600750 江中药业第一季度季报.ppt

江中药业股份有限公司,600750,2012 年第一季度报告,1,2,3,4,600750,江中药业股份有限公司 2012 年第一季度报告,目录重要提示.2公司基本情况.2重要事项.4附录.61,600750,江中药业股份有限公司 2012 年第一季度报告,1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 公司第一季度财务报告未经审计。1.4,公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名,易敏之吴霞周违莉,公司负责人易敏之、主管会计工作负责人吴霞及会计机构负责人（会计主管人员）周违莉声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标币种:人民币,本报告期末,上年度期末,本报告期末比上年度期末增减(%),总资产(元)所有者权益（或股东权益）(元)归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,2,857,817,892.701,933,879,619.636.22,2,588,819,989.681,866,586,386.136,10.393.613.67,年初至报告期期末,比上年同期增减(%),经营活动产生的现金流量净额(元)每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）,报告期,135,562,700.320.44年初至报告期期末,-3.72-2.22本报告期比上年同期增减(%),归属于上市公司股东的净利润(元)基本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,67,293,233.500.220.220.223.543.53,67,293,233.500.220.220.223.543.53,5.59101010减少 0.07 个百分点减少 0.07 个百分点,2,600750,江中药业股份有限公司 2012 年第一季度报告,扣除非经常性损益项目和金额：单位：元 币种:人民币,项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计,金额,-15,257.4942,582.58225,742.43-55,493.70-11,145.02186,428.80,2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况期末持有无限售,14,780,股东名称（全称）江西江中制药（集团）有限责任公司中国工商银行嘉实策略增长混合型证券投资基金中国银行嘉实增长开放式证券投资基金中国平安人寿保险股份有限公司传统普通保险产品兵器财务有限责任公司东方证券股份有限公司中国工商银行融通动力先锋股票型证券投资基金中国光大银行股份有限公司泰信先行策略开放式证券投资五矿投资发展有限责任公司中国工商银行股份有限公司汇添富医药保健股票型证券投资基金3,条件流通股的数量129,081,60012,882,6356,538,0404,709,0164,210,0004,203,7194,061,5034,000,1333,713,0003,499,987,种类人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股,600750,江中药业股份有限公司 2012 年第一季度报告,3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因适用 不适用1、应收账款期末余额为 6,684 万元，较上年末增长 4,942 万元，增长幅度为 283.69%，主要系本报告期子公司江西九州通药业有限公司应收账款增长所致，该公司的销售信用政策为每年末将当年度的应收款项大部分结清。2、预付账款期末余额为 17,982 万元，较上年末增长 9,828 万元，增长幅度为 120.54%，主要系本报告期子公司江西九州通药业有限公司业务增长所致。3、其他应收款期末余额为 1,654 万元，较上年末下降 4,202 万元，下降幅度为-71.76%，主要系本报告期收回江西省省属国有企业资产经营（控股）有限公司往来欠款所致。4、在建工程期末余额为 28,145 万元，较上年末增长 9,076 万元，增长幅度为 47.60%，主要系本报告期公司继续投资建设 OTC 制剂生产线改造项目及液体制剂生产线项目所致。5、短期借款期末余额为 30,500 万元，较上年末增长 10,500 万元，增长幅度为 52.50%，主要系本报告期业务增长，为满足生产经营所需增加贷款所致。6、应付账款期末余额为 38,052 万元，较上年末增长 13,726 万元，增长幅度为 56.43%，主要系本报告期末未结算的货款增长所致。7、预收账款期末余额为 6,061 万元，较上年末下降 4,653 万元，下降幅度为 43.43，主要系本报告期末客户提前支付的货款减少所致。8、应付职工薪酬期末余额为 1,871 万元，较上年末下降 1,876 万元，下降幅度为 50.07%，主要系本报告期支付上年末计提的年度绩效薪酬所致。9、应交税费期末余额为 1,457 万元，较上年末增长 1,059 万元，增长幅度为 266.81%，主要系本报告期内增值税进项税金减少所致。10、其他应付款期末余额为 3,298 万元，较上年末下降 1,544 万元，下降幅度为 31.89%，主要系本报告期退还基建项目的履约保证金所致。11、长期借款期末余额为 3,000 万元，较上年末增长 3,000 万元，主要系本报告期业务增长，为满足生产经营所需增加贷款所致。12、营业收入本期发生额为 85,658 万元，较上年同期增长 32,575 万元，增长幅度为 61.37%，主要系本报告期业务增长，销量增长所致。13、营业成本本期发生额为 59,815 万元，较上年同期增长 28,038 万元，增长幅度为 88.23%，主要系本报告期业务增长，销量增长；销售的产品结构变化所致。14、销售费用本期发生额为 14,121 万元，较上年同期增长 4,106 万元，增长幅度为 41%，主要系本报告期调整市场投入结构所致。15、经营活动产生的现金流量净额本报告期发生额为 13,556 万元，较上年同期下降 524 万元，下降幅度为 3.72%，主要系本报告期支付的销售费用较上年同期增长所致。16、投资活动产生的现金流量净额本报告期发生额为-10,876 万元，较上年同期下降 6,725万元，下降幅度为 162.03%，主要系本期继续投资建设 OTC 制剂生产线改造项目及液体制剂生产线项目所致。17、筹资活动产生的现金流量净额本报告期发生额为 13,019 万元，较上年同期增长 16,680万元，增长幅度为 455.60，主要系本报告期为满足生产经营所需借入贷款所致。4,600750,江中药业股份有限公司 2012 年第一季度报告,3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明适用 不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况适用 不适用3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明适用 不适用3.5 报告期内现金分红政策的执行情况2012 年 4 月 6 日，公司第五届董事会第二十七次会议审议通过了公司 2011 年度利润分配预案：以 2011 年末公司总股本 31115 万股为基数，向全体股东每 10 股派送现金 3 元（含税），合计派发现金股利 93,345,000 元，不送股不转增，剩余未分配利润结转下一年度。