作业风险外部损失资料库.docx

作業風險外部損失資料庫報送作業要點草案98年4月7日目錄一、填報依據.3二、目的.3三、資料報送機構.3四、資料報送範圍.3五、資料庫欄位填報說明.5六、資料揭露說明.11七、資料報送規範.11八、報送媒體種類.13九、報送案例說明.14附件一 作業風險損失事件報送機構基本屬性年報資料檔格式.17附件二 作業風險損失事件資訊季報資料檔格式.19附件三 事件損失型態定義與範例表.24附件四 損失事件八大業務別定義表.27附件五 國際通用幣別代號表.29附件六 作業風險損失事件發生原因定義表.38附件七 地區別代碼表.40附件八 作業風險損失事件影響類別定義與代碼表.47附件九 作業風險損失事件報送機構資料檔媒體遞送單.49附件十 資料標籤.51一、填報依據本作業風險季報作業要點係依據金融監督管理委員會（以下簡稱金管會）之下列函令規定辦理： 略。二、目的（一）建立作業風險外部損失資訊交換平台，供相關單位分析、運用、參考。（二）藉由同業間作業風險損失資訊交流，協助相關單位辨識自行稀少或未曾發生之損失事件型態，以進行事前防範。（三）編製作業風險統計資訊報表，並發展作業風險關鍵指標，以協助相關單位進行業務監控。（四）建置可靠之外部損失資料庫以協助欲發展進階衡量法（Advanced Measurement Approaches,AMA）進行資本計提之機構，克服作業風險損失資料不足之困難。三、資料報送機構應提報各項作業風險損失資料之機構如下：（一）本國銀行（含OBU、海外分行、辦事處）。（二）其他經金管會核定之機構。四、資料報送範圍 資料報送機構發生之各種作業風險損失事件，凡超過資料庫設定之資料報送門檻，不論是否已納入信用風險資本計提範圍，均需報送至本資料庫。相關定義說明如下：（一）作業風險定義起因於銀行內部作業、人員及系統之不當或失誤，或因外部事件造成銀行損失之風險，包括法律風險，但排除策略風險及信譽風險。（依金管會銀行局96年1月頒布之銀行自有資本與風險性資產計算方法說明及表格）（二）資料報送門檻定義凡單一作業風險損失事件被發現後，截至資料填報基準日其已發生損失超過新台幣10萬元者，即需於當季開始進行該筆資料之報送。Ø 單一作業風險損失事件定義同金管會銀行局96年1月頒布之銀行自有資本與風險性資產計算方法說明及表格，規範如下（P.173）：1.因天然災害或其他事件導致之損失：在七十二小時內發生之天然災害（地震、颱風、颶風、暴風、洪水等），除了發生在不同地點或非同時發生，於損失分類時，將被視為個別事件。2.營運中斷及系統當機：單一事件或連續性事件導因於相同原因（如機械故障發生於同樣部位、錯誤發生於特定程式），於損失分類時，將被視為個別事件。因作業風險事件多樣，解讀各有不同，報送機構在判斷單一事件時，除依上述定義判斷外，亦可考量事件之風險成因(如本資料庫所訂流程面、人員面、系統面、外部事件)，作為判斷單一事件的依據，惟只需判斷有據，並符合規範及內部管理需要即可。Ø 已發生損失截至資料填報基準日之已發生損失金額（不扣除回收金額），金額估算上以直接損失的實際支付金額為準，機會成本不納入考量，且不作風險相關金額分攤，以避免人為判斷影響報送基礎，故應報送總直接損失；報送與否之判斷標準不以列入損益表為依據，應視是否實際產生支付金額或資產減損等為準。五、資料庫欄位填報說明本外部損失資料庫季報作業要點分為年報檔與季報檔兩種資料檔案格式。各資料檔案格式中有一欄為是否必填項目，若為V表必要填報項目，若為X表非必要填報項目，若為V（X）表示如條件符合時，為必填項目。其中銀行基本屬性中之業務屬性，係由主管機關、本中心信用風險資料庫等其他資料來源產生，不需另外填報，但為方便相關單位資料使用，亦於本節中一併說明。（一）銀行基本屬性年報檔（附件一）銀行基本屬性資訊分為規模屬性與業務屬性兩大類，蒐集的目的在於對報送機構分組，使資料報送機構能與類似單位進行比較，並同時保障資料之匿名性。規模屬性資訊於首次報送及每年四月進行報送，業務屬性資訊則由銀行報送主管機關資料及本中心信用風險資料庫中擷取，資料均以前年度12月資料為準。規模屬性必要填報欄位說明如下： 1.資料別：必要填報項目。