国际结算业务培训ppt课件.ppt
中国银行基本结算产品,常州中行国际结算部,基本结算产品,信用证（进口/出口）；进口代收/出口托收；汇款（汇入/汇出）。,信用证,含义：银行应国内进口商的申请，向国外出口商出具的一种付款承诺，承诺在符合信用证所规定的各项条款时，向出口商履行付款责任。“银行担保符合条件就一定会付款”，以银行信誉代替买卖双方的商业信誉。,信用证,我行业务范围：进口：开立、修改各种信用证，审单、付款/承兑或拒付等，叙做进口信用证下融资产品。出口：审核国外开来的信用证和信用证修改的真实性并通知出口商；审核出口商交来的货运单据并向国外银行寄单;办理出口信用证项下贸易融资业务,进口信用证,业务流程：,国外出口商,国外银行,国内进口商,中国银行（开证行）,1.买卖合同,5.发货,7.寄单索汇,8.承兑/付款,11.付款,4.通知L/C,9.付款,2.申请开证,10.放单,6.交单,3.开立信用证,出口信用证,业务流程：,国内出口商,中国银行（通知行）,国外进口商,国外银行（开证行）,1.买卖合同,5.发货,7.寄单索汇,8.承兑/付款,11.付款,4.通知L/C,9.付款,2.申请开证,10.放单,6.交单,3.开立信用证,信用证的优点,买方：改善谈判地位货物有所保证减少资金占压卖方：降低出货风险主动性高，费用转嫁配套的融资产品,进口代收,含义：银行接受国外代理行或联行委托，按照代理行或联行的指示向进口商收取进口款项，并向进口商交付有关商业单据。可分为付款交单（D/P)和承兑交单(D/A)两种方式,出口托收,含义：出口商将出口业务单据和向国外客户收款的跟单汇票提交我行（委托行），由我行寄往国外代理行即代收行（一般是进口商往来银行），并指示其在国外进口商付款或承兑汇票后放单。可分为付款交单（D/P)和承兑交单(D/A)两种方式,业务流程：,进口代收,国外出口商,国外托收行,国内进口商,中国银行,1.买卖合同,2.发货,4.寄单,8.通知承兑/付款,3.托收委托,9.付款,5.提示单据,7.交付单据,6.付款/承兑,业务流程：,出口托收,国内出口商,中国银行,国外进口商,国外代收行,1.买卖合同,2.发货,4.寄单,8.通知承兑/付款,3.托收委托,9.付款,5.提示单据,7.交付单据,6.付款/承兑,进口代收/出口托收,优点：简便易行资金占压少改善现金流托收/代收银行不承担任何担保责任。,汇款,含义：汇款是银行接受企业的委托，通过其自身所建立的通讯网络，使用合适的支付凭证，将款项交付给收款人的一种结算方式。它的实质是贸易双方利用银行间的资金划拨渠道，将一个人的资金付给另一个人，以完成收、付方之间债权债务的清偿。方式包括电汇（最常用）、票汇、信汇,汇款,根据汇款方向，可分为：汇出国外汇款：汇出国外汇款是国际贸易支付结算方法之一，是银行接受客户的委托，把外汇款项通过银行的海外联行或国外代理行，汇到汇款人指定的收款人所在银行账户的业务。国外汇入汇款：国外汇入汇款是指海外联行或代理行接受其客户委托，将款项汇入国内行，指示将款项解付给指定的收款人。,汇款,多用于交易双方互相信任或在跨国公司的不同子公司之间，对金额较小的结算，如收取样品费、进口定金、进口货款尾差以及出口贸易履约保证金等，也都采取汇款结算。随着国际贸易双方信誉度的提高，为了最大程度地提高效率降低成本，汇款方式被越来越广泛地使用，在贸易结算方式中的平均占比已经超过70%。,汇款,业务流程（以T/T汇款为例）：,汇款,汇款在国际贸易结算中的应用：预付货款：指在进出口双方签订合同后，先由进口商付款，出口商在收款后交货。货到付款：又称“赊帐交易”（O/A）：指在进出口双方签订合同后，出口商先行将货物发出，进口商收到货物或单据后立即或在约定的某一时间付款。分期付款：一般用于生产过程长的项目或货物，在施工阶段能明确划分的项目工程或船舶建造。,汇款,优点：手续简便费用低廉速度较快风险：货到付款不利于进口商取得较好的谈判优势预付货款有“财货两空”风险,中行优势,卓越的信誉保证领先的专业水平先进的科技水平遍布全球的网络融资产品丰富,国内信用证,国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。国内信用证以中文办理，最长期限为180天国内信用证只限于转账结算，不得支取现金。国内信用证必须以人民币计价。,国内信用证,业务流程：,卖方,卖方银行,买方,中国银行（开证行）,1.买卖合同,5.发货,7.寄单索汇,8.承兑/付款,11.付款,4.通知L/C,9.付款,2.申请开证,10.放单,6.交单,3.开立信用证,常见不符点,1、信用证过效期-L/C EXPIRED 2、装期过-LATE SHIPMENT 3、交单期过-LATE PRESENTATION 4、超支/超装-OVER DRAWN/OVER SHIPMENT 5、短支/短装-SHORT DRAWN/SHORT SHIPMENT 6、分批支款/装运-PARTIAL DRAWING/SHIPMENT 7、转运-TRANSSHIPMENT 8、未按时间表发货-IRREGULAR INSTALMENT SCHEDULE,常见不符点,9、某单据未背书/背书有误-DOCS NOT ENDORSED/X DOS NOT ENDORSED CORRECTLY 10、某单据未标明信用证要求内容-DOCS NOT SHOWING.11、单据出具方与信用证规定不符-DOCUMENTS NOT ISSUED BY THE PARTIES STIPULATED IN THE CREDIT（XX PARTY）（二）汇票：1、不是受益人出具-Not drawn by the beneficiary 2、受益人没有签字-Not signed by the beneficiary 3、金额大小写不一致-The amount in figures and the amount in words do not correspond 