津税系统与税管员业务接口需求.docx

附件1津税系统与税管员业务接口需求1、税管员平台第一阶段上线需要开发的接口如下：（1）一般行业发票领购资格认定结果保存接口天津市地方税务局领购行业专用发票申请书审批完毕返回结果，津税系统通过解析并校验接口数据，根据认定信息判断新增认定或变更认定操作，分别写入纳税人发票核定信息表。（2）货运发票领购资格认定结果保存接口货物运输业自开票纳税人认定表审批完毕返回结果，津税系统通过解析并校验接口数据，根据认定信息判断新增认定或变更认定操作，分别写入货运发票资格认定、纳税人发票核定信息表。（3）建筑安装发票领购资格认定结果保存接口申请领购建筑安装发票认定表审批完毕返回认定结果，津税系统通过解析并校验接口数据，根据认定信息判断新增认定或变更认定操作，分别写入纳税人发票核定信息表。（4）申请印制企业衔头发票结果保存接口天津地税局印制带单位名称发票申请表审批完毕返回审批结果，津税系统通过解析并校验接口数据，根据认定信息判断新增认定或变更认定操作，分别写入纳税人自印发票申请信息表。（5）货物运输业发票年度审核结果保存接口公路、内河自开票纳税人年审申请审核表审批完毕返回结果，津税系统通过解析并校验接口数据，根据认定信息判断新增认定或变更认定操作，分别写入纳税人货运发票资格认定信息表。（6）应征产生接口根据违章环节出具的处罚决定书、处理决定书和处罚决定书（简易）向津税系统写入应征信息，并返回应征凭证序号。津税系统通过解析并校验接口数据，根据税款属性，按正税、滞纳金和罚款，分别写入补缴税款应征表和违章信息表。（7）减免结果保存接口根据减免税审批结果需要向津税系统写入相应数据，津税系统通过解析并校验接口数据，将数据写入纳税人减免税台帐信息表。（8）发票收缴接口根据发票收缴结果向津税系统写入相应数据。津税系统通过解析并校验接口数据，修改纳税人购票状态。（9）发票收缴取消接口根据发票收缴取消结果向津税系统写入数据。津税系统通过解析并校验接口数据，修改纳税人购票状态。（10）退税和抵欠数据接口根据退税和抵欠结果向津税系统写入数据。津税系统通过解析并校验接口数据，分别记入退税申请审批结果和抵缴欠税信息表。2、津税系统对应改造内容如下：由于要接收税管员平台接口传递的数据内容，并满足相关业务在津税系统中的正常使用，需要在津税系统相关数据库表中增加及修改相应的字段定义，并增加或修改津税系统中对应的功能处理。（1）税管员采集在企业、外籍个人、自然人和临时户的登记功能中，分别增加录入及维护税管员的字段，完成每个纳税人所属的税管员信息的采集。（2）发票核定在发票核定的主子表分别增加税管员平台传递文书审批凭证序号，保证津税系统记录相关的数据，同时修改该功能对税管员系统传递的数据进行操作控制。（3）货运发票自开票资格认定数据库表增加税管员平台传递文书审批凭证序号，保证津税系统记录相关的数据，同时修改该功能对税管员系统传递的数据进行操作控制。（4）自印发票申请数据库的主子表分别增加税管员平台传递文书审批凭证序号，保证津税系统记录相关的数据，同时修改该功能对税管员系统传递的数据进行操作控制。（5）减免税台帐数据库表中修改该表中审批文书号字段长度定义，由税管员平台传递文书审批凭证序号，保证津税系统记录相关的数据，同时修改该功能对税管员系统传递的数据进行操作控制。（6）违法违章数据库表增加税管员平台传递文书审批凭证序号，保证津税系统记录相关的数据，同时修改修改处罚、确认处罚、取消处罚和缴款回执功能对税管员系统传递的滞纳金和罚款数据进行操作控制。（7）补缴税款应征处理增加补缴税款应征数据表，接收税管员系统传递的税务处理决定书的补缴税款数据，同时新增加补缴税款开票、开票作废、补缴税款应征取消等功能，实现违法违章业务产生的补缴税款在津税系统中开具税票的要求及异常处理。（8）退税开票处理增加退税申请数据表，接收税管员系统传递的退税审批核准结果数据，同时新增加退税申请开票、开票作废、退税核准取消等功能，实现企业申请退税审批及开具收入退还书的完整过程及异常处理。（9）以退抵欠处理增加以退抵欠数据表，包括每笔税票的以退抵欠数据信息，对津税系统中欠税表的结构进行修改，接收税管员系统传递的抵欠核准结果，同时增加以退抵欠台帐处理、凭证开具、凭证作废、欠税抵缴处理、更正处理等功能，并修改欠税核销、清欠开票等功能对税管员系统传递的数据进行操作控制。