天安保险股份有限公司XXXX年年度信息披露报告.docx

天安保险股份有限公司2010年年度信息披露报告一、公司简介1、公司中文名称：天安保险股份有限公司 英文名称：TIANAN INSURANCE COMPANY LIMITED OF CHINA 中文缩写：天安保险 英文缩写：Tianan Insurance Co. Ltd. Of China 2、注册资本：人民币4,344,552,596元 3、注册地：上海 4、成立时间：1994年10月（注：保监会正式批准开业时间为1994年10月22日，营业执照正式办理时间为1995年1月27日）5、经营范围和经营区域 1）经营范围：承保人民币、外币的各种财产保险、责任保险、信用保险、水险、意外伤害保险、健康保险及金融服务保险等业务；办理各种再保险业务和法定保险业务；与国内外保险机构建立代理关系和业务往来关系，代理检验、理赔、追偿等有关事宜；办理经中国保监会批准的资金运用业务；经中国保监会批准的其他业务。 公司根据市场情况及业务发展需要，经政府有关部门批准及按照公司章程第六十二条规定经股东大会批准，可以适时调整经营范围。 2）经营区域：公司经营区域覆盖32个省、市、自治区。 上海、江苏、浙江、安徽、宁波、大连、青岛、广东、山东、深圳、重庆、厦门、河南、天津、湖北、辽宁、湖南、黑龙江、云南、四川、吉林、陕西、江西、甘肃、新疆、北京、广西、山西、河北、海南、贵州、福建 6、法定代表人：裘强 7、客服电话和投诉电话：95505 二、财务会计信息（一）资产负债表天安保险股份有限公司2010年12月31日合并资产负债表(除特别注明外，金额单位为人民币元)资产附注八2010年12月31日2009年12月31日(重新表述)货币资金13,344,073,831856,051,958拆出资金-交易性金融资产2833,014,269660,207,681衍生金融资产-买入返售金融资产3276,600,000170,000,000应收利息78,011,40743,160,254应收保费450,980,24851,997,749应收代位追偿款312,850161,425应收分保账款5608,488,312270,314,334应收分保未到期责任准备金18452,778,739 104,514,051应收分保未决赔款准备金18273,375,163157,907,087应收分保寿险责任准备金-应收分保长期健康险责任准备金-保户质押贷款-定期存款6-858,122,299可供出售金融资产72,522,685,1971,849,401,380持有至到期投资8588,443,741595,235,636长期股权投资9102,693,462105,956,739存出资本保证金10434,455,260434,455,260投资性房地产-固定资产11213,722,339258,255,396无形资产1252,124,28650,641,063商誉-155,863独立账户资产-递延所得税资产19-5,566,415其它资产13711,427,956758,831,586资产总计10,543,187,060 7,230,936,176天安保险股份有限公司2010年12月31日合并资产负债表(续)(除特别注明外，金额单位为人民币元)负债及股东权益附注八2010年12月31日2009年12月31日(重新表述)负债：短期借款-拆入资金-交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-预收保费238,451,544354,559,589应付手续费及佣金66,389,13476,295,137应付分保账款842,754,901287,683,847应付职工薪酬1469,425,58356,424,113应交税费1584,691,88449,291,199应付赔付款210,752,520208,935,219应付保单红利-保户储金及投资款162,209,1182,377,618未到期责任准备金183,379,117,428 3,633,172,191未决赔款准备金183,451,639,105 2,672,816,733寿险责任准备金-长期健康险责任准备金-长期借款-应付债券17430,000,000429,442,492独立账户负债-递延所得税负债19-5,566,415其它负债20431,025,497278,620,558负债合计9,206,456,714 8,055,185,111股东权益：股本214,344,552,5962,172,276,298资本公积22631,290,116657,036,910减：库存股-盈余公积2337,830,96537,830,965一般风险准备6,693,5286,693,528少数股东权益-(26,167)累计亏损(3,683,636,859)(3,698,060,469)股东权益合计1,336,730,346(824,248,935)负债及股东权益总计10,543,187,0607,230,936,176天安保险股份有限公司2010年12月31日公司资产负债表(除特别注明外，金额单位为人民币元)资产附注十2010年12月31日2009年12月31日(重新表述)货币资金13,344,073,831855,768,367拆出资金-交易性金融资产833,014,269660,207,681衍生金融资产-买入返售金融资产276,600,000170,000,000应收利息78,011,40743,160,254应收保费50,980,24851,997,749应收代位追偿款312,850161,425应收分保账款608,488,312270,314,334应收分保未到期责任准备金452,778,739104,514,051应收分保未决赔款准备金273,375,163157,907,087应收分保寿险责任准备金-应收分保长期健康险责任准备金-保户质押贷款-定期存款-858,122,299可供出售金融资产2,522,685,1971,849,401,380持有至到期投资588,443,741595,235,636长期股权投资2102,693,462108,156,739存出资本保证金434,455,260434,455,260投资性房地产-固定资产213,722,339257,335,491无形资产52,124,28650,478,874独立账户资产-递延所得税资产-5,566,415其它资产711,427,956758,583,288资产总计10,543,187,0607,231,366,330天安保险股份有限公司2010年12月31日公司资产负债表(续)(除特别注明外，金额单位为人民币元)负债及股东权益2010年12