4、付款人不正确-Drawn incorrectly or drawn on the incorrect drawee 5、期限不正确-The tenor is not as required by the,常见不符点,6、不能从汇票本身确定到期日-can not establish the maturity date form the data in the draft itself 7、显示了错误的L/C号-Bear incorrect documentary credit no（三）发票：1、提交临时/预开发票-PROVISIONAL/PRO-FORMA INVOICE PRESENTED 2、货描错误-THE DESCRIPTION OF THE GOODS IN INVOICE NOT AS PER L/C TERMS 3、未由受益人出具-INVOICE NOT ISSUED BY THE BENEFICIARY 4、发票未以申请人为抬头-INVOICE NOT MADE OUT IN THE NAME OF THE APPLICANT 5、单价错误-INVOICE SHOWING INCORRECT UNIT PRICE 价格条款错误/未显示单价条款-INVOICE SHOWING INCORRECT PRICE TERM/INVOICE NOT SHOWING PRICE TERM,常见不符点,6、币别错误-INVOICE NOT MADE OUT IN THE SAME CURRENCY AS THE 7、发票显示样品-INVOICE SHOWING SAMPLES 8、发票显示了信用证没有规定的其他的费用，并且这些费用没有涵盖在价格条款之内-INVOICE SHOWING.CHARGES NOT REQUIRED IN L/C 9、发票显示的唛头与信用证规定不符-THE SHIPPING MARK SHOWING ON INVOICE NOT AS PER L/C（四）运输单据：1、不清洁提单-UNCLEAN B/L PRESENTED 2、租船合约提单-CHARTER PARTY B/L PRESENTED 3、提单显示货装甲板-B/L SHOWING ON DECK 4、提单未标明承运人-B/L NOT INDICATE THE NAME OF THE CARRIER,常见不符点,5、未提交全套提单-NOT PRESENTED FULL SET OF B/L 6、提单标注正本份数与提交的全套份数矛盾-B/L SHOWING NUMBER OF ORIGINAL ISSUED AS 1 WHEREAS 3 ORIGINALS PRESENT 7、提单起运港/目的港/通知方错误-PORT OF LOADING/PORT OF DISCHARGE/NOTIFY PARTY ON B/L NOT AS PER L/C TERMS 8、提单抬头错-B/L NOT CONSIGNED TO.AS REQUIRED IN THE L/C 9、提单运费条款错/未显示运费条款-FREIGHT COLLECT I/O FREIGHT PREPAID ON B/L/B/L NOT SHOWING FREIGHT COLLECT/FREIGHT PREPAID 10、提单无装船批注/未显示装船日期-ON BOARD NOTATION NOT SHOWN ON B/L/B/L NOT SHOWING ON BOARD DATE,常见不符点,11、空运单未批注实际航班号及日期-AWB NOT INDICATED THE ACTUAL FLIGHT NO.AND DATE 12、空运单非发货人或托运人正本-AWB NOT ORIGINAL FOR SHIPPER OR CONSIGNOR.13、提单通知人与信用证规定不一致-B/L SHOWING NOTIFY PARTY D/F THAT OF L/C STIPULATED（五）保险单：1、币种错-THE INSURANCE POLICY NOT ISSUED IN THE SAME CURRENCY OF THE LC 2、投保险种为非指定险种-INSURANCE RISKS COVERED NOT AS SPECIFIED IN THE CREDIT 3、保额不足-THE AMOUNT OF INSURANCE COVERAGE LESS THAN THAT SPECIFIED IN THE LC,常见不符点,4、保单日期晚于发运日期-THE DATE OF THE INSURANCE CERT LATER THAN THE DATE OF SHIPMENT 5、预保单代替保单-COVER NOTE I/O INSURANCE POLICY 6、保单未显示偿付地-I/P NOT SHOWING CLAIMS PAYABLE IN.7、保单非保险公司或其代理人签发-I/P NOT ISSUED BY INSURANCE COMPANY OR ITS AGENT（六）OTHERS：1、单单不符-WIGHT/VOLUMN/QUANTITY.DETAILS OF A-DOCS IS INCONSISTENT WITH B-DOCS 2、单据非英文出具-DOCS FOR.NOT ISSUED IN ENGLISH 3、单据非手签/未签字/未盖章-DOCS FOR.NOT MANUALLY SIGNED/NOT SIGNED/NOT STAMPED 4、副本代替正本-COPY I/O ORIGINAL X DOCS PRESENTED,常见不符点,5、单据提交份数与L/C要求的不符-X DOCS PRESENTED IN A ORIGINALS I/O B ORIGINALS AS REQUIRED BY L/C,联系我们,中国银行常州分行国际结算部出口审单：王芳 13961169856产品经理：王佩玲13775270040,谢谢！,