（10）计会核算处理及数据仓库在计会核算处理及数据仓库ETL、建模等环节修改相应的处理功能，保证补缴应征数据、退税抵欠税数据等信息正确生成计会统数据，满足计会核算、计会统报表的正确处理。附件2-1车船税系统需求1、系统功能需求（“津税系统”）1.1车辆信息登记一、业务功能概述津税系统提供企业车辆信息登记功能，对应单车也提供单车信息登记功能，按车辆进行管理，申报车船税之前必须先做登记，个人车辆登记要求车主信息要完全，方便以后自然人的管理。二、输入信息个人信息、单位信息和车辆信息三、业务前提该车未在税务机关作过税务登记；税务人员需先核实行驶证上的住址是否属于本分局所辖范围。四、业务处理流程及规则车主在自然人登记环节将个人信息及其所有的车辆信息进行登记。（增加外籍个人登记）1、 自然人登记a）录入自然人基础信息：车主姓名、身份证号码、居住地址、通讯地址、邮政编码、联系电话b）选择自然人类型（增加一个“个人车辆信息”的类型）c）车辆信息登记：机动车牌照类型、牌照号码、排量、车辆落户地址(行驶证上的住址一栏)、车辆类型、载货汽车自重吨位、乘人汽车座次、行驶证登记日期2、 企业登记a）使用原企业登记功能，进行企业基础信息录入。企业基本信息：单位名称、微机编码、组织机构代码证书号码、注册地址、联系电话b）车辆信息登记：机动车牌照类型、牌照号码、车辆类型、排量、载货汽车自重吨位、乘人汽车座次、行驶证登记日期五、特殊操作要求1、以牌照类型加牌照号码来唯一标识一辆车。2、纳税人拿保单到地税机关开具税收转帐专用完税证时，如果系统中不存在纳税人的基本信息时，要对其进行登记，如果不存在其车辆的基础信息时，需要查询出保险公司传过来的电子表单上的车辆的基础信息，然后由税务人员将该基础信息与纳税人核对，然后将核对后的基础信息采集进系统，作为地税采集的车辆基础信息作为保留六、输出信息（1）、个人信息：车主姓名、身份证号码、居住地址、联系电话；（2）、单位信息：单位名称、微机编码、组织机构代码证书号码、注册地址、联系电话；（3）、车辆信息：机动车牌照类型、牌照号码、排量、车辆落户地址(行驶证上的住址一栏)、车辆类型、载货汽车自重吨位、乘人汽车座次、行驶证登记日期。七、查询统计可以根据车牌照类型加车牌照号查询具体车辆信息及其所属人的信息2、地税局直接征收车船税一、业务功能概述津税系统申报车船税时，如果是个人车辆，要求按自然人进行申报，申报时带出该自然人已登记的车辆，可以同时汇总申报打印一张完税凭证，同时记录每辆车的申报明细信息，如：车辆牌照号、车架号、完税凭证号等。对于企业同时申报多辆车辆的，对企业汇总申报并打印一张缴款书，同时系统内记录全部申报车辆的具体明细信息。外网征收模式与内网相同。内网征收要支持刷卡缴税。二、输入信息 大厅申报时，输入纳税人的微机代码或自然人编号三、业务前提征收车船税时必须严格按照车船税归属区县进行征收（个人车辆按照行驶证上的住址，单位车辆按照单位注册地，新购车辆按照车主居住地）。外网申报随流转税的征期进行缴纳，内网申报为全年开通。四、业务处理流程及规则五、特殊操作要求车船税的计算必须按照新的车船税征收办法的规定计算，对车辆的类型、征收方法、单位税额、征期要进行规范。只有当天打印失败的转账完税凭证可以重新打印（先作废原有转账完税凭证然后再重新生成一张转账完税凭证）。对补缴以前年度车船税的，从未缴车船税年度次年1月1日起至补缴日，按日加收应纳税款万分之五的滞纳金。纳税人2007年12月31日以后缴纳2007年度车船税的，从2008年1月1日起，按日加收应纳税款万分之五的滞纳金。新的车船税征收管理功能，追缴车船税最早到2007年。六、输出信息 汇总申报打印一张完税凭证，以及车辆明细表。如果一张完税凭证上只对应一辆车，则在税票的左上角，“车船税”字样的右侧空两个格打印车牌照号七、查询统计可以按分局按接收日期查询本分局的总笔数、总金额、并且列出各税目的详细信息。3、车辆减免审批一、业务功能概述根据纳税人提交的各种文件，对其车船税进行减免税的逐级审批二、业务前提津税系统增加企业车辆减免审批结果录入功能，并且记录每辆车的减免明细信息如：车辆牌照号、车架号、减免文书号、有效期等。