檔案識別碼，三位文字數字，請填RS1。 2.總行代號：必要填報項目。為各金融機構總行代號，三位文字數字。 3.性質別：必要填報項目。判斷是否有金控母公司，一位文字數字。 代號Y：有金控母公司。 代號N：無金控母公司。 4.資本額：必要填報項目。前一年度資產負債表（Balance sheet）之股東權益，單位新台幣百萬元，7位數字，不滿位數者，則右靠，左補零，小數點以下四捨五入。 5.資產：必要填報項目。前一年度資產負債表（Balance sheet）之資產總額，單位新台幣百萬元，7位數字，不滿位數者，則右靠，左補零，小數點以下四捨五入。 6.分行數：必要填報項目。前一年度12月底銀行分行總單位數，含國外分行、簡易分行與辦事處，單位間，5位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。 7.員工數：必要填報項目。前一年度12月底銀行員工人數，含國外分行及約聘人員，不包含委外派駐人員，單位人，5位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。 8.空白：備用。業務屬性欄位說明如下（不需填報項目）：1.信用卡發卡數：不需填報項目。依銀行局網站頒布資訊為準，資料擷取前一年度12月各銀行申報之統計資訊，單位千張，5位數字，不滿位數者，則右靠，左補零，小數點以下四捨五入。 2.信用卡有效卡數：不需填報項目。依銀行局網站頒布資訊為準，資料擷取前一年度12月各銀行申報之統計資訊，單位千張，5位數字，不滿位數者，則右靠，左補零，小數點以下四捨五入。 3.企金授信量：不需填報項目。本中心信用風險資料庫中，身分代號為統編者之授信餘額合計，含外國企業，單位新台幣千元，10位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。 4.消金授信量：不需填報項目。本中心信用風險資料庫中，身分代號為身分證字號者之授信餘額合計，含外國人借款，單位新台幣千元，10位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。 5.消金無擔保授信量：不需填報項目。消金授信中擔保品類別與擔保品組合均報送為純信用者之授信餘額合計，單位新台幣千元，10位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。 6.消金有擔保授信量：不需填報項目。消金授信量-消金無擔保授信量，單位新台幣千元，10位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。 7.財富管理業務之存款規模：不需填報項目。銀行局AI930財富管理業務統計表中，台幣外幣存款之合計總額，單位新台幣千元，12位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。 8.財富管理業務之金融商品部位：不需填報項目。銀行局AI930財富管理業務統計表中，共同基金、權益證券、單純固定或浮動利率債券/票券、衍生性商品(含結構式商品)、保險商品、其他之合計總額，單位新台幣千元，12位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。註：各銀行內部對財富管理業務之劃分邏輯可能不同，使用上述第7、8項資訊需特別注意。（二）銀行作業風險損失事件資訊季報檔（附件二） 蒐集損失事件特性相關資訊，為質化與量化分析之主體。欄位說明如下：1.資料別：必要填報項目。檔案識別碼，三位文字數字，請填RS2。2.總行代號：必要填報項目。為各金融機構總行代號，三位文字數字。3.事件編碼：必要填報項目。為特定且唯一之事件代碼，作為後續資料更新、更正之用，以保障資料連續性。編碼格式為銀行3碼總機構代號加事件編號7碼，事件編碼由1開始左補零，例如臺灣銀行第一個損失事件編碼為0040000001， 十位文字數字。4.資料報送日期：必要填報項目。填報報送時點之西元年月日，八位文字數字。5.事件發生年月：必要填報項目。為損失事件造成事實之時間點，以西元年月表示，六位文字數字。6.