商业银行经营与管理教学课件商业银行经营与管理2.pptx
第二章 商业银行负债业务,商业银行经营与管理,第二章 商业银行负债业务商业银行经营与管理,本章目录,学习指引2.1 商业银行负债业务概述2.2 商业银行的存款业务与经营2.3 商业银行的非存款负债业务与经营2.4 商业银行负债的成本分析与控制2.5 案例分析,本章目录 学习指引,学习指引,主要内容：商业银行负债的性质、构成；商业银行存款管理的目标、存款的成本管理与商业银行存款的定价；商业银行借入资金的渠道与借入资金时应考虑的因素。,学习重点：商业银行负债的构成与作用；负债业务的经营目标与原则；商业银行存款负债的构成与经营策略；商业银行非存款负债的构成与经营策略；商业银行负债成本的控制。,学习指引主要内容：商业银行负债的性质、构成；商业银行存款,2.1 商业银行负债业务概述,本节主要知识点：,商业银行负债的构成 商业银行负债的作用 商业银行负债的经营目标与原则,2.1 商业银行负债业务概述本节主要知识点： 商业银行负债,一、商业银行负债的构成,商业银行负债的定义,5,一、商业银行负债的构成商业银行负债的定义5由商业银行承担的，,商业银行负债的种类商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。,一、商业银行负债的构成,商业银行负债的种类按筹措资金的方式被动型负债：被动接受存款，,二、商业银行负债的性质,商业银行负债的作用,负债是商业银行保持流动性的重要手段,负债是商业银行 各种业务经营的基础,负债是商业银行同社会联系的主要渠道,负债是商业银行的主要资金来源,负债构成社会流通中的货币量,二、商业银行负债的性质 商业银行负债的作用负债是商业银行保持,三、商业银行负债经营的原则与目标,负债经营的原则依法筹资原则成本控制原则适度规模原则结构合理原则,负债经营的目标保持负债的安全性，促进负债的合理增长合理安排负债结构，提高负债的稳定性严格控制负债成本，增强银行盈利水平,8,三、商业银行负债经营的原则与目标负债经营的原则负债经营的目标,2.2 商业银行的存款业务与经营,本节主要知识点：,商业银行存款的构成 商业银行存款经营的策略 商业银行存款产品的定价,2.2 商业银行的存款业务与经营本节主要知识点： 商业银行,一、商业银行存款的构成,我国对存款的分类按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款和一般性存款按存款期限长短划分：活期存款和定期存款按存款对象不同划分：单位存款和个人存款按信用性质划分：原始存款和派生存款,国外常见的存款分类传统种类：包括活期存款、定期存款（定期存单、大额可转让定期存单、公开帐户）、储蓄存款。创新种类：包括可转让支付命令账户、自动转账服务账户、超级可转让支付指令账户、货币市场账户、个人退休金账户、协定存款、现金管理帐户、指数定期存单等。,一、商业银行存款的构成我国对存款的分类国外常见的存款分类,二、影响商业银行存款业务的因素,宏观因素,宏观经济发展水平货币政策金融监管法规利率管制程度,微观因素,存款利率金融服务的项目和质量贷款是否便利银行的资产规模及信誉银行网点的设置和营业设施,11,二、影响商业银行存款业务的因素宏观因素宏观经济发展水平微观因,三、存款业务经营策略,合理调整存款利率和服务收费增加金融服务的项目和改善服务质量科学设置银行网点和改善营业设施提高银行资信水平和贷款便利树立良好的银行形象和雇员形象建立存款保险制度,12,注：存款保险是指符合条件的金融机构（主要是商业银行）在按规定缴纳保费后，由官办或民营的存款保险机构对其吸收的合格存款给予保险，当投保金融机构因破产而无力像存款人清偿债务时，存款保险机构应在规定的保险范围内代为偿付此存款，存款人由此可得到一定的补偿。,三、存款业务经营策略合理调整存款利率和服务收费12注：存款保,商业银行存款经营策略,1、对当前银行要求职工揽存 的 看法：存款立行对吗？2、“对商业银行来说存款越多 越好”，你认为这句话对吗？,商业银行存款经营策略1、对当前银行要求职工揽存,四、商业银行存款的定价,商业银行存款定价方法目标利润定价法,边际成本定价法,市场渗透定价法,高层目标定价法,价格表定价法,四、商业银行存款的定价商业银行存款定价方法边际成本定价法 市,目标利润定价法,目标利润定价法公式某项存款服务的价格=该项存款的（利息率+营业成本率）+目标利润率,目标利润定价法核心核心在于要严格测算各种存款的营业成本。测算各种存款营业成本时，不仅要计算存款部门直接营业成本，而且要将全行的一些间接成本合理分摊到存款部门。如果商业银行的成本管理深入而细致，使用这种方法有其优势：既目标明确，又有机动余地（下限是保本，上限是保本加目标利润）。,目标利润定价法目标利润定价法公式目标利润定价法核心,边际成本定价法,计算公式边际成本=总成本变动额 =新利率新利率下吸收的存款量-旧利率 旧利率下吸收的存款量边际成本率=总成本变动额存款增量,边际成本定价法计算公式,市场渗透定价法,概述这是一种至少在短期内不强调利润对成本的弥补，而主要以迅速扩大存款市场份额为目标的一种定价方法。采取这种策略的银行主要通过提供明显高于市场水平的高利率，或者向客户收取远远低于市场标准的费用来吸引更多的客户。这种方法有助于银行快速扩张，但通常是以利润的严重损失为代价的。,市场渗透定价法概述,高层目标定价法,概述这种方法针对客户中高存款余额者设计。