企业用户ERP知识培训.ppt

,2010年11月03日,企业关键用户ERP培训,培训回顾,问题,ERP到底有哪些内容？,每部分内容包含哪些业务功能?,我们企业现有业务如何在ERP中流转?,ERP中的业务集成体现在哪些方面?,本次培训达到效果,一、对ERP各模块基本功能有个初步的了解二、现有企业的基本业务如何在ERP中流转三、对ERP中集成的思想有个初步的认识,集成业务样例演示,交流,ERP模块功能及业务流转介绍,ERP模块简介,目 录,1,2,3,4,6,ERP模块简介,ERP系统 是一个基于客户/服务器结构和开放系统的、集成的企业资源计划系统；其功能覆盖企业的财务、物流（计划、采购、库存、生产、销售和质量管理等）和人力资源管理等各个方面。,7,模块简介FI模块,财务会计模块的主要功能,总帐会计定义/维护组织架构公司代码信用控制范围主数据维护总帐科目会计期间货币维护银行主数据会计凭证处理现金日记帐费用日记帐重复发生凭证月结/年结外币重估调整分录结转,应收帐款主数据维护客户主数据信用主数据会计凭证处理发票录入收款处理预收款处理冲销月结/年结外币重估催款应付账款管理主数据维护供应商主数据会计凭证处理发票校验付款处理预付款处理冲销月结/年结外币重估存货暂估科目处理,固定资产管理主数据维护资产类别可用年限残值业务处理资产取得 资产转移 资产处置/报废月结/年结折旧方法结转报表系统标准报表借助报表工具产生的客户化报表,财务会计模块需要实现的功能包括：应收帐款、应付帐款、固定资产、总帐、财务报表等。,8,ERP模块简介,ERP系统 是一个基于客户/服务器结构和开放系统的、集成的企业资源计划系统；其功能覆盖企业的财务、物流（计划、采购、库存、生产、销售和质量管理等）和人力资源管理等各个方面。,9,管理会计模块的主要功能,利润中心会计定义组织架构利润中心主数据维护利润中心计划集成计划 手工计划月结/年结分配/分摊差异分析报表,内部订单 主数据维护订单建立计划和预算输入计划数据预算月结/年结报表 结算利润分析 主数据维护特征值差异计划集成计划 手工计划月结/年结重新分配报表,成本中心会计定义组织架构定义成本中心定义成本要素主数据维护成本中心作业类型计划及预算集成的计划预算月结/年结分配/分摊价格计算差异分析报表,管理会计模块需要实现的功能包括：成本中心会计、利润中心会计、产品成本控制、内部订单、盈利分析等。,模块简介CO模块,10,ERP模块简介,ERP系统 是一个基于客户/服务器结构和开放系统的、集成的企业资源计划系统；其功能覆盖企业的财务、物流（计划、采购、库存、生产、销售和质量管理等）和人力资源管理等各个方面。,11,资金管理模块的主要功能,资金管理模块需要实现的功能包括：主数据管理、基金管理、现金预算管理、现金管理等。,主数据维护定义/维护基金中心定义/维护承诺项目定义/维护预算结构计划层次维护现金管理组维护银行主数据维护银行账号维护,基金管理初始预算维护预算追加预算的转移预算的退回预算的下达预算监控与分析预算的年结现金预算管理现金流量分析中长期资金的流动性预测,现金管理现金头寸与流动性预测手工资金计划现金集中业务实现与国内四大银行的接口，实时化电子支付按天电子银行精确对账银行票据打印付款凭证审核自动付款业务处理报表系统标准报表借助报表工具产生的客户化报表,模块简介TR模块,12,ERP模块简介,ERP系统 是一个基于客户/服务器结构和开放系统的、集成的企业资源计划系统；其功能覆盖企业的财务、物流（计划、采购、库存、生产、销售和质量管理等）和人力资源管理等各个方面。,13,项目管理模块的主要功能,项目管理模块需要实现的功能包括：项目建立、审批、下达，项目的执行，竣工结算等项目的全过程管理。