事件發現年月：必要填報項目。為事件發生單位主管發現或知悉該損失事件之時日，以西元年月表示，六位文字數字。7.損失型態第一層：必要填報項目。分類定義與範例如附件三，一位文字數字。代碼如下： 代號A：內部詐欺。 代號B：外部詐欺。 代號C：僱用慣例、工作場所安全。 代號D：客戶、產品、營業行為。 代號E：人員或資產損失。 代號F：營運中斷與系統當機。 代號G：執行、運送及作業流程之管理。8.損失型態第二層：必要填報項目。分類定義與範例如附件三，兩位文字數字。代碼如下： 代號A1：未經授權行為（內部詐欺）。 代號A2：竊盜與詐欺（內部詐欺）。 代號B1：竊盜與詐欺（外部詐欺）。 代號B2：系統安控（外部詐欺）。 代號C1：僱用關係（僱用慣例、工作場所安全）。 代號C2：環境安全（僱用慣例、工作場所安全）。 代號C3：差別待遇（僱用慣例、工作場所安全）。 代號D1：合適性/揭露及忠實義務（客戶、產品、營業行為）。 代號D2：不當營業或市場行為（客戶、產品、營業行為）。 代號D3：產品瑕疵（客戶、產品、營業行為）。 代號D4：選擇/推介及曝險（客戶、產品、營業行為）。 代號D5：諮詢服務（客戶、產品、營業行為）。 代號E1：災害及其他事件（人員或資產損失）。 代號F1：資訊系統（營運中斷與系統當機）。 代號G1：交易記錄/執行與維護（執行、運送及作業流程之管理）。 代號G2：監控與報告（執行、運送及作業流程之管理）。 代號G3：客戶吸收與文件資料（執行、運送及作業流程之管理）。 代號G4：客戶/帳戶管理（執行、運送及作業流程之管理）。 代號G5：交易對手（執行、運送及作業流程之管理）。 代號G6：銷售商與供應商（執行、運送及作業流程之管理）。9.業務別：必要填報項目。分類定義如附件四，一位文字數字。代碼如下： 代號A：企業財務規劃與融資。 代號B：財務交易與銷售。 代號C：消費金融。 代號D：企業金融。 代號E：收付清算。 代號F：保管及代理服務。 代號G：資產管理。 代號H：零售經紀。10.消費金融業務第二層：必要填報項目。前項欄位若填報消費金融業務，則需填報以下業務細項，否則填報XX，兩位文字數字。分類定義如附件四之一，代碼如下：代號C1：現金卡貸款。代號C2：一般放款。代號C3：信託業務。代號C4：金融服務。代號C5：財富管理。代號C6：信用卡業務。11.已發生損失幣別：必要填報項目。損失事件發生後需直接支付之幣別，三位文字數字。代碼表如附件五，統一採用文字代碼，故數字代碼不列於附件五中，另若幣別不只一種，則填報AAA，並於損失事件描述欄位（第22欄）說明各損失幣別之種類、金額、匯率。12.已發生損失原幣兌新台幣匯率：必要填報項目。填報事件發生時以新台幣為報價單位之匯率，至小數點後四個位數。八位數字，不滿位數者，則右靠，左補零，如032.7769，若前項欄位填報AAA，則本欄位全部補零。13.已發生損失新台幣計：必要填報項目。截至填報日之已發生損失金額（不扣除回收金額），金額之認定以直接損失為準，機會成本不納入考量，原則上以實際支付金額為標準，不作風險相關金額分攤，應報送總直接損失，使損失金額估算基礎一致；已發生損失之判斷標準不以列入損益表為依據，應視是否實際產生支付金額或資產減損等為準。單位新台幣千元，十位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。14.回收金額新台幣計：必要填報項目。總回收金額，包含保險理賠。單位新台幣千元，十位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。15.保險理賠金額新台幣計：必要填報項目。損失事件透過保險所獲得之理賠金額。單位新台幣千元，十位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。16.損失淨額：必要填報項目。定義為已發生損失-回收金額。單位新台幣千元，十位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。17.損失事件發生原因：必要填報項目。為簡化風險來源分析，依銀行對事件成因掌控能力之高低，依序歸類為流程面、人員面、系統面、外部事件四個選項。