三、输出信息审批完成后为纳税人打印减免文书。4、减免信息共享每日的车辆减免信息保险公司通过接口规范_车船税保险公司联网中的B01报文可以取到。5、转藉车辆征收管理一、业务功能概述如果该车当年尚未纳税，则需征收当年全年车船税；如果该车已完税，此处保险公司须将转籍车辆的基本信息传给地税局。二、业务前提如果该车当年尚未纳税，则征收当年全年车船税；如果该车已完税，直接去保险公司办理保险并向地税局报验车辆基本信息。三、业务处理流程及规则保险公司向地税局传递的转籍车辆基本信息：转籍时间、行车证发放时间（原、新）、车辆原籍地完税凭证（如果该车在转籍前已完税，未完税不需要该信息）、原车牌照号、新车牌照号、机动车牌照类型、排量、车辆落户地址(行驶证上的住址一栏)、车辆类型、载货汽车自重吨位、乘人汽车座次等。地税局首先查验是否符合以下条件：1 新行车证发放时间与申报税款属期在同一年内。2 新行车证发放时间应晚于转籍时间。如果不符合以上条件，则返回报文格式错误信息，并且在本次申报属期的车辆申报表内查不到该车申报纳税信息，则给保险公司返回该车辆需要缴纳车船税（见接口规范）；如果查到该车本征期已缴税，则给保险公司返回转籍报验通过信息（见接口规范）。如果符合以上2个条件，则按传递来的新车牌照号和牌照类型检索地税局数据库中记录的行车证发放时间。如果查到，则按地税局记录的行车证发放时间重复一遍上述查验工作；如果没有查到，则给保险公司返回转籍报验通过信息。6、直属局征收的总机构代缴分支机构车船税（商业银行四小税）一、业务功能概述经直属局在津税系统认定的总机构代缴分支机构车船税，直属局需要先在津税系统对该纳税人作特殊认定，定义总机构的下属分支机构及其所在区县，且将该纳税人的各分支机构的车辆信息分别输入到津税系统中，纳税人申报时，可按总机构企业编号查询出所有分支机构的车辆登记信息，汇总开具缴款书。入库销号后，需按车辆所属分支机构所在区县开具更正通知书调入相应区县地税局。二、业务前提需要先在津税系统对该纳税人作特殊认定，定义总机构的下属分支机构及其所在区县，且将该纳税人的各分支机构的车辆信息分别输入到津税系统中，三、业务处理流程及规则“总机构代缴分支机构车船税”功能应根据输入的总机构企业编号，检索出所有分支机构所登记的未完税车辆，供操作员选择，为减少屏幕一次显示的数据量，便于操作，允许操作员事先指定列出某个区县的所有分支机构的未完税登记车辆，在此范围内选择缴税车辆。内网、外网申报要均支持该功能。该税款入库后，按直属局代征地方税返还的业务规则，按车辆所属分支机构所在区县开具更正通知书调入相应区县地税局。7、按实际使用月份征税规定对于车船税可以按实际使用月份计算征收的车辆，应到所属税务机关办理相关手续，车船税征收时，可以灵活调整计税月数，按实际的使用月份征收打票8、车船税退税管理纳税人提供机动车停驶、丢失、报废等相关证明材料，主管地税局管理所受理，税管科审核，主管局长批准，计会科退税并开具收入退还书。根据纳税人提交的申请，主管地税局按流程审批通过后，由计会科按照自机动车停驶、丢失、报废证明材料记载日期的次月起计算当年应退还税款，给纳税人开具收入退还书。1.企业车辆退税，依据企业进行退税处理。2.个人车辆退税，退税以自然人为依据，按照自然人为主体进行车船税退税，不再使用汇总统一码进行退税处理。一、业务功能概述根据纳税人提交的各项退税申请的说明，对符合退税规定的申请准予并开具收入退还书。二、业务前提保险公司作废的保单不予以退税，不接收保险公司作废的保单信息。所有退税业务由纳税人持相关证件到地税局办理。三、输入信息申请退税所需的各项证明材料。四、业务处理流程纳税人提出退税申请，并提供机动车停驶、丢失、报废等相关证明材料，主管地税局管理所受理，税管科审核，主管局长批准，计会科进行退税。五、输出信息开具收入退还书。9、保险公司代征车船税汇总缴库一、业务功能概述保险公司代征的车船税税款，应按月汇总缴库，保险公司应在次月10日内，到地税直属局申报代征税款，由开具缴款书，保险公司缴款，或保险公司通过地税局网上申报系统申报代征税款，并通过横向联网系统直接扣划税款入库。