告；保荐人民生证券有限责任公司及保荐代表人梁江东、马初进同意公司用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项。,（五）超募资金使用情况,2010年9月16日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了关于使用部分募集资金,提前偿还银行贷款的议案，使用部分募集资金2,500万元偿还银行贷款。2011年10月24日，公司第一届监事会第十二次会议审议通过了关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案，公司使用超募资金2,500万元用于永久补充流动资金。截止2011年12月31日止，公司已累计使用超募资金偿还银行借款40,000,000.00元，使用超募资金10,000,000.00元购买公司主要原材料。,（六）尚未使用的募集资金用途及去向情况,经公司第一届董事会第二十三次会议批准，公司决定使用超募资金7,786.11万元增加募投项目3,000吨PVP项目投资金额及项目内容，将原总投资为6,295.79万元的3,000吨PVP项目总投资增加为14,081.90万元。,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,截止2011年12月31日止，公司未发生变更募集资金投资项目的情况。由于公司募投项目实施地点变更，同时拟使用超募资金7786.11万元增加3000吨PVP项目投资金额及项目内容，因此公司决定将项目完成日期推迟到2012年12月31日。,五、募集资金使用及披露中存在的问题,公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整,披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。,博爱新开源制药股份有限公司董事会,二一二年三月二十六日,无,附表1：,募集资金使用情况对照表,单位：万元,募集资金总额变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例,24,804.70,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,12,312.9416,812.91,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额（1）,本年度投入金额,截至期末累计投入金额（2）,截至期末投资进度（%）（3）(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目,年产 5000 吨聚乙烯吡咯烷酮（PVP）扩建项目一期,该项目尚处,年产 3000 吨项目,否,6,295.79,6,295.79,4,480.58,5,766.01,91.59%,2012 年12 月,于建设期，本年度未实现,否,效益。,年产 1 万吨乙烯基甲醚/马来酸酐共聚物一期年产,该项目尚处,2500 吨项目,否,5,962.00,5,962.00,5,332.36,6,046.90,101.42%,2012 年12 月,于建设期，本年度未实现,否,效益。,承诺投资项目小计,12,257.79,20,043.90,9,812.94,11,812.91,超募资金投向,归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）超募资金投向小计合计,1,500.001000.002,500.0012,312.94,4,000.001000.005,000.0016,812.91,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的用途、金额及使用进展情况,由于公司募投项目实施地点变更，同时拟使用超募资金 7786.11 万元增加 3000 吨 PVP 项目投资金额及项目内容，因此公司决定将项目完成日期推迟到 2012 年 12 月 31 日。2010 年 9 月 16 日，公司第一届董事会第十四次会议审议通过了关于使用部分募集资金提前偿还银行贷款的议案，使用部分募集资金,无,无,。,人民 2,500 万元偿还银行贷款。2011 年 10 月 24 日，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案。具体用途如下：1、使用 1,500 万元偿还中信银行股份有限公司焦作分行短期借款。2、使用 1,000 万元购买公司产品主要原材料-丁内酯及电石等。截至 2011 年 12 月 31 日止，公司已累计使用超募资金偿还银行借款 4,000 万元，使用 1,000 万元购买公司产品主要原材料。,募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况,2011 年 12 月 9 日，公司召开第一届董事会第二十二次会议，审议通过了关于变更募投项目实施地点的议案，公司决定把募投项目第1 项“年产 5000 吨聚乙烯吡咯烷酮（PVP）扩建项目一期年产 3000 吨项目”实施地点由原址变更至第 2 项项目实施地点一并实施。经中勤万信会计师事务所有限公司 2010 年 9 月 16 日出具的勤信审核20101019 号“关于博爱新开源制药股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项审核报告”，公司用募投资金置换预先投入项目资金 1,277.51 万元。2011 年 1 月 21 日，公司召开第一届董事会第十七次会议表决通过了关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案，公司使用募集资金中其他与主营业务相关的营运资金 2000 万元人民币补充营运资金，使用期限不超过董事会批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。2011 年 7 月 19 日，公司已将上述补充流动资金 2000 万元一次性全部归还至公司开立的募集资金专户（中信银行股份有限公司焦作分行，账号为 7396110182100011294）不适用经公司第一届董事会第二十三次会议批准，公司决定使用超募资金 7,786.11 万元增加募投项目 3,000 吨 PVP 项目投资金额及项目内容，将原总投资为 6,295.79 万元的 3,000 吨 PVP 项目总投资增加为 14,081.90 万元。,