採單選方式勾選事件最主要成因，且填報原則為，能勾選掌控能力高者，則不勾選掌控能力低者，俾利銀行檢視內部管控機能，一位文字數字。定義如附件六，代碼如下：代號A：流程面。代號B：人員面。代號C：系統面。代號D：外部事件。18.事件發生地區：必要填報項目。國內損失事件填報縣市別，海外分行損失事件則填報國家別，另因部分損失事件之發生地區可能涵蓋全國或世界各國，如天災、網路詐欺、信用卡盜刷等，故地區別之填報另外設有台灣及跨國選項，兩位文字數字。代碼表如附件七。19.事件影響類別：必要填報項目。損失金額的發生來源或損失事件結果的影響範疇，請勾選影響最大的一個或兩個類別，一位文字數字。定義與代碼如附件八。20.與其他風險關聯性：必要填報項目。通報銀行由以下選單自行判斷是否與信用、市場風險相關，一位文字數字。代號A：無。代號B：信用風險。代號C：市場風險。21.事件結案年月：必要填報項目。依銀行內部判斷邏輯，可設定回收期間或以專家判斷作為結案依據，以西元年月表示，六位文字數字。如該事件尚未結案，則全部補0。22.損失事件描述：條件符合時為必要填報項目，三百位文字數字，不滿位數者則左靠，右補空白。目前設定需填報本欄位之條件有二：1.已發生損失達新台幣100萬元以上之損失事件必須填報本欄位，事件描述之撰寫應包含事件成因、處理程序與事件結果三項重點。2.已發生損失若包含多種幣別，則應說明各損失幣別之種類、金額、匯率。23.空白：備用。六、資料揭露說明（本項說明僅供參考，資料揭露之確定格式仍需視未來損失事件實際報送情況而定）本中心規劃將於每季資料報送後，提供當季之以下資訊：1.當季新增損失事件數與資料庫累積損失事件數。2.當季新增已發生損失金額與資料庫累積已發生損失金額，依當季與資料庫累計，分別提供已結案、未結案與兩者合計之已發生損失。3.當季新增損失事件與資料庫累積損失事件分佈，依當季與資料庫累計，分別提供於事件損失型態、業務別與損失事件發生原因等之已發生損失及事件數分佈。會員銀行資料查詢規劃：1.計畫以單筆資料形式提供。2.查詢條件分為銀行規模屬性與銀行業務屬性兩大類，每個屬性細項（如資本額、企金授信量等）下預計分為三群，使銀行得以與匿名之類似機構進行比較；在條件設定上可分為以下幾種方式： a.不設定條件，查詢所有損失事件。 b.挑選單一銀行規模屬性或業務屬性。 c.一項規模屬性搭配一項業務屬性。註：上述之查詢需考量該區隔下之機構數與事件數來決定是否得以揭露。七、資料報送規範（一）一律採用電腦媒體報送（磁帶、磁片或檔案傳輸）。資料分為二種： 1.銀行基本屬性年報檔（代號：RS1）2.銀行作業風險損失事件資訊季報檔（代號：RS2）（二）資料碼為ASCII碼，中文碼為BIG-5碼，且須於各檔案的第一行放置頭筆（Header Record），最後一行放置末筆（Trailer Record）。（三）以磁帶或磁片報送者，於送件時應填具金融機構作業風險損失事件資料媒體遞送單（格式如附件九）。（四）銀行基本屬性年報檔於每年四月報送，應於四月十五日前將前一年度最新之基本屬性資訊報送金融聯合徵信中心。（五）銀行作業風險損失事件資訊季報檔於每年一、四、七、十月進行報送，資料填報基準日為報送前月之最終日，需於報送當月十五日前將截至填報基準日，單一事件之已發生損失超過事件報送門檻者，報送至金融聯合徵信中心。（六）如資料有誤必須更正，於報送當月十五號前可與本中心檔案接收窗口接洽，於十五號後則請以來函方式指定檔名報送更正資料，同時需註明欲更正之該筆資料事件編碼、報送日期。本中心對每季報送之檔案留存最新一筆，亦即當季最後報送之檔案將覆蓋（overwrite）當季之前報送的內容；但不同季別相同序號之資料則不覆蓋，在資料表中共同列示，方便使用者瞭解事件變化過程。（七）報送磁帶或磁片之標籤粘貼 磁帶或磁片正面粘貼資料標籤，格式如附件十： 1.檔案名稱： RS1基本屬性年報資料檔 RS2損失事件資訊季報資料檔 2.聯絡人 請填寫資料處理單位聯絡人。 3.聯絡電話請填寫資料處理單位聯絡電話。4.序號及數量 如媒體檔案共有二卷（片）磁帶（磁片），則其序號為1、2，數量為2。如只有一卷（片）磁帶（磁片）者。