二、业务前提直属局在津税系统中对保险公司作代征车船税的特殊认定，保险公司每月正常代征税款，且将全部明细信息实时传递到地税局系统。三、输入信息输入保险公司企业编号和税款属期。四、业务处理流程由税务机关根据保险公司实时传递过来的代征车船税信息汇总一张缴款书，保险机构确认该缴款书的金额并进行代扣税款的缴纳。五、输出信息内网大厅申报需生成缴款书（完税证），外网申报执行划款操作，返回划款结果。六、特殊要求保险机构代征税款逾期申报缴库，按征管法规定，按日加征万分之五滞纳。10、直属返回区县地税保险公司代征车船税一、业务功能概述保险公司代征的车船税税款，在地税直属局汇总缴库后，由直属局按代征地方税返还的业务规则，按保险公司传来的个人车辆的车主行驶证住址或单位车辆的税务登记地区县开具更正通知书调入相应区县地税局。二、业务前提保险公司在各区县地税分别作登记管理，取得地税微机编码。直属局在津税系统中对保险公司作代征车船税的特殊认定，且建立与各区县登记的微机编码的对照关系。保险公司每月正常汇总缴纳代征税款。三、输入信息四、业务处理流程由直属局按代征地方税返还的业务规则，按保险公司传来的个人车辆的车主行驶证住址或单位车辆的税务登记区县生成更正通知书五、输出信息更正通知书 11、拒绝扣缴义务人代收代缴车船税登记表一、业务功能概述纳税人拒绝由保险公司代征车船税的，保险公司在为其办理交强险时必须要求纳税人签署“拒绝扣缴义务人代收代缴车船税登记表”，保险公司必须将此表实时传递给地税局，并得到地税局确实收到该信息的确认后，才可为其办理交强险业务。 二、业务前提纳税人签署“拒绝扣缴义务人代收代缴车船税登记表”三、输入信息保险公司传来纳税人名称（证照类型、证照号码）、地址、移动电话、固定电话、车牌号、牌照类型、车辆类型、车架号等信息四、业务处理流程对上述信息进行业务逻辑检验（至少不能为空）五、输出信息通过业务逻辑检验，存入数据库，给保险公司返回收到确认信息，否则不予确认。12、与保险机构信息交换1、地税局提供实时查询具体车辆完税信息的接口；通过该接口返回该车应缴税款。计算规则如下：根据行车证登记日期计算本年应缴税款，对于上一年度没有缴纳的税款计算补缴税款并计算相应的滞纳金，补缴和滞纳从09年征期检查08年是否完税开始启用，滞纳从本年1月1日算起。2、地税局提供实时查询具体车辆减免审批税信息的接口；3、保险机构每办理完成一笔交强险保单，同时要将明细信息传递给地税局；4、地税局提供实时报验转籍车辆信息的接口；5、地税局提供报告拒绝扣缴义务人代收代缴车船税登记表信息的接口；13、查询统计a）各区县分局可对本辖区内的车辆信息进行统计b）各区县分局可对本辖区内的车船税入库信息进行统计；c）利用车船税征收的明细信息与入库税款进行比对。d）转籍车辆查询统计e）拒绝扣缴义务人代收代缴车船税登记表查询统计f）外籍个人人查询14、车船税补申报津税系统提供补申报功能，可以补报上一年的税款，从其未缴车船税年度次年1月1日起，到补缴税款当日，按日加收应纳税款5%的滞纳金。15、打印车船税转帐完税凭证一、业务功能概述纳税人由保险公司代征车船税后，可到地税局取得完税凭证。二、业务前提纳税人在保险公司完税，且保险公司将完税信息通过B03、B04报文传递回地税局。三、输入信息牌照类型、牌照号码、税款所属年度四、业务处理流程纳税人持完税的保单到地税局要求打印完税凭证，地税局操作员输入牌照类型、牌照号码、税款所属年度等信息，检索出完税记录，打印完税凭证。五、输出信息税收转账专用完税证16、非联网数据接收（配合接口规范，拟一同取消，或功能开发完毕后暂不启用）一、业务功能概述保险公司不具备联网条件，需将完税信息定期以报盘的形式报送到地税局。二、业务前提保险公司不具备联网条件。三、输入信息四、业务处理流程税务机关接收数据盘，完税信息导入津税系统。五、输出信息附件2-2接口规范项目名称：新车船税征管系统一、定义、缩写词和术语序号名称说明1节点是指整个系统结构中，交易（或查询）信息流经的各个物理点。包括国库、财政、税务、海关、商业银行、保险公司等2发起方是指一笔交易（或查询）信息的发起方，需要它的下一节点对这笔信息做出应答。3接收方是对应于指一笔交易（或查询）信息的请求方而言，即指该请求方的下一节点。