,项目主数据-标准WBS标准网络服务主数据项目立项-项目定义创建-WBS元素分解-项目初始预算录入,施工设计-设计预算-物资采购-施工招投标-施工合同,施工管理-进度管理-甲方供料-工程监理,项目审核-预算审核-计划实物量审核-项目下达-项目锁定,竣工结算-竣工验收-供应商结算-项目统计-决算转资,模块简介PS模块,14,ERP模块简介,ERP系统 是一个基于客户/服务器结构和开放系统的、集成的企业资源计划系统；其功能覆盖企业的财务、物流（计划、采购、库存、生产、销售和质量管理等）和人力资源管理等各个方面。,15,销售与分销模块的主要功能,定义/维护销售组织架构销售组织分销渠道产品组发货点销售办公室销售组主数据管理与维护 客户主数据信用主数据产品主数据价格主数据信用证销售订单处理长期合同标准订单出口订单,发货管理建立发货文档 提货单处理发货处理开发票发票处理发票过账与金税系统的接口客户投诉退货处理退款处理免费补货处理按原因代码的分析报表管理产品可用度订单的可用度检查订单处理,定价管理标准价格清单维护折扣维护运费维护税率维护表单开发销售订单发货单发票标准分析报表按客户、产品、销售组织的销售分析信用管理订单处理的信用管理催款流程,销售与分销模块需要实现的功能包括：客户管理、产品管理、价格控制、订单处理、发货、开票、信用及客户投诉等。,模块简介SD模块,16,ERP模块简介,ERP系统 是一个基于客户/服务器结构和开放系统的、集成的企业资源计划系统；其功能覆盖企业的财务、物流（计划、采购、库存、生产、销售和质量管理等）和人力资源管理等各个方面。,17,采购及库存管理模块的主要功能,设计组织架构采购组织采购组工厂库存地点主数据维护 供应商物料采购合同管理一揽子采购合同采购订单处理采购请求处理报价处理采购订单处理,采购订单的收货处理采购订单的收货发票处理采购单、收货单及发票三单匹配采购单审批流程建立采购审批策略库存管理收货发货处理货物移转处理盘点流程,表单开发采购订单合同收货单发货单移转单标准报表按采购组织、采购组、物料组的采购分析库存标准报表,物料管理模块实现的功能包括：供应商管理、物料的管理、采购订单管理、库存管理、采购组织等组织架构的定义等。,模块简介MM模块,18,ERP模块简介,ERP系统 是一个基于客户/服务器结构和开放系统的、集成的企业资源计划系统；其功能覆盖企业的财务、物流（计划、采购、库存、生产、销售和质量管理等）和人力资源管理等各个方面。,19,工厂维护模块的主要功能,定义组织架构计划工厂维修工厂维修计划员组外委服务采购组织外委服务采购组主数据管理与维护 工作中心主数据功能位置主数据设备主数据分类主数据特性主数据备品配件清单主数据任务清单主数据外委服务供应商主数据,维修通知单维修请求故障报告作业报告维修工单维修工单的创建维修工单的审批、下达维修工单的执行维修成本的结算维修工单的关闭预防性维修周期性预防维修基于测量数据的预防维修,表单开发维修作业单领料单标准分析报表故障统计成本分析,设备维护模块需要实现的功能包括设备主数据管理、设备维护流程管理、预防性维护、维修分析报表等。,模块简介PM模块,20,ERP模块简介,ERP系统 是一个基于客户/服务器结构和开放系统的、集成的企业资源计划系统；其功能覆盖企业的财务、物流（计划、采购、库存、生产、销售和质量管理等）和人力资源管理等各个方面。,21,生产计划管理模块的主要功能,PP主数据管理与维护 物料主数据工作中心主数据BOM主数据工艺路线主数据成本中心主数据生产计划 SOP销售运行计划 需求管理 MRP 物料需求计划 MRP 结果分析评估,生产订单生产订单的创建生产订单的下达可用性检查生产的执行生产订单的确认生产订单的结算生产订单的关闭生产信息系统生产完成情况查询生产历史数据分析,生产计划管理模块需要实现的功能包括主数据维护、生产计划、生产控制、生产信息查询等,模块简介PP模块,22,ERP模块简介,ERP系统 是一个基于客户/服务器结构和开放系统的、集成的企业资源计划系统；其功能覆盖企业的财务、物流（计划、采购、库存、生产、销售和质量管理等）和人力资源管理等各个方面。