則序號為1，數量亦填1。 5.資料產生日期 為該媒體檔案產生日期，每次報送時，均應填寫。如為測試檔案，請於產生日期右側標示測試用。（八）媒體資料內容請確實審核，力求正確。（九）媒體磁帶或磁片無法讀取時，本中心將立即通知原遞送單位儘速重送。（十）媒體磁帶或磁片使用後，將於下二個月底前送還原遞送單位。八、報送媒體種類（一）採用電腦磁片媒體報送者： 1.形式：3.5吋2.密度：雙面高密度（Double Side, High Density） 3.資料碼：ASCII碼，中文碼BIG-5。（二）採用光碟片媒體報送者： 資料碼：ASCII碼，中文碼BIG-5。（三）採用電腦磁帶媒體報送者：1.形式：九軌或匣式磁帶。2.資料碼：ASCII碼，中文碼BIG-5。3.密度（BPI）：九軌磁帶6250BPI。（四）採檔案傳輸報送者：金融機構可透過本中心網際網路加密檔案傳輸作業報送資料（請另依本中心網際網路加密檔案傳輸作業要點申請）。資料報送檔案命名原則如下： 1.銀行基本屬性年報檔命名規則 檔案命名為BBBMMDDS.XXX，代號說明如下：BBB：銀行總機構代碼MMDD：報送時間月日S：報送當天批號XXX：RS1（資料代號）例如臺灣銀行4月13日當天第一次報送此資料檔，則命名為00404131.RS1，如發現檔案有誤，並於當天報送更正檔，則第二次傳送之檔案命名為00404132.RS1。2.銀行作業風險損失事件資訊季報檔命名規則檔案命名為BBBMMDDS.XXX，代號說明如下：BBB：銀行總機構代碼MMDD：報送時間月日S：報送當天批號XXX：RS2（資料代號）例如臺灣銀行4月13日當天第一次報送此資料檔，則命名為00404131.RS2，如發現檔案有誤，並於當天報送更正檔，則第二次傳送之檔案命名為00404132.RS2。九、報送案例說明（一）損失事件描述填報 填報要點：需包含事件成因、處理程序與事件結果，且描述內容應足以瞭解事件發生之始末，並避免使用概略性敘述。事件已結案範例1:(1)97年10月15日稽核室辦理97年下半年專案檢查盤點OO分行OO收付處ATM時，發現現金短少新台幣120萬元整，當日負責出納人員A休假，經通知來行說明，惟該員支吾其詞並急於補足短少現金，經再次清查A存款往來，A始承認分別於97年9月30日及10月9日，利用ATM補鈔機會分2次挪用上述款項。A已於當日補足現金，且A已於20081017離職。 (2)本案發生原因為：裝鈔過程櫃員B未全程充分落實檢視；該處ATM背門有置物櫃門遮擋未能查閱背門啟閉狀態；監控錄影作業未能涵攝裝鈔過程。事件已結案範例2: 網路銀行因EAI系統連線數達最大值，使連線異常無法正常發送交易，部分跨行匯出匯款重複匯出。當日請收款行圈存款項，資訊處事後檢討後台管理程式，將網站頁面程式分開撰寫，避免程式誤判參數，造成運作異常。次日收回全數本金。事件未結案範例1: 因信用卡手機簡訊行銷內容過於簡略，而遭行政院公平交易委員會針對信用卡行銷文宣廣告虛偽不實之錯誤表示予以處罰，本案仍在訴願中。事件多種損失幣別範例1：已發生損失包括美金（USD）6,000元整，1美金=33.8新台幣（TWD）。歐元（EUR）3,600元整，1歐元=40新台幣（TWD）。（二）損失事件分類原則 填報要點：以事件發生原因作為判斷標準，且若事件發生原因牽涉到兩個以上的損失事件型態，則以第一個為判斷依據。事件分類案例1:A信用合作社於召開理監事會後，為感謝理監事之辛勞，每人致贈百貨公司禮卷100,000元，事實發生後遭金管會裁罰，違反信用合作社理事監事及社員代表費用支給標準關於信用合作社理監事除公費、經各社認可參加社外各項活動之差旅費、考察研習費及因公涉訟之訴訟費用外，不得支給其他費用等規定。說明：七大損失型態各分類中沒有法令遵循的項目，在分類上應思考事件發生原因，而非從事件結果遭裁罰著手，故法令遵循的案例，只要發生原因不同，在分類上也會有所差異。本例分類應屬客戶、產品、營業行為（事件型態第一層）中不當營業或市場行為（事件型態第二層）。