它需要对请求方提交的信息做出应答。4工作日联网各方的工作日，具体的时间段见系统管理说明。二、通讯方式地税局和各家保险公司的中心端进行联网，实现数据交换。三、属性符号n表示0至9的数字以及小数点x表示x-字符集中的任意字符g表示x-字符集与GBK字符集可以混合使用四、x-字符集x-字符集由以下87个字符组成a b c d e f g h i j k l m n o p q r s t u v w x y zA B C D E F G H I J K L M N O P Q R S T U V W X Y Z0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 . , - ( ) / = + ? ! “ ” % & * < > ; #(cr) (lf) (space)对于使用TCP/IP协议的系统，x-字符集的编码（字符的二进制编码）适用于ISO-2022（ASCII）五、接口报文组成接口报文格式采用标准的XML格式，接口报文由报文头块、业务头块和业务明细块三部分组成。六、报文分类保险公司发起征收机关接收的报文本市车辆信息验证报文报验外地完税转籍车辆信息报文本市自然人完税信息报文本市纳税人完税信息报文自然人外地完税转籍车辆信息报文企业纳税人外地完税转籍车辆信息报文未税自然人情况报文未税纳税人情况报文保险与地税每月对帐报文保险公司获取对帐回复报文征收机关发起保险公司接收的报文车辆验证回应报文完税信息回应报文对帐错误信息回复报文（略）附件3销售不动产统一发票及建筑业统一发票票表比对业务需求一、销售不动产统一发票票表比对业务需求（“津税系统”实现部分）（一）业务流程：纳税人在次月进行申报时，要将开票软件生成的汇总文件同时报送税务机关。通过统一的接口将汇总文件读取到“津税系统”，纳税人在进行营业税相关税目的申报时，“津税系统”将纳税人填写的申报信息，与其报送的汇总发票信息进行“票表比对”。自开票纳税人身份的认定可以通过不动产发票票种认定来确定。、数据接收采取“先票后税”的原则，即先接收发票开票数据，后接收纳税申报。接收纳税申报时，进行“票表比对”。纳税人使用远程申报方式的，应先远程传输开票数据后，再进行远程报税，数据上传后，自动进行“票表比对”。、保存比对结果。、在比对过程中要求申报应税收入应大于等于开票的具体发票金额。在比对过程中可能出现如下情况：（1）申报税款必须大于等于开票的金额，津税系统返回比对成功，可以继续向纳税人销售发票。（2）申报税款小于开票的具体发票金额，不得继续发售发票。并且申报环节提示不允许申报，待情况查明后，可以由主管领导将该控制取消，允许其申报。说明：（1）若纳税人先行申报税款，操作界面应提示“未报开票信息”，纳税人仍应按“先票后税”的原则进行申报。保留人工比对按钮。（2）在发票销售环节增加控制判断，对不动产发票判断是否进行了票表比对。如果票表比对失败，在界面中进行提示，但不影响纳税人进行申报税款和开具税票（包括远程申报），则视纳税人此次申报成功。增加查询功能，管理所人员可以查询出票表比对不符的记录，并能够看到比对相关数据，包括从后台管理软件获得的发票总额和申报表的明细。为管理所人员增加撤销由于票表比对失败，而使纳税人不能继续购票的功能，该功能必须经过管理所所长和税管科长审批后，方可进行操作。向纳税人销售发票的解决方案：当纳税人完成了票表比对这一流程，由津税系统向纳税人继续销售发票。 （二）、统计查询不动产发票管理系统，应设置开票数据接收功能、票表比对功能、不动产发票稽核比对功能、统计查询功能。二、建筑业统一发票票表比对部分需求（一）、纳税人自开票业务流程纳税人在次月进行申报时，要将开票软件生成的发票信息同时报送税务机关。通过统一的接口将汇总文件读取到“津税系统”，纳税人在进行营业税相关税目的申报时，“津税系统”将纳税人填写的申报信息，与其报送的汇总发票信息进行“票表比对”。自开票纳税人身份的认定可以通过建安发票票种认定来确定。1、数据接收采取“先票后税”的原则，即先接收发票开票数据，后接收纳税申报，接收纳税申报后，津税系统调用建安发票的开票汇总信息，将其与纳税人的申报表进行自动比对。