,23,人力资源模块的主要功能,标准报表工资报告在职员工明细统计表在职员工汇总统计表（按月、季、年等）离职员工明细统计表在职员工服务期统计表在职员工服务年资统计表在职员工性别、年龄统计表在职员工资料变动统计明细表,组织管理定义企业的组织结构维护组织信息 人事管理员工信息的存储员工信息的维护员工信息的查询时间管理时间数据输入时间数据处理时间数据统计薪资核算,人力资源模块需要实现的功能包括：组织管理、人事管理、时间管理、薪酬福利管理、报表管理等。,模块简介HR模块,24,ERP模块间的集成,集成化,集成化是 ERP 系统的灵魂,集成业务样例演示,交流,ERP模块功能及业务流转介绍,ERP模块简介,目 录,1,2,3,4,26,ERP模块内容,财务会计模块功能及业务流转介绍管理会计模块功能及业务流转介绍项目管理模块功能及业务流转介绍 销售与分销模块功能及业务流转介绍物料管理模块功能及业务流转介绍,27,财务会计（FI）模块主要功能：通过与CO、SD、MM、PS等功能的集成，实现企业日常经营过程中财务会计的记录和管理,并生成财务报表。体现了ERP集成、在线、实时的特点.财务会计模块主要包括：-总账会计管理（GL）-应收账款管理（AR）-应付账款管理（AP）-固定资产管理（AA）,财务会计模块,它的功能是处理记账凭证输入、登记，输出日记账、一般明细账及总分类账，编制主要会计报表。它是整个会计核算的核心，应收账、应付账、固定资产核算、现金管理、工资核算、多币制等各模块都以其为中心来互相信息传递。,财务会计-总帐会计,总账科目的创建和修改 银行主数据维护 外汇汇率、税码维护 记账凭证的录入和审核未清项目的结算和管理月结和年结流程出具财务报表,财务会计-总帐会计,主要涉及业务,SAP AG,1999,FI-,Ledgers,SD,CO,General,ledger,GL,AA,AP,AR,MM,Balance sheet,P&L,.,.,.,总帐与其他模块的关系,FI部分,财务会计-总帐会计,总帐包含了所有经济业务中与财务有关的交易数据。总帐常常包含一些集成过帐的信息，集成过帐的信息以明细帐的形成表现出来。应付帐款记录了所有与供应商交易的会计业务，大多数的数据从MM模块集成而来。应收帐款记录了所有与客户交易的会计业务，大多数的数据从SD模块集成而来。资产会计记录了所有与资产管理有关的会计业务。所有关于收入、成本发生的总帐业务会自动集成到CO模块中。根据总帐科目余额表来计算财务报表。,财务会计-总帐会计,总帐与其他模块的关系,January,45,000,000,February,670,000,000,March,45,560,000,April,784,000,凭证,行项目,余额,报表,P&L,113100,工行存款,113100,工行存款,13,000,000,15,230,000,70,197,000,7,000,23,000,347,000,B/S,原始凭证,财务会计-总帐会计,财务会计总账会计,业务信息及时准确,财务会计-总帐会计,财务会计-总帐会计,应收会计管理包括发票管理、客户管理、收款管理、账龄分析等功能。它和客户订单、发票处理业务相联系，同时将各项事件自动生成记账凭证，导入总账，替代过去繁琐的手工操作。应收会计大多数的数据从销售与分销（SD）模块集成而来。灵活的科目分析功能和到期日预测为用户提供了单个客户科目现状的概览。为检索未清项，系统提供帐户分析、逾期分析的功能。,财务会计-应收会计,明确业务对象,预收款,开发票,应收应付款抵账,1、建立客户主数据2、维护客户主数据3、监控客户主数据,1、收现金、银行存款、支票等2、收银行承兑汇票3、预收账款转为应收账款,1、前端无销售部门业务，财务直接开发票2、前端有销售部门业务，依发货单开发票3、前端有销售部门业务，依销售订单开发票,既是客户又是供应商,财务会计-应收会计,主要涉及业务,包括三大业务内容-销售业务、长短期借款业务、长期股权投资业务。