損失事件型態類別營業活動項目(Event Level 1)(Event Level 2)客戶、產品、營業行為不當營業或市場行為反托拉斯不當營運/市場慣例市場操縱內線交易未獲核准營業項目洗錢事件分類案例2:B專員進銀行後遭資深員工欺壓，需分擔其他人之工作內容，且有罰無賞，故心生報復之念，於某日下班後，以白開水倒入公司主機設備，導致線路燒毀。事後成立專案小組檢討內部人事管理制度，並提起民事求償訴訟。說明：本案例發生原因可分為兩個階段，第一為歧視事件導致員工心理不平衡，第二為員工惡意毀損資產，考量事件因果，在損失型態分類上，應以起始原因作為分類依據。若以事件直接發生之原因為判斷依據，則無法根除事件起始原因。損失事件型態類別營業活動項目(Event Level 1)(Event Level 2)僱用慣例、工作場所安全僱用關係薪資、福利、終止僱用工會活動環境安全一般性責任員工健康及安全規定勞方求償差別待遇所有歧視之行為事件分類案例3:受颱風影響致A銀行廣告招牌傾斜，為顧及公共安全，通報由政府災害應變中心協助派員拆除，原招牌報廢重製費用新台幣12萬元整。另災害應變中心於拆除過程發現該招牌未依規定申請許可，遂依建築法第97條之3規定(未申請許可，違規設置側懸式廣告物)罰款新台幣4萬元整。說明：本案例需注意對單一事件之判斷，因天然災損與主管機關裁罰之事件成因不同，故本案例之損失事件應拆分為二；另裁罰事件因損失未達報送門檻10萬元，故不需報送外部損失資料庫。損失事件型態類別營業活動項目(Event Level 1)(Event Level 2)人員或資產損失災害及其他事件災害及其他事件附件一 作業風險損失事件報送機構基本屬性年報資料檔格式頭筆格式（Header Record）項目欄位名稱欄位屬性欄位位址說明1檔案名稱X（18）118請填固定值（英文字母大寫），JCIC-DAT-RS01-V01-2報送單位代號X（03）1921金融總機構三碼代號3FILLERX（05）2226空白4資料報送日期9（07）2733以YYYMMDD（民國）表示，如09804065本日檔案序號9（02）3435由報送單位填入，例：01表第一次6FILLERX（10）3645空白7風管部主辦人X（20）4665左靠，10個中文字（BIG-5碼），全形，不足補英文空白（半形）8風管部主辦人聯絡電話X（18）6683區域碼-電話號碼#分機號碼，例：02-28225252#1688，不足位數則左靠，右補空白9電腦處理單位聯絡人X（20）84103左靠，10個中文字（BIG-5碼），全形，不足補英文空白（半形）10電腦處理單位連絡電話X（18）104121區域碼-電話號碼#分機號碼，例：02-28225252#1688，不足位數則左靠，右補空白11聯絡訊息X（80）122201Free text，由報送單位填入12FILLERX（311）202512空白作業風險損失事件報送機構基本屬性年報資料檔格式末筆格式（Trailer Record）項目欄位名稱欄位屬性欄位位址說明1末筆標示X（04）14請填固定值，TRLR2資料總筆數9（04）58本檔案資料之筆數（不含頭、末筆），4位數字，目前請固定填報00013FILLERX（504）9512空白作業風險損失事件報送機構基本屬性年報資料檔格式項目欄位名稱欄位屬性欄位位址是否必填項目說明1資料別X(03)13V檔案識別碼，三位文字數字，請填RS1。2總行代號X(03)46VKEY，為各金融機構總行代號，三位文字數字。3性質別X(01)7V判斷是否有金控母公司，一位文字數字。代號Y：有金控母公司。代號N：無金控母公司。4資本額9(07)814V前一年度資產負債表（Balance sheet）之股東權益，單位新台幣百萬元，7位數字，不滿位數者，則右靠，左補零，小數點以下四捨五入。5資產9(07)1521V前一年度資產負債表（Balance sheet）之資產總額，單位新台幣百萬元，7位數字，不滿位數者，則右靠，左補零，小數點以下四捨五入。6分行數9(05)2226V前一年度12月底銀行分行總單位數，含國外分行、簡易分行與辦事處，單位間，5位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。7員工數9(05)2731V前一年度12月底銀行員工人數，含國外分行及約聘人員，不包含委外派駐人員，單位人，5位數字，不滿位數者，則右靠，左補零。