纳税人使用远程申报方式的，应先远程传输开票数据后，再进行远程报税，数据上传后，自动进行“票表比对”。2、保存比对结果。3、在比对过程中要求申报税款应大于等于开票的具体发票金额。在比对过程中可能出现如下情况：（1）申报税款必须大于等于开票的金额，津税系统返回比对成功，可以继续向纳税人销售发票。（2）申报税款小于税控盘中的开票的具体发票金额，不得继续发售发票说明：（1）若纳税人先行申报税款，操作界面应提示“未报开票信息”，纳税人仍应按“先票后税”的原则进行申报。保留人工比对按钮。（2）在发票销售环节增加控制判断，对建安发票判断是否进行了票表比对。如果票表比对失败，在界面中进行提示，但不影响纳税人进行申报税款和开具税票（包括远程申报），则视纳税人此次申报成功。增加查询功能，管理所人员可以查询出票表比对不符的记录，并能够看到比对相关数据，包括从后台管理软件获得的发票总额和申报表的明细。为管理所人员增加撤销由于票表比对失败，而使纳税人不能继续购票的功能，该功能必须经过管理所所长和税管科长审批后，方可进行操作。向纳税人销售发票的解决方案：当纳税人完成了票表比对这一流程，由津税系统向纳税人继续销售发票。 （二）、统计查询建安发票管理系统，应设置开票数据接收功能、票表比对功能、建安发票稽核比对功能、统计查询功能。附件4土地税调整需求一、需求概要描述修改现行土地基本信息登记表，原土地基本信息不变，仍保留用作查询使用，使用附表样式制作土地税信息登记表，同时将土地税信息与申报做限定，土地使用税按年计算，分两期缴纳。五月份征期内至少缴纳全年应纳税款的50，十一月份征期内缴纳其余全部税款。即按照土地税信息登记表中的税目对应税额限定本次申报税款，如有不符情况，必须首先修改限定信息才可进行申报，由于本次修改涉及修改相关税目，原税目信息仍需保留，但为方便操作，除自查补税、稽查环节外均将土地税税目做相应过滤，只使操作员看到修改后税目信息。同时增加查询统计等功能。二、涉及修改的功能如下1、内网修改内容（1）土地基本信息登记表新增功能，录入土地登记表的各项信息，系统自动生成土地税应缴税的相关信息，供土地税申报使用。（2）土地税正常申报修改土地税正常申报功能，从土地登记表中获得土地税缴纳信息，不允许随意修改税目等信息，五月份征期内至少缴纳全年应纳税款的50，十一月份征期内缴纳其余全部税款。（3）纳税限定：对土地税的税目进行过滤。（4）减免税审批：对土地税的税目进行过滤。（5）报表、数据查询统计：提供相关的数据查询、统计功能。2、外网修改内容修改土地税正常申报功能，从土地登记表中获得土地税缴纳信息，不允许随意修改税目等信息，五月份征期内至少缴纳全年应纳税款的50，十一月份征期内缴纳其余全部税款。附件5残疾人税收优惠政策需求一、需求概要描述根据总局关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知国税发200767号文的规定，在津税系统中增加残疾人就业减免模块，实现残疾人基本信息管理、企业安置残疾人管理、残疾人减免税审批管理、纳税申报管理、退税管理及数据报表统计等功能。二、涉及修改的功能如下1、内网修改内容（1）残疾人基本信息录入新增功能，根据纳税人提供的本单位残疾人信息，审核后录入到此模块中，实现对残疾人基本信息的统一管理。需要录入项目为：残疾人姓名、残疾人证件种类（此项作为代码进行维护）、残疾人证件编号、身份证号码、劳工合同或服务协议的签订日期、登记日期、残疾人状态（分为已使用、未使用两种状态，录入后系统默认为其状态为“未使用”，当此人员被企业安置后，系统自动设置为已使用状态，从企业安置取消后再将其状态置为未使用，不允许操作人员维护）、录入分局。操作员可以依据残疾人证件种类、残疾人证件编号两项来查询残疾人基本信息；可以添加、修改残疾人基本信息。以身份证作为校验，不允许重复录入残疾人基本信息（2）企业安置残疾人信息管理新增功能，录入企业安置残疾人的情况，包括企业情况、安置残疾人情况、现有员工情况等信息，可根据企业招用人员情况随时修改，操作员输入企业编号后，带出企业的基本信息（单位编号、单位名称、组织机构代码等信息），输入认定机构、录入企业在职人员总数，通过残疾人证件种类和残疾人证件编号查询出残疾人信息，逐条录入后进行保存。