,销售业务,多退少补,承兑汇票变现,转让承兑汇票,查询,1、收现金、银行存款、支票等2、收银行承兑汇票3、退款,1、未到期贴现2、到期收款3、到期不能兑付,转让承兑汇票,1、到期日清单 2、显示账款余额3、显示执行项目 4、简要日记账5、应收账龄分析,坏账准备,1、计提坏账2、核销坏帐3、收回已核销坏帐,账龄3年以上,财务会计-应收会计,审核修改,结清未清项,1、冲销无销售订单发票2、冲销有销售订单发票3、应收凭证的反向冲销4、重置并冲销,结清未清项,财务会计-应收会计,销售订单(SD),询价/报价,发货单(SD),授权发货,FI,X,应收,销售收入,发票(SD),发票凭证,X,FI,清账(FI),应收 预收货款,X,X,信贷检查,发货(MM),有销售定单客户,财务会计-应收会计,财务会计-应收会计,应付会计模块对所有供应商的财会数据进行管理。它还是采购系统的一个完整组成部分。它能够和采购模块、库存模块完全集成以替代过去繁琐的手工操作。应付帐款会计核算实时地同总分类帐集成。所有对供应商帐户的记帐也将同时被记入总分类帐。交易更新各个总帐科目 灵活的科目分析功能和到期日预测为用户提供了单个供应商科目现状的概览。为检索未清项，系统提供帐户分析、逾期分析、以及风险分摊的功能。,财务会计-应付会计,发票校验,预付处理,主数据创建及维护,维护供应商主数据,创建员工主数据,维护员工主数据,预付供应商货款,预付员工借款,创建供应商主数据,有采购订单的发票校验（MM）,无采购订单的发票过帐（FI）,主要涉及业务,财务会计-应付会计,预付清帐,付款,员工报销流程,结清预付款流程,对外付款流程,应收与应付的抵销,应付票据的处理,财务会计-应付会计,月结,审核,冲销发票凭证的处理,贷项凭证的处理,冲销已结清凭证的处理,查询,供应商余额查询,供应商到期分析,重置已清项,财务会计-应付会计,应付,GR/IR,X,X,供应商X,现金/银行,X,采购申请(MM),采购订单(MM),供应商付款(FI),FI,RFQ/询价,原材料X,GR/IR X,报价,收货(MM),发票校验(MM),财务会计-应付会计,财务会计-应付会计,完成对固定资产的增减变动以及折旧有关基金计提和分配的核算工作。它能够帮助管理者对目前固定资产的现状有所了解，并能通过该模块提供的各种方法来管理资产，以及进行相应的会计处理。它的具体功能有：登录固定资产卡片和明细账，计算折旧，编制报表，以及自动编制转账凭证，并转入总账。它和应付账、成本、总账模块集成。,财务会计-固定资产,公司内部调拨,资产的获得,报 废,转 移,盘亏,报废,购置,非采购性质获取（捐赠、盘盈）,在建工程资本化,分类调整,主要涉及业务,财务会计-固定资产,折旧计提,MM,PS,原本需要手工完成的的资产会计和总帐会计之间的协调通过自动计算完成,资产主数据,资产负债表,资产分类,A,L,办公设备,建筑物,运输设备,机器设备,总帐会计科目,财务会计-固定资产,财务会计-固定资产,52,创建会计科目主数据,主数据维护,维护科目主数据,维护银行主数据,维护税码和税率,维护外汇汇率,总帐过帐,未结清项目结算,银行支付,现金支付,过帐审核,月结,年结,银行对帐,外币重估,创建供应商主数据,维护供应商主数据,预付款过帐,预付款清帐,发票过帐,员工借款,员工报销,业务处理,期末处理,付款记帐,应付月结,创建员工主数据,维护员工主数据,应收月结,创建客户主数据,维护客户主数据,收款入帐,预收款清帐,开立发票,错误发票,创建固定资产主数据,维护固定资产主数据,固定资产零购流程,非采购固定资产获取,在建工程资本化,计提折旧,资产报废,资产盘盈盘亏,资产月结,资产年结,资产转移,二级单位资金拨付,总帐,应付,应收,资产,CO,MM,SD,PS,PS,财务会计总览,53,ERP模块内容,财务会计模块功能及业务流转介绍管理会计模块功能及业务流转介绍项目管理模块功能及业务流转介绍 销售与分销模块功能及业务流转介绍物料管理模块功能及业务流转介绍,54,管理会计模块主要功能：-费用和成本控制；-产品生产成本核算；-利润分析。