超市整改方案含销售预算课件.ppt

XXXXX店提升业绩之整改方案,以业绩的提升及达成 绩效的提升及达成 损益平衡点为评估原则 P1,2019,-,1,整改方案一,将2F杂货处10课、12课及13课移至1F招商区（平面图见附件一）,杂货预计可提升业绩、毛利及达成,招商区之面积变动及效益,店之损益平衡点及预估绩效表 P2,2019,-,2,2019,-,3,2019,-,4,方案一:杂货预计可提升业绩、毛利及达成以15课1-8月业绩占联信店83%计算，预计杂货处:每月可提升业绩921千元，达成率可由62%提升至84.1%每月可提升毛利74千元，达成率可由54%提升至110%,明细见下一页,以上之达成率是针对6+6预算而言 P3,2019,-,5,各课提升业绩明细表,2019,-,6,方案一招商区面积更动及效益,1F招商面积由原有3030减少至18771F招商区未整改前收银线外之招商区联营月抽成为11千元整改后招商区可新增至18个租赁柜，每个柜台以1500元计算，每月收入为27千元结论：整改后招商每月可多收入27-11=16千元，未整改前招商月收入为80千元，整改后招商收入每月可增至96千元 P4,2019,-,7,2019,-,8,2019,-,9,整改方案二,2F、3F与业主协商后退租，百货及杂货移至1F招商区杂货预计可提升业绩、毛利及达成百货预计可提升业绩、毛利及达成招商面积更动后之租金预估店之预估绩效及损益平衡点 P5,2019,-,10,方案二:杂货预计可提升业绩、毛利及达成以15课1-8月业绩占联信店83%计算，预计杂货处:每月可提升业绩1477千元，达成率可由62%提升至98.5%每月可提升毛利118千元，达成率可由54%提升至130%,以上之达成率是针对6+6预算而言 P6,2019,-,11,2019,-,12,方案二:百货处预计可提升业绩、毛利及达成每月可提升业绩182千元，达成率可由43%提升至58%每月可提升毛利15千元，达成率可由53%提升至56%,以上之达成率是针对6+6预算而言 P7,2019,-,13,2019,-,14,方案二招商区面积更动后之租金预估,1F招商面积由原有3030整改成杂货与百货量贩卖场1F招商区未整改前月收入为80千元结论：整改后招商每月收入为零，每月的营业外收支减少80千元 P8,2019,-,15,注：实施方案二后，每月可省营业费用435千元（租金省30万，基本设施费省13.5万，营业费用从1610千元降至1154千元 P16,2019,-,16,注：实施方案二后，每月可省营业费用432千元（从1610千元至1154千元） P17,2019,-,17,后面内容直接删除就行资料可以编辑修改使用资料可以编辑修改使用资料仅供参考，实际情况实际分析,感谢您的观看和下载,The user can demonstrate on a projector or computer, or print the presentation and make it into a film to be used in a wider field,结 论,建议方案二可行，预计较容易达损益平衡（配合免费公车开通） P9,2019,-,20,