用友软件暂估业务.docx

用友软件:暂估业务购买材料的企业在尚无收到结算单据时，材料已经运到并验收入库，对于这种未确定材料款先入库业务称为暂估业务。 会计中的处理方法：公司平时不编制会计分录，只登记材料明细账的实际数量。月末，结算单据仍无到达，企业应按材料暂估价入账，下月初用红字冲回暂估材料款的会计分录，以便结算单据到时可以按照结算单据进行核算。 下面针对软件中这种业务的处理方法做下简单的介绍 这是软件中对于这种业务的三种处理方式:月初回冲，单到回冲，单到补差！ 1. 月初回冲 月初回冲是指月初时系统自动生成红字回冲单，报销处理时，系统自动根据报销金额生成采购报销入库单 举例：1.甲公司25日购买乙公司水泥100袋，暂估15元，采购入库。 爱ERP网 2.月末了，发票还没来，单据暂估记账，制单！查明细账和生成的凭证。 3. 核算月末结帐后，系统自动对暂估的单据在下月1号红冲，且在购销单据制单中和明细帐中各生成一条记录。 购销单据制单中的红字回冲单     明细账中的红冲记录    以新月份进入，在购销单据制单中对红字回冲单据制单。        4，下月5号，乙公司开来100袋水泥的普通发票，单价20元。对发票复核，对上月采购入库单和发票结算！     5.在核算中 暂估成本处理， 6，暂估成本处理后，自动在购销单据制单和明细账中各生成一条记录。 购销单据制单中 明细账中 对蓝字回冲单制单 止此月初暂估业务全部完成！ 1. 单到回冲 单到回冲是指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并生成采购报销入库单。与月初回冲最大的区别是月初不会自动生成红冲，而是发票来了在采购中和入库单结算，且在核算中暂估成本处理后同时生成红蓝单！ 暂估成本处理后，查询： 购销单据制单中     明细帐中 对红蓝单制单，暂估价和实际价不一样时也可合并制单。     止此月初暂估业务全部完成！ (三) 单到补差 单到补差是指报销处理时，系统自动生成一笔调整单，调整金额为实际金额与暂估金额的差额。 下月采购发票来了后，结算。在核算中暂估成本处理后自动生成一张入库调整单。 暂估成本处理后，查询： 入库调整单     存货明细账 购销单据制单     生成的凭证