管理会计模块主要包括：-成本中心会计（CCA）-内部定单管理（IO）-产品成本控制（PC）-利润中心会计（PCA）-获利能力分析（PA）,管理会计模块,55,SAP AG,1999,管理会计模块的组件,利润中心会计,产品成本,控制,间接成本费用控制,获利能力分析,l,CO-CCA成本中心会计,l,CO-IO内部定单,如何降低间接成本费用？,产品的生产成本情况？,每个市场细分的获利能力状况？,利润中心的盈利状况如何？,企业发生了什么成本费用？,?,成本/收入要素会计,管理会计模块,管理会计模块,56,成本要素会计,企业发生了哪些成本费用？包括外部费用和内部费用,57,成本中心会计,58,胜利油田成本中心设置方案-1,胜利油田有限公司,有限公司本部,孤东采油厂,石化总厂,本部机关,财务资产处,计划处,孤东采油厂本部,孤东采油一矿,本部机关,计划科,采油一队,采油一矿本部,本部机关,经营组,生产组,成本中心会计,59,成本中心会计,60,主要涉及业务,成本中心会计,61,内部订单,62,根据不同管理目的，内部定单可分为以下四大种类。间接费用定单：对结算到成本中心的成本、费用进行监控；投资定单：对结算到固定资产的费用支出进行监控；预提定单：记录管理会计模块中计提的应计成本。带收入的定单：主要用来对非核心业务销售定单和收入对应的成本进行反映和控制。,内部定单可以被用来灵活地管理一些非标准架构的成本对象。在胜利油田的实施中，主要通过内部订单实现单井/单台设备的成本核算与控制，以及项目组管理费用的归集与分析。,内部订单,63,实际定单管理流程,通过设置定单预算,可实时监控整个定单的费用支出情况。定单中可设定预警线，当费用支出接近预算时，系统会自动发出警告信息；当费用支出达到定单预算时,系统则不允许再过账，通过系统标准报表，可以全程监控预算的执行情况。,内部订单,产品成本控制,65,产品成本控制 概览,业务流程,物料帐,物料移动,物料结算,实际成本,价值结构,实际成本/物料帐,数量结构:,物料移动,订单结算,计划成本,实际成本,订单,物料,人工,间接费用,总计.,成本结算,期末关账,成本核算,成本对象控制,产品成本控制,产品成本控制,66,MM模块,FI模块,CO模块,成本中心,发 料,人工成本折 旧费 用,工作量(skf)（产量、商品量、人工）,作业量(skf),互供劳务分配（定额价格）,产成品,Co生产订单（产品）,产成品（计划成本）,生产订单位结算（实际成本与计划成本差异）,半成品（计划成本）,发料 FI费用账 CO手工过账 内部劳务结算 运行原材料物料账 成本中心向CO订单分配分摊循环 计划收货 订单结算 运行产成品物料账 发货,1,2,4,10,3,6,7,7,8,8,5,9,产品成本控制,产品成本控制,68,利润中心会计,维护利润中心主数据，利润中心过账、利润中心月结、年结，利润中心报表查询,主要涉及业务,利润中心会计,70,利润中心的分配,成本中心,成本对象,内部定单,项目,销 售 订 单,资 产,利润中心,获利能力段,利润中心分配示意图,固定资产、在建工程、待摊费用、折旧,生产成本,销售收入、销售成本,成本费用,物料模块,材料,为了共享业务及财务数据,需要将利润中心与其他ERP主数据相联系。