同时提供查询功能，通过企业编号和认定年度进行查询。允许修改、添加和删除。（3）残疾人就业减免审批企业减免审批新增功能，对企业安置残疾人享受税收优惠政策进行审批，通过输入企业编号、年度带出企业基本信息及企业安置残疾人信息，经办人输入减免期限起、减免期限止、原政策减免金额、营业税税目（具体税目附后），进行保存（保存同时进行校验，若残疾人人数除以企业在职人员总数大于等于25%且残疾人人数大于等于10人则允许保存；若不符合上诉条件之一则不允许保存，提示：“该企业安置残疾人比例不足25%”或“该企业安置残疾人人数少于10人”）。保存后生成文书编号、显示本月可减免金额、累积已减免额两个项目，提交下一环节审批（审批环节同下岗再就业审批），每个环节都可以看到经办人保存的纪录，均审批同意后由经办人进行核准，打印审批通知书、与国税交换表。文书核准后，若企业安置残疾人信息中如有变动（增加、减少），在输入文书编号进行查询时，残疾人就业减免审批中的信息自动更新，同一年度只允许企业进行一次审批，每月（季）均对审批进行核对，有审核通过、审核不通过两个选择，系统记录核对月份、核对结果、税目、本月可减免金额等，在申报时，查询此条记录，若税款所属期月的审批信息为审核通过，允许其享受该政策，否则不允许。连续三个月为“审核不通过”，则在下一年度不允许其进行审批；若有一个月为“审核不通过”，则该月的金额不允许结转到下一个月使用。个人减免审批新增功能，对残疾个人就业减免的审批，使用本模块必须在系统中进行自然人的登记和残疾人基本信息登记两项。经办人输入残疾人证件种类、残疾人证件编号、身份证号码进行查询，带出基本信息，输入减免年度、减免期限起、减免期限止等保存， 保存后生成文书编号，提交下一环节审批（审批环节同企业审批）。（4）纳税申报营业税正常申报在企业申报营业税时，残疾人就业减免优先级为最低，符合规定减免条件的，系统自动计算减免税额，本月应缴营业税超过当月减征限额的，超过部分按规定征税；本月应缴营业税不足减征的，可以结转本年度以后月份减征，但不得从以前月份已交营业税中退还，也不得结转下一年度使用。减免信息同时记入减免台帐。附税随主税减免，减免额不计入本月可减免金额中，单独保存信息。个人营业税临时申报新增功能，个人提供劳务做临时申报时，以身份证编号为查询，系统查询是否做过残疾人就业减免审批（个人），允许申报的税目附后，保存时校验申报的税款所属期是否在认定的减免期限当中，如果不在，不允许保存；作为全免处理。减免信息单独记入减免台帐。企业所得税汇缴申报按照政策享受优惠政策的，每月（季）在申报企业所得税时，在申报中由纳税人自行填报；在进行汇缴时，由操作员对档案进行审核，在系统中录入信息，包括：企业编号、年度、月平均安置残疾人员人数、扣除工资总额，保存即可。单独保存便于查询统计。申报取消修改现有功能，对残疾人减免申报的进行申报取消的操作，系统将自动反写减免台帐信息。（5）退税处理退税时，在“津税系统”会统模块-收入退还书录入界面中，录入相关信息，新增加“退税月份”字段，“提取类型”必须选择“残疾人优惠政策”；点击“保存”时，系统核实提退类型是否正确并且退税年度、退税月份不为空，则查询该纳税人的可减免金额（与退税年度、月份一致的可减免金额；若选择了“残疾人优惠政策”类型，但没有填写退税年度、退税月份，则不查询残疾人就业减免信息）若退还金额小于等于可减免金额则允许保存，同时记入台帐，若退还金额大于可减免金额时加入提示，“该企业可减免金额为*元，重新核对后再录入”，不允许保存。（6）减免税审批修改现有减免税审批功能，对“减免原因类型”的“残疾人”一项不允许继续使用，如果选择该项，提示“请到残疾人就业减免审批中进行操作”。2、外网修改内容（1）营业税正常申报在企业申报营业税时，残疾人就业减免优先级为最低，符合规定减免条件的，系统自动计算减免税额，本月应缴营业税超过当月减征限额的，超过部分按规定征税；本月应缴营业税不足减征的，可以结转本年度以后月份减征，但不得从以前月份已交营业税中退还，也不得结转下一年度使用。减免信息同时记入减免台帐。附税随主税减免，减免额不计入本月可减免金额中，单独保存信息。（2）报表、数据查询统计提供相关的数据查询、统计功能。