月31日2009年12月31日(重新表述)负债：短期借款-拆入资金-交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-预收保费238,451,544354,559,589应付手续费及佣金66,389,13476,295,137应付分保账款842,754,901287,683,847应付职工薪酬69,425,58356,424,113应交税费84,691,88449,062,654应付赔付款210,752,520208,935,219应付保单红利-保户储金及投资款2,209,1182,377,618未到期责任准备金3,379,117,4283,633,172,191未决赔款准备金3,451,639,1052,672,816,733寿险责任准备金-长期健康险责任准备金-长期借款-应付债券430,000,000429,442,492独立账户负债-递延所得税负债-5,566,415其它负债431,025,497277,500,310负债合计9,206,456,7148,053,836,318股东权益：股本4,344,552,5962,172,276,298资本公积631,290,116657,036,910减：库存股-盈余公积37,830,96537,830,965一般风险准备6,693,5286,693,528累计亏损(3,683,636,859)(3,696,307,689)股东权益合计1,336,730,346(822,469,988)负债及股东权益总计10,543,187,0607,231,366,330- 59 -（二）利润表天安保险股份有限公司2010年度合并利润表(除特别注明外，金额单位为人民币元)附注八2010年度2009年度(重新表述)一、营业收入7,561,088,0546,694,665,225已赚保费7,195,452,6296,449,923,694保险业务收入248,027,948,8847,002,885,557其中：分保费收入24214,0732,857,815减：分出保费25(1,434,815,706)(376,797,463)提取未到期责任准备金602,319,451(176,164,400)投资收益26295,277,173229,422,651其中：对联营企业和合营企业的投资损失(2,694,733)(2,257,278)公允价值变动损益2726,027,067(2,974,167)汇兑损益636,237247,471其它业务收入2843,694,94818,045,576二、营业支出(7,542,664,100)(6,836,533,494)退保金-赔付支出29(4,597,295,866)(4,334,312,897)减：摊回赔付支出30279,024,848201,410,218提取保险责任准备金(778,822,372)152,306,313减：摊回保险责任准备金115,468,07632,204,294保单红利支出-分保费用(57,736)(89,867)营业税金及附加31(449,824,731)(382,674,281)手续费及佣金支出32(574,111,226)(690,137,988)业务及管理费33(1,988,538,043)(1,735,189,873)减：摊回分保费用34551,657,37087,258,497其它业务成本35(53,466,223)(108,510,654)资产减值损失36(46,698,197)(58,797,256)三、营业利润/(亏损)18,423,954(141,868,269)加：营业外收入8,480,6707,107,060减：营业外支出(6,322,683)(9,911,198)四、利润/(亏损)总额20,581,941(144,672,407)减：所得税费用37(6,042,098)(213,553,040)五、净利润/(亏损)14,539,843(358,225,447)其中：归属于母公司所有者的净利润/(亏损)14,423,610(357,411,467)少数股东损益116,233(813,980)六、其他综合收益/(损失)38(25,746,794)189,628,506 七、综合损失总额(11,206,951)(168,596,941) 其中：归属于母公司所有者的综合损失总额(11,323,184)(167,782,961) 归属于少数股东的综合收益/(损失)总额116,233(813,980)天安保险股份有限公司2010年度公司利润表(除特别注明外，金额单位为人民币元)2010年度2009年度(重新表述)一、营业收入7,558,995,5146,694,840,017已赚保费7,195,452,6296,449,923,694保险业务收入8,027,948,8847,002,885,557其中：分保费收入214,0732,857,815减：分出保费(1,434,815,706)(376,797,463)提取未到期责任准备金602,319,451(176,164,400)投资收益293,343,116229,422,651其中：对联营企业和合营企业的投资损失(2,694,733)(2,257,278)公允价值变动损益26,027,067(2,974,167)汇兑损益636,237247,471其它业务收入43,536,46518,220,368二、营业支出(7,542,720,240)(6,835,344,083)退保金-赔付支出(4,610,884,651)(4,370,292,659)减：摊回赔付支出279,024,848201,410,218提取保险责任准备金(778,822,372)152,306,313减：摊回保险责任准备金115,468,07632,204,294保单红利支出-分保费用(57,736)(89,867)营业税金及附加(449,055,046)(380,724,236)手续费及佣金支出(574,111,226)(690,137,988)业务及管理费(1,975,773,080)(1,699,822,444)减：摊回分保费用551,657,37087,258,497其它业务成本(53,466,223)(108,720,958)资产减值损失(46,700,200)(58,735,253)三、营业利润/(亏损)16,275,274(140,504,066)加：营业外收入8,465,3237,106,489减：营业外支出(6,027,669)(9,812,208)四、利润/(亏损)总额18,712,928(143,209,785)减：所得税费用(6,042,098)(213,530,157)五、净利润/(亏损)12,670,830(