,利润中心会计,71,获利能力分析,72,产品类别胜利原油天然气汽油柴油价格清单胜利临盘孤岛鲁宁线东辛线客户类别中石化所属地方炼厂,获利能力分析是从外部市场的角度分析公司各方面的获利能力,价格清单,客户类别,获利能力段,获利能力段,获利能力段,获利能力段,获利能力段,获利能力段,获利能力段,获利能力段,获利能力段,产品类别,获利能力分析,73,经营关注点设置的值字段：,获利能力分析,74,管理会计模块,管理会计模块相关的数据流,间接成本费用控制,FI,AA,FI,MM,FI,SD,SD,SD,MRO,Cost&Revenue Element Accounting,利润中心会计,利润中心,内部定单,产品成本控制,成本对象,获利能力分析,获利能力段,收入/成本要素会计,管理会计模块相关的数据流,75,ERP模块内容,财务会计模块功能及业务流转介绍管理会计模块功能及业务流转介绍项目管理模块功能及业务流转介绍 销售与分销模块功能及业务流转介绍物料管理模块功能及业务流转介绍,项目管理是以项目为核心，从业务角度和技术角度对项目进行管理。通过对项目进行结构化的工作分解，流程化的作业网络，实现基于全面的预算控制监控项目成本流，而且能够同投资管理、财务管理、物资管理管理等模块的紧密集成。,项目管理,77,投资项目 资本化,销售项目 对外销售产品并核算利润,服务项目 对外提供服务并核算利润,设备维护项目 针对大型维修活动,产品研发项目 管理研发过程,软件开发项目 管理开发过程,常见的项目类别,项目管理,78,项目管理,管理什么？C 成本 针对目标项目 T 时间R 资源能够带来的利益是什么?合理、高效地利用可用资源针对目标计划(成本、开始和终止日期等)对过程进行控制出具项目管理报告（如条形图、项目进度、阶段成本报表等）,79,项目立项,计划下达,施工设计,施工管理,设计预算,物资采购,竣工结算,施工计划,甲方供料,进度管理,竣工验收,供应商结算,项目统计,施工合同,工程监理,决算转资,施工招投标,项目申请,前期研究,项目审查,项目管理,主要涉及业务,80,项目管理,建立项目定义和WBS层次结构,2.分配项目预算,项目建立,3.网络建立 根据合同设计服务 物料需求计划,项目执行,包括-执行物料-执行服务,4.全面执行 执行WBS 执行网络作业,典型实例（一个项目的周期）,81,6.项目结束 当所有工作都完成 项目关闭 收到所有货款和成本 结算,5.财务结算 成本结算从网络到WBS 成本结算从WBS到资产,项目执行,5,$2 500,资产,年度结算,包括-执行原料-执行服务,项目管理,典型实例（一个项目的周期）-续,82,项目定义,是项目的抬头部分，并对项目进行总体描述。包含了整个项目所需要的所有信息（例如：开始、结束日期，组织相关数据和计划参数）。,工作分解结构(WBS),具体作用有：1、归集实际成本 2、高层次的WBS元素用来分类和汇总低层次元素的实际 和预算值(计划值).3、实际发生与预算比较,按WBS进行预算控制.4、是PS项目的核心和基础,项目管理,WBS是一个划分等级的模型，它将项目分解为不同层次的更小的更易管理的单元，可以对这些单元进行预算、计划和控制。,83,项目定义,l,项目定义,l,工作分解结构,l,工作分解结构元素,工作分解结构的分解方法：按照项目阶段、功能、对象（组件）等。,项目管理,84,XO-PF#-3,Assembly,XO-PF#-3,地面工程,XO-PF#,Elevator,XO-PF#,XO-PF#,新区产能项目,XO-PF#-2,Procurement,采油工程,XO-PF#-1-1,Electrical,XO-PF#-1-1,XO-PF#-1-1,1号井,XO-PF#-1-2,Mechanical,XO-PF#-1-2,XO-PF#-1-2,2号井,XO-PF#-1,Engineering,XO-PF#-1,钻井工程,XO-PF#-2-1,Engine,XO-PF#-2-1,XO-PF#-2-1,XO-PF#-2-2,Cabin,XO-PF#-2-2,XO-PF#-2-2,XO-PF#,Project,definition,项目定义,(WBS),结构细化分解,(WBS),WBS,elements,WBS,元素,1号井,2号井,XO-PF#-3-1,XO-PF#-3-2,油气集输,注水工程,XO-PF#-2,项目管理,85,网络用于描述项目流程，或者代表了一个任务的逻辑性顺序。