该预案待提交公司 2011 年度股东大会审议批准后实施。江中药业股份有限公司法定代表人:易敏之2012 年 4 月 23 日5,600750,江中药业股份有限公司 2012 年第一季度报告,4 附录4.1合并资产负债表2012 年 3 月 31 日编制单位:江中药业股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计,项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出,6,期末余额694,894,643.81430,921,320.1766,844,615.30179,823,668.7616,537,187.02249,114,774.751,638,136,209.8163,788,022.39462,093,612.98281,447,858.13398,213,638.20,年初余额537,903,940.36453,404,524.9017,421,431.8281,538,957.3958,553,946.16293,733,931.431,442,556,732.0664,206,196.62473,509,937.81190,684,114.56403,135,932.17,600750商誉,江中药业股份有限公司 2012 年第一季度报告,长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积,7,1,091,999.0510,261,020.142,785,532.001,219,681,682.892,857,817,892.70305,000,000.004,077,917.45380,519,324.8560,606,490.9518,706,232.1114,565,996.75527,186.1132,984,112.5412,008,348.68828,995,609.4430,000,000.0013,348,097.7043,348,097.70872,343,707.14311,150,000.00713,068,536.75,1,152,035.8910,789,508.572,785,532.001,146,263,257.622,588,819,989.68200,000,000.006,233,834.54243,255,850.24107,132,841.6837,464,482.643,971,039.56353,490.2848,426,076.8911,881,002.54658,718,618.3712,390,680.2812,390,680.28671,109,298.65311,150,000.00713,068,536.75,600750减：库存股专项储备,江中药业股份有限公司 2012 年第一季度报告,盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计,169,641,911.14740,019,171.741,933,879,619.6351,594,565.931,985,474,185.562,857,817,892.70,169,641,911.14672,725,938.241,866,586,386.1351,124,304.901,917,710,691.032,588,819,989.68,公司法定代表人:易敏之,主管会计工作负责人:吴霞,会计机构负责人:周违莉,母公司资产负债表2012 年 3 月 31 日编制单位:江中药业股份有限公司单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计,项目流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理,8,期末余额602,327,858.56160,017,613.78163,615,957.5937,959,819.435,127,684.11166,548,365.691,135,597,299.16223,257,631.45430,886,236.93281,447,858.13,年初余额462,690,407.1276,628,235.14182,811,533.0617,343,792.5251,837,626.09188,913,182.65980,224,776.58223,675,805.68441,819,772.95190,684,114.56,600750生产性生物资产油气资产,江中药业股份有限公司 2012 年第一季度报告,无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润,9,390,634,252.251,091,999.055,335,496.872,785,532.001,335,439,006.682,471,036,305.84305,000,000.00170,557,043.70148,288.073,852,525.702,271,516.59527,186.1112,217,598.997,008,348.68501,582,507.8430,000,000.009,697,700.0039,697,700.00541,280,207.84311,150,000.00713,068,536.75169,641,911.14735,895,650.11,395,514,203.351,152,035.896,478,099.872,785,532.001,262,109,564.302,242,334,340.88200,000,000.00148,595,001.50146,768.5210,835,029.47-9,060,806.99353,490.2821,988,276.108,670,740.30381,528,499.189,715,200.009,715,200.00391,243,699.18311,150,000.00713,068,536.75169,641,911.14657,230,193.81,600750,江中药业股份有限公司 2012 年第一季度报告,所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计,1,929,756,098.002,471,036,305.84,1,851,090,641.702,242,334,340.88,公司法定代表人:易敏之,主管会计工作负责人:吴霞,会计机构负责人:周违莉,4.2合并利润表2012 年 13 