356,739,942)六、其他综合收益/(损失)(25,746,794)189,628,506七、综合损失总额(13,075,964)(167,111,436)（三）现金流量表天安保险股份有限公司2010年度合并现金流量表(除特别注明外，金额单位为人民币元)2010年度2009年度一、经营活动产生的现金流量收到原保险合同保费取得的现金7,900,977,1497,281,595,609收到再保业务现金净额-117,880,729收到其它与经营活动有关的现金56,085,60224,496,618经营活动现金流入小计7,957,062,7517,423,972,956支付原保险合同赔付款项的现金(4,568,598,139)(4,547,509,050)支付再保业务现金净额(387,080,075)-支付手续费及佣金的现金(584,017,229)(684,977,156)保户储金及投资款净减少额(168,500)(33,296,296)支付给职工以及为职工支付的现金(1,256,385,800)(1,059,219,215)支付的各项税费(479,761,998)(382,228,489)支付其它与经营活动有关的现金(658,971,534)(599,945,793)经营活动现金流出小计(7,934,983,275)(7,307,175,999)经营活动产生的现金流量净额22,079,476116,796,957二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金85,922,191,3547,968,337,276取得投资收益收到的现金9,935,21763,001,023收到的其它与投资活动有关的现金1,096,583365,128投资活动现金流入小计85,933,223,1548,031,703,427投资支付的现金(85,616,904,652)(7,623,263,870)购建固定资产、无形资产和其它长期资产支付的现金(22,443,574)(54,538,938)处置子公司减少的现金(845,066)-投资活动现金流出小计(85,640,193,292)(7,677,802,808)投资活动产生的现金流量净额293,029,862353,900,619 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金2,172,276,298-筹资活动现金流入小计2,172,276,298-偿还债务支付的现金-(1,000,000)筹资活动现金流出小计-(1,000,000)筹资活动产生的现金流量净额2,172,276,298(1,000,000)四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额636,237247,471五、现金及现金等价物净增加额2,488,021,873469,945,047加：年初现金及现金等价物余额856,051,958386,106,911六、年末现金及现金等价物余额3,344,073,831856,051,958天安保险股份有限公司2010年度公司现金流量表(除特别注明外，金额单位为人民币元)2010年度2009年度一、经营活动产生的现金流量收到原保险合同保费取得的现金7,900,977,1497,281,595,609收到再保业务现金净额-117,880,729收到其它与经营活动有关的现金55,923,83223,901,189经营活动现金流入小计7,956,900,9817,423,377,527支付原保险合同赔付款项的现金(4,582,186,924)(4,583,488,812)支付再保业务现金净额(387,080,075)-支付手续费及佣金的现金(584,017,229)(684,977,156)保户储金及投资款净减少额(168,500)(33,296,296)支付给职工以及为职工支付的现金(1,251,423,730)(1,040,396,405)支付的各项税费(478,875,572)(380,139,352)支付其它与经营活动有关的现金(651,668,443)(586,044,955)经营活动现金流出小计(7,935,420,473)(7,308,342,976)经营活动产生的现金流量净额21,480,508115,034,551二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金85,922,191,3547,968,337,276取得投资收益收到的现金9,935,21763,001,023处置子公司收到的现金500,000-收到的其它与投资活动有关的现金486,445341,911投资活动现金流入小计85,933,113,0168,031,680,210投资支付的现金(85,616,904,652)(7,623,263,870)购建固定资产、无形资产和其它长期资产支付的现金(22,295,943)(53,912,757)投资活动现金流出小计(85,639,200,595)(7,677,176,627)投资活动产生的现金流量净额293,912,421354,503,583 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金2,172,276,298-筹资活动现金流入小计2,172,276,298-筹资活动产生的现金流量净额2,172,276,298-四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额636,237247,471五、现金及现金等价物净增加额2,488,305,464469,785,605加：年初现金及现金等价物余额855,768,367385,982,762六、年末现金及现金等价物余额3,344,073,831855,768,367（四）股东权益变动表天安保险股份有限公司2010年度合并股东权益变动表(除特别注明外，金额单位为人民币元)归属于母公司所有者权益少数股东权益股东权益合计股本资本公积盈余公积一般风险准备累计亏损一、2008年12月31日年末余额2,172,276,298467,408,40437,830,9656,693,528(3,325,464,762)787,813(640,467,754)加：前期差错更正-(15,184,240)-(15,184,240)二、2009年1月1日年初余额2,172,276,298467,408,40437,830,9656,693,528(3,340,649,002)787,813(655,651,994)三、2009年增减变动金额(一)净亏损-(357