它包括两个主要的部分：作业和关联。作业是流程的组成部分，有明确的起止时间，包含各方面的项目资源并会在执行过程中产生成本费用。,网络、作业（Network、Activities）,E-99#-1,Engineering,E1,钻井工程,E-99#-3,Assembly,E-99#,Elevator,XO-PF0554X010Z,塔河油田112块产能建设,E-99#-2,Engine,E1-01,1121井,E-99#-2-2,E-99#-2-3,PS,E2,采油工程,E3,地面工程,E1-02,E1-03,1121井,1121井,1000,钻：10,3000,录：30,2000,测：20,1102,作 业,网 络,服务1,合同,服务2,服务3,项目管理,86,项目管理,项目举例说明,项目定义,WBS,网络、作业,87,与CO模块（成本控制）生产成本的结转,项目管理,与MM模块（物装）工程项目的甲供料 非安装设备购置,与FI模块（财务结算）项目结算 项目转资,PS模块,88,甲方供料,借：项目成本-wbs贷：原材料,服务合同,借：项目成本-wbs贷：GR/IR,借：GR/IR 贷：应付账款,费用过账,借：项目成本-wbs贷：应付账款,借：固定资产贷：项目成本-结转,借：固定资产贷：项目成本-结转,借：固定资产贷：项目成本-结转,年末如有在建工程：借：在建工程 贷：项目成本结转,项目管理,以项目转资为例,89,项目管理,项目分解,上报计划,批准,执行,完成,网络结构,工作分解结构,承诺事项,成本,收入,结算,预算,释放,生产订单,最终步骤,销售订单,时间,发票,90,项目管理,91,项目管理,92,ERP模块内容,财务会计模块功能及业务流转介绍管理会计模块功能及业务流转介绍项目管理模块功能及业务流转介绍 销售与分销模块功能及业务流转介绍物料管理模块功能及业务流转介绍,销售和分销模块主要包括销售合同的处理、装运的处理、销售发票的处理、销售价格的维护、销售退货的处理等功能。,销售和分销,主要涉及业务,销售和分销,销售订单,发运单,销售发票,单据流,销售订单 900,.,交货单 80000459,.,发货单 49001828,.发票 90000333,.,会计凭证 100000276,付款,销售和分销,会计自动记帐,销售订单,发货,开票,现金收款,借 应收帐户贷 销售收入,借 销售成本贷 库存,销售部门实现销售,仓库核对库存，发货运输,销售部门出具发票，确认金额,财务部门收款，收款信息影响客户的信用状况,借 银行存款贷 应收帐户,销售和分销,销售和分销,98,ERP模块内容,财务会计模块功能及业务流转介绍管理会计模块功能及业务流转介绍项目管理模块功能及业务流转介绍 销售与分销模块功能及业务流转介绍物料管理模块功能及业务流转介绍,99,物料管理,物资供需平衡计算,采购合同,收货入库,物资报废,供应商退货,销售发货,销售合同,销售退货,内部领料/退料,货物转移,供应商评估,库存,销售模块,物料管理模块,物资需求,物料管理,主要涉及业务,物料需求计划,外部获得采购,内部获得生产,发票校验,收货入库,库存管理,仓储管理,供应商发票,物资销售,销售和分销,财务会计成本会计,主数据,-物料-供应商-.,发货出库,物料管理,102,物料管理,103,物料管理,104,物料管理,集成业务样例演示,交流,ERP模块功能及业务流转介绍,ERP模块简介,目 录,1,2,3,4,106,样例演示,业务流程：原油生产/销售/收款/成本核算流程,生产成本核算创建CO生产订单成本费用集成过 账与分配分摊结算CO生产订单,销售流程创建销售订单按销售订单发货,库存管理流程按订单收货入库从采油厂库存转移到集输公司,收款流程开票收款清账,胜利油田ERP为例,107,原油生产/销售/收款/成本核算流程,（采油厂）成本会计,岗位,应收会计,（采油厂）计划员,CO生产订单,日收货,按销售订单创建发货单,收款清账,开立金税发票,根据发货单发货,库存移转,（集输公司）计划员,结束,旬调整,开立系统发票,月核实,创建销售订单,销售员,集成过账归集成本，期末在生产订单间进行分摊,创建CO生产订单,结算CO生产订单,108,创建CO生产订单,创建CO 生产订单,库存管理流程,CO生产订单,CO生产订单根据企业成本核算与管理的要求，基于产品在采油厂（轻烃站库）级创建，作为油气产品生产成本归集与核算的载体。