8空白X（481）30512X備用 附件二 作業風險損失事件資訊季報資料檔格式頭筆格式（Header Record）項目欄位名稱欄位屬性欄位位址說明1檔案名稱X（18）118請填固定值（英文字母大寫），JCIC-DAT-RS02-V01-2報送單位代號X（03）1921金融總機構三碼代號3FILLERX（05）2226空白4資料報送日期9（07）2733以YYYMMDD（民國）表示，如09804065本日檔案序號9（02）3435由報送單位填入，例：01表第一次6FILLERX（10）3645空白7風管部主辦人X（20）4665左靠，10個中文字（BIG-5碼），全形，不足補英文空白（半形）8風管部主辦人聯絡電話X（18）6683區域碼-電話號碼#分機號碼，例：02-28225252#1688，不足位數則左靠，右補空白9電腦處理單位聯絡人X（20）84103左靠，10個中文字（BIG-5碼），全形，不足補英文空白（半形）10電腦處理單位連絡電話X（18）104121區域碼-電話號碼#分機號碼，例：02-28225252#1688，不足位數則左靠，右補空白11聯絡訊息X（80）122201Free text，由報送單位填入12FILLERX（311）202512空白銀行作業風險損失事件資訊季報資料檔格式末筆格式（Trailer Record）項目欄位名稱欄位屬性欄位位址說明1末筆標示X（04）14請填固定值，TRLR2FILLERX（03）57空白3資料總筆數9（05）812本檔案資料總筆數，不含頭、末筆，不足位數則右靠，左補零4已發生損失總金額9（12）1324各筆資料已發生損失新台幣計金額合計，單位新台幣千元，十二位數字，不足位數則右靠，左補零5損失淨額9（12）2536各筆資料損失淨額金額合計，單位新台幣千元，十二位數字，不足位數則右靠，左補零。6FILLERX（476）37512空白銀行作業風險損失事件資訊季報資料檔格式項目欄位名稱欄位屬性欄位位址是否必填項目說明1資料別X(03)13V檔案識別碼，三位文字數字，請填RS2。2總行代號X(03)46VKEY，為各金融機構總行代號，三位文字數字。3事件編碼X(10)716VKEY，為特定且唯一之事件代碼，作為後續資料更新、更正之用，以保障資料連續性。編碼格式為銀行3碼總機構代號加事件編號7碼，事件編碼由1開始左補零，例如臺灣銀行第一個損失事件編碼為0040000001，十位文字數字。4資料報送日期X(08)1724VKEY，填報報送時點之西元年月日，八位文字數字。5事件發生年月X(06)2530V為損失事件造成事實之時間點，以西元年月表示，六位文字數字。6事件發現年月X(06)3136V為事件發生單位主管發現或知悉該損失事件之時日，以西元年月表示，六位文字數字。7損失型態第一層X(01)3737V分類定義與範例如附件三，一位文字數字。代碼如下： 代號A：內部詐欺。 代號B：外部詐欺。 代號C：僱用慣例、工作場所安全。 代號D：客戶、產品、營業行為。 代號E：人員或資產損失。 代號F：營運中斷與系統當機。 代號G：執行、運送及作業流程之管理。8損失型態第二層X(02)3839V分類定義與範例如附件三，兩位文字數字。代碼如下： 代號A1：未經授權行為（內部詐欺）。 代號A2：竊盜與詐欺（內部詐欺）。 代號B1：竊盜與詐欺（外部詐欺）。 代號B2：系統安控（外部詐欺）。 代號C1：僱用關係（僱用慣例、工作場所安全）。 代號C2：環境安全（僱用慣例、工作場所安全）。 代號C3：差別待遇（僱用慣例、工作場所安全）。 代號D1：合適性/揭露及忠實義務（客戶、產品、營業行為）。 代號D2：不當營業或市場行為（客戶、產品、營業行為）。 代號D3：產品瑕疵（客戶、產品、營業行為）。 代號D4：選擇/推介及曝險（客戶、產品、營業行為）。 代號D5：諮詢服務（客戶、產品、營業行為）。 代號E1：災害及其他事件（人員或資產損失）。 代號F1：資訊系統（營運中斷與系統當機）。 代號G1：交易記錄/執行與維護（執行、運送及作業流程之管理）。 代號G2：監控與報告（執行、運送及作業流程之管理）。 代號G3：客戶吸收與文件