,411,467)(813,980)(358,225,447)(二)其他综合收益1可供出售金融资产公允价值变动-101,919,056-101,919,0562联营企业除净损益以外的所有者权益变动-87,709,450-87,709,450四、2009年12月31日年末余额2,172,276,298657,036,91037,830,9656,693,528(3,698,060,469)(26,167)(824,248,935)一、2010年1月1日年初余额2,172,276,298657,036,91037,830,9656,693,528(3,721,754,625)(26,167)(847,943,091)加：前期差错更正-23,694,156-23,694,156二、2010年1月1日年初余额2,172,276,298657,036,91037,830,9656,693,528(3,698,060,469)(26,167)(824,248,935)三、2010年增减变动金额(一)净利润-14,423,610116,23314,539,843(二)其他综合损失1可供出售金融资产公允价值变动-(25,178,250)-(25,178,250)2联营企业除净损益以外的所有者权益变动-(568,544)-(568,544)(三)所有者投入/(减少)资本2,172,276,298-(90,066)2,172,186,232四、2010年12月31日年末余额4,344,552,596631,290,11637,830,9656,693,528(3,683,636,859)-1,336,730,346天安保险股份有限公司2010年度公司股东权益变动表(除特别注明外，金额单位为人民币元)股本资本公积盈余公积一般风险准备累计亏损股东权益合计一、2008年12月31日年末余额2,172,276,298467,408,40437,830,9656,693,528(3,324,383,507)(640,174,312)加：前期差错更正-(15,184,240)(15,184,240)二、2009年1月1日年初余额2,172,276,298467,408,40437,830,9656,693,528(3,339,567,747)(655,358,552)三、2009年增减变动金额(一)净亏损-(356,739,942)(356,739,942)(二)其他综合收益1可供出售金融资产公允价值变动-101,919,056-101,919,0562联营企业除净损益以外的所有者权益变动-87,709,450-87,709,450四、2009年12月31日年末余额2,172,276,298657,036,91037,830,9656,693,528(3,696,307,689)(822,469,988)一、2010年1月1日年初余额2,172,276,298657,036,91037,830,9656,693,528(3,720,001,845)(846,164,144)加：前期差错更正-23,694,15623,694,156二、2010年1月1日年初余额2,172,276,298657,036,91037,830,9656,693,528(3,696,307,689)(822,469,988)三、2010年增减变动金额(一)净利润-12,670,83012,670,830(二)其他综合损失1可供出售金融资产公允价值变动-(25,178,250)-(25,178,250)2联营企业除净损益以外的所有者权益变动-(568,544)-(568,544)(三)所有者投入资本2,172,276,298-2,172,276,298四、2010年12月31日年末余额4,344,552,596631,290,11637,830,9656,693,528(3,683,636,859)1,336,730,346 （五）财务报表附注，（1）财务报表的编制基础本财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则基本准则和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。（2）重要会计政策和会计估计的说明1 会计年度会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。2 记账本位币记账本位币为人民币。3 非同一控制下的企业合并购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。4 合并财务报表的编制方法及合并范围编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。5 现金及现金等价物现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。6 外币折算外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。7 金融工具(a) 金融资产的分类金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 (2) 贷款和应收款项贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括定期存款、应收利息、应收保费、应收代位追偿款、应收分保账款、应收再保险公司款项和其他应收款等。应收款项的确认和计量参见附注五8。(3) 可供出售金融资产可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其它类别的金融资产。(4) 持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。(b) 金融资产的确认和计量金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其它金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资按照成本计量；贷款及应收款项以及持有至到期投资采用以实际利率法计算的摊余成本计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益计入当期损益。除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入股东权益；待该金融资产终止确认时，原直接计入股东权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可