,（采油厂）成本会计,结算CO生产订单流程,库存管理流程,生产成本核算,销售流程,收款流程,109,生产成本核算,根据需要进行成本的分配分摊，期末在CO生产订单间分摊,库存管理流程,CO生产订单,期末结算CO生产订单,集成过账成本的归集,结束,（采油厂）成本会计,从MRO/FI等模块集成过账成本信息,通过生产订单的结算，实现当期实际生产成本的归集与结转,创建CO生产订单,日常收货时，按照标准价格核算库存的增加与生产成本的结转,库存管理流程,生产成本核算,销售流程,收款流程,结算生产订单凭证：借：产品成本差异贷：生产成本结转,110,原油生产收货,采油厂生产订单（CO）,采油厂生产收货（采油厂库存增加）,生产收货,库存转移,日录入旬调整月核实,库存管理流程,生产成本核算,销售流程,收款流程,（采油厂）计划员,生产收货产生会计凭证：借：产成品-原油 贷：生产成本-结转,111,原油库存转移,销售订单,库存转移（采油厂库存减少，集输公司库存增加）,库存转移,库存管理流程,生产成本核算,销售流程,收款流程,（采油厂）计划员,库存转移产生物料凭证，不会产生会计凭证,112,创建销售订单,创建销售订单,销售订单,销售订单发货,根据总部配置计划创建订单,销售订单基于生产收货，作为产品销售的依据。,库存管理流程,库存管理流程,生产成本核算,销售流程,收款流程,（集输公司）计划员,113,原油销售发货,销售发货（集输公司库存减少）,按销售订单创建发货单,根据发货单发货,发货单,按照销售订单创建发货单，完成产品销售的过程。,库存管理流程,生产成本核算,销售流程,收款流程,（集输公司）计划员,根据发货单发货后产生集成凭证 借：主营业务成本-原油 贷：产成品-原油,114,开具系统发票,系统发货单,财务人员根据已发货的销售订单开具系统发票,销售发货流程,结束,财务人员进行收款清帐工作,收款流程,收到客户的货款,收款清帐,开立金税发票,应收会计,库存管理流程,生产成本核算,销售流程,收款流程,开票后生成财务凭证借：应收账款-X客户贷：主营业务收入 应交税金-销项税,收款清帐凭证借：银行存款贷：应收账款,115,1,财务凭证,采购订单,收货(物料凭证),A,A,发票校验,B,B,采购订单流程,2,一般发料/消耗,发料(物料凭证),D,D,500.0,费用/成本中心,付款,C,C,1.1 实时集成I：物料管理模块与财务模块的集成凭证,物料管理与财务的集成,116,销售同财务的集成,1.2 实时集成II：销售模块同财务模块的集成凭证,1,财务凭证,销售订单,发货单,发货(物料凭证),主营业务收入,100.0,A,A,开票,B,B,70.0,主营业务成本,销售订单流程,2,贷项凭单/取消发票,贷项凭单请求,贷项凭单,取消发票,D,D,20.0,主营业务收入,E,E,100.0,主营业务收入,收款,C,C,117,项目管理与财务的集成,1.3 实时集成III：项目管理模块与物料管理、财务模块的集成凭证,1,财务凭证,发料(物料凭证),A,A,发料流程,2,手工凭证,会计凭证,B,B,分配分摊,C,C,3,项目结算,会计凭证资产凭证,D,D,集成业务样例演示,交流,ERP模块功能及业务流转介绍,ERP模块简介,目 录,1,2,3,4,谢 谢！,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,