月编制单位:江中药业股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计,项目一、营业总收入其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）,本期金额856,582,800.06856,582,800.06773,880,689.64598,147,868.444,450,542.96141,207,478.1424,673,137.582,521,683.942,879,978.58-418,174.23,上期金额530,833,516.79530,833,516.79449,775,751.25317,771,157.234,459,279.10100,149,875.5622,359,547.302,249,961.782,785,930.28-596,166.70,收益,其中：对联营企业和合营企业的投资,-418,174.23,-596,166.70,汇兑收益（损失以“”号填列）,三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）10,82,283,936.19413,540.85160,473.3382,537,003.7114,773,509.1867,763,494.53,80,461,598.84693,425.30263,995.5680,891,028.5814,849,578.8766,041,449.71,600750,江中药业股份有限公司 2012 年第一季度报告,归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,67,293,233.50470,261.030.220.2267,763,494.5367,293,233.50470,261.03,63,732,259.432,309,190.280.200.2066,041,449.7163,732,259.432,309,190.28,公司法定代表人:易敏之,主管会计工作负责人:吴霞,会计机构负责人:周违莉,母公司利润表2012 年 13 月编制单位:江中药业股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计,项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）,本期金额370,546,112.55219,004,714.032,916,242.8733,956,866.1419,939,293.792,117,688.23-842,315.63-418,174.23,上期金额293,220,492.07179,519,319.652,035,727.5028,301,369.0818,887,508.312,208,060.40-3,599,860.81-596,166.70,收益,其中：对联营企业和合营企业的投资,-418,174.23,-596,166.70,二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额,93,035,448.89375,819.03147,367.3793,263,900.5514,598,444.2578,665,456.3078,665,456.30,65,272,201.24592,683.09261,707.0765,603,177.2610,189,454.6555,413,722.6155,413,722.61,公司法定代表人:易敏之,主管会计工作负责人:吴霞11,会计机构负责人:周违莉,600750,江中药业股份有限公司 2012 年第一季度报告,4.3合并现金流量表2012 年 13 月编制单位:江中药业股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金12,本期金额509,648,012.04347,926,094.06857,574,106.10202,564,234.4065,523,241.8267,639,367.16386,284,562.40722,011,405.78135,562,700.3241,043.6841,043.68108,802,228.71,上期金额546,815,293.38242,142,477.45788,957,770.83240,563,696.2366,640,297.5577,095,421.02263,855,777.22648,155,192.02140,802,578.812,034.002,034.0041,509,023.29,600750投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金,江中药业股份有限公司 2012 年第一季度报告,投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,108,802,228.71-108,761,185.03165,000,000.00165,000,000.0030,000,000.004,810,811.8434,810,811.84130,189,188.16156,990,703.45537,903,940.36694,894,643.81,41,509,023.29-41,506,989.2930,000,000.0030,000,000.0064,000,000.002,611,428.6166,611,428.61-36,611,428.6162,684,160.91748,895,503.67811,579,664.58,公司法定代表人:易敏之,主管会计工作负责人:吴霞,会计机构负责人:周违莉,母公司现金流量表2012 年 13 月编制单位:江中药业股份有限公司单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,13,本期金额344,312,106.92376,161,621.97720,473,728.89155,000,341.5921,053,981.9944,824,505.94381,974,505.79602,853,335.31117,620,393.58,上期金额404,793,580.82270,524,589.10675,318,169.92195,386,576.8920,578,866.6059,233,670.12256,371,578.49531,570,692.10143,747,477.82,600750二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金,江中药业股份有限公司 2012 年第一季度报告,处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,4,709.004,709.00108,285,040.80108,285,040.80-108,280,331.80165,000,000.00165,000,000.0030,000,000.004,702,610.3434,702,610.34130,297,389.66139,637,451.44462,690,407.12602,327,858.56,1,419.001,419.0041,494,298.294,000,000.0045,494,298.29-45,492,879.2930,000,000.0030,000,000.0064,000,000.002,596,827.2366,596,827.23-36,596,827.2361,657,771.30671,230,304.27732,888,075.57,公司法定代表人:易敏之,主管会计工作负责人:吴霞14,会计机构负责人:周违莉,