附件6个人所得税全员全额申报改造需求一、需求概要描述：为满足个人所得税全员全额工作在全市的推广以及考虑个人所得税明细申报数据的安全性，此次个人所得税改造秉承“确保数据安全，方便数据再利用”的原则。二、分析说明目前系统中个人所得税全员全额申报，是通过个人所得税代扣代缴软件生成个人所得税申报加密数据包，分别可由“津税系统”及“网上申报系统”接收，在接收数据中，先对此申报数据包进行解密及解压，验证接收文件相关信息的正确性，“津税系统”及“网上申报系统”统一对汇总数据进行处理，其中明细数据存放在“津税系统”数据库，然后定时将明细数据导入BIMS系统。其中“网上申报系统”和“津税系统”提供个人所得税全员全额在线申报功能。扣缴义务人可以将个人所得税明细申报数据实时在线录入网上报税系统，每天定时将在线申报明细数据导入BIMS系统。鉴于提高个人所得税明细数据的安全性，以及更好的推广个人所得税全员全额业务的开展，“津税系统”及“网上申报系统”对个人所得税业务改造如下所述：“津税系统”在接收纳税人申报的个人所得税数据包文件时，对没有解密的申报数据包解密及解压后，验证上传数据包的正确性及有效性，验证正确后对其汇总数据进行申报，并实时将加密的申报数据包文件写入数据库，将上传至“津税系统”服务器端的个人所得税数据包文件实时删除。“网上报税系统”在接收纳税人申报的个人所得税明细数据包时，验证上传数据包的正确性及有效性后，通过解密解压后的汇总数据文件进行申报，实时将加密的申报数据包文件写入数据库并实时删除上传服务器端的个人所得税明细数据包，同时实时同步到“津税系统”数据库。然后由“津税系统”每天定时执行存储过程通过Data Base Link实时写入BIMS数据库。对于目前“津税系统”及“网上报税系统”的原有个人所得税申报功能进行改造，以便更好的管理个人所得税申报明细数据。涉及个修改及新增的功能如下：(一)、内网新增功能：1、实时将加密数据包写入“津税系统”企业纳税人在申报个人明细数据时，将加密数据包实时写入“津税系统”数据库。2、定时将加密数据包文件写入BIMS数据库增加存储过程，每天定时将存入“津税系统”中的加密数据包通过Data Base Link实时批量写入BIMS数据库。3、个人所得税全员键盘申报目前个人所得税全员键盘申报，只允许申报个人明细数据，对于具备零申报并且不需要个人明细数据申报的企业只能通过申报明细数据进行申报，为管理此类企业，新增零申报功能。有利于对个人所得税代扣代缴企业的管理。4、个人所得税全员软盘申报目前个人所得税全员软盘申报，是通过个人所得税代扣代缴软件生成个人所得税申报加密数据包文件进行申报，对于具备零申报的企业并且不需要个人明细数据申报的企业，可以通过零申报功能进行申报，因此增加零申报功能，并显示此次零申报的税款所属期。(二)、内网改造功能：1、键盘申报：目前系统对于临时纳税人及企业纳税人均可进行个人所得税的申报，为了更好管理企业纳税人个人所得税代扣缴数据，改造个人所得税正常申报功能，系统对于临时纳税人，允许进行个人所得税的所有税目的申报。对于企业纳税人不允许申报除个体增及个体工商业户生产经营以外的税目。并且对于存在特殊类型的企业纳税人系统也不允许申报，有利于管理企业纳税人代扣代缴的个人所得税数据。2、个人所得税临时申报目前系统中对于临时纳税人及企业纳税人可通过个人所得税临时申报进行申报个税数据。为更好管理个税数据，对于企业纳税人不允许申报除个体增及个体工商业户生产经营以外的税目，并且不允许申报特殊类型项目。临时纳税人允许申报所有个人所得税税目。3、手工完税证补录目前此功能可针对企业纳税人、临时纳税人、自然纳税人及外籍个人进行手工完税证补录业务，鉴于更好的管理企业纳税人的代扣代缴个税数据，对于企业纳税人只允许申报个体增及个体工商业户生产经营税目，对于临时纳税人、自然纳税人及外籍个人可以申报个人所得税的所有税目。4、手工票补录目前此功能可针对企业纳税人、临时纳税人、自然纳税人及外籍个人进行手工票补录业务，鉴于更好的管理企业纳税人的代扣代缴个人所得税数据，对于企业纳税人只允许申报个体增及个体工商业户生产经营税目，对于临时纳税人、自然纳税人及外籍个人可以申报个人所得税的所有税目。5、自查补税申报目前此功能可