银行家利用精心设计的广告方案，向事业有成的专业人员、业主及其他高收入家庭提供全方位的金融服务并收取较高的费用，而对其他存款账户，尤其是那些低余额高进出的账户按照盈亏平衡原理定价。这种方法的优点是可以抓住存款大户，控制小额存款，有利于控制成本，获取较高盈利，但其缺点是对银行的社会形象有一定的负面影响。,高层目标定价法概述,价格表定价法,概述这种方法是指商业银行将各种存款的收费标准及计息规定列成表格，张榜公布。价格表按收费条件可分为三类：第一类免费定价；第二类固定费率；第三类有条件免费定价（参看表2-1、表2-2）。这种定价法严格按银行的实际成本确定，安全可靠，且透明度高。,价格表定价法概述,20,表2-1 香港某银行普通活期存款和储蓄存款价格表,20项目收费标准签发支票本行客户每张40港元非本行客户每,表2-2 某银行存款价格表,表2-2 某银行存款价格表每次2元日均余额,2.3 商业银行的非存款负债业务与经营,本节主要知识点：,商业银行非存款负债的构成 商业银行非存款负债的经营,2.3 商业银行的非存款负债业务与经营本节主要知识点： 商,一、非存款负债的构成,一、非存款负债的构成非存款负债借款性负债向中央银行借款同业借,二、短期借款的经营,短期借款的经营策略,选择适当的时机确定合理的结构控制上当的规模,短期借款的经营重点,控制借款金额和借款期限尽量使借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调分散短期借款的借款对象和金额正确统计借款到期的时间和金额，保证到期借块的偿还与衔接。,24,二、短期借款的经营短期借款的经营策略选择适当的时机短期借款的,三、金融债券的经营,金融债券的发行,发行申报发行机构和信用评级发行数额和运用范围发行价格和发行费用,金融债券的经营重点,严格遵守金融监管规定作好证券发行和资金使用的衔接工作，实现利益最大化。研究投资者心理。掌握好发行实际注重利率选择发行国际债券应尽量采用软货币为票面货币,25,三、金融债券的经营金融债券的发行发行申报金融债券的经营重点严,2.4 商业银行的负债成本控制,本节主要知识点：,商业银行负债成本的概念 商业银行负债成本的分析方法商业银行负债成本控制的基本途径,2.4 商业银行的负债成本控制本节主要知识点： 商业银行,一、商业银行负债成本的概念,利息成本：按不变利息计、按可变利息计营业成本：广告宣传费用、工资和薪金、设备折旧费、办公费用及其他为存款客户提供服务的开支等资金成本可用资金成本率存款加权平均成本率边际成本,一、商业银行负债成本的概念利息成本：按不变利息计、按可变利息,二、商业银行负债成本分析方法,边际成本方法,预计加权平均成本方法,商业银行存款成本的计算,历史数据加权平均成本方法,二、商业银行负债成本分析方法边际成本方法预计加权平均成本方法,历史数据加权平均成本方法,历史数据加权平均成本方法的运用以表2-3为例说明该方法的运用,根据表2-3的数据资料，计算有关负债的历史加权成本,历史数据加权平均成本方法历史数据加权平均成本方法的运用根据表,表2-3 某银行2001年负债加权平均成本表,表2-3 某银行2001年负债加权平均成本表 3，70,历史数据加权平均成本方法(续),历史数据加权平均成本方法(续),边际成本方法,边际成本方法的运用以表2-4为例说明该方法的运用,从表中可以看出，由于边际收益率高于边际成本率，银行净收益额不断提高，直到资金成本率达到5.5%为止。在这个利率下，净收益达到了顶峰。但当超过这一资金成本率时，银行尽管能筹集到更大规模的资金，但因边际成本率高于边际收益率，使得银行净收益逐步减少。在给定的假设和预测条件下，5.5%的资金成本率是该银行的合理选择。,边际成本方法边际成本方法的运用从表中可以看出，由于边际收益率,表2-4 存款边际成本表 单位：万元，,表2-4 存款边际成本表,预期加权平均成本方法,预期加权平均成本方法的运用以表2-5为例说明该方法的运用,根据表2-5计算加权平均预期成本率和盈利资产收益率,预期加权平均成本方法预期加权平均成本方法的运用根据表2-5计,表2-5 某银行2003年预期加权平均成本表,表2-5 某银行2003年预期加权平均成本表 86 95,三、商业银行负债成本控制的基本途径,控制利率成本 受市场竞争的影响，商业银行一般不会通过简单地压低利率以减少利息支出，而是采用间接形式控制利息成本，比如选择适当的利率形式。控制其他成本支出使用先进适用技术适当控制银行规模精简银行机构人员提高决策管理水平,三、商业银行负债成本控制的基本途径控制利率成本,2.5 案例分析,中国工商银行河南省平顶山分行火车站支行坚持以效益为中心，以调整负债结构为突破口，努力降低负债成本，全面提高经营效益，收到了较好的成效。截至1999年5月底，该行各项存款余额达69 402万元，在全部存款中，活期占比为42.16%（含对公存款），存款付息率为2.256%。1998年该行实现利息及手续费收入5 716万元，完成利润2 449万元，走在全行之前列。该行在调整负债结构、降低筹资成本上所进行的有益探索，具有很强的借鉴意义。,情况介绍,2.5 案例分析中国工商银行河南省平顶山分行火车站支行坚持,案例分析（续）,存款工具是银行为客户提供的一种主要金融资产。客户能在多大程度上接受这一金融资产，主要取决于客户的动机和选择。存还是不存？存多还是存少？选择何种存款工具？而这些问题的决策权、主动权基本掌握在存户手中，银行通常处于被动地位。因此，对银行来说，存款实际上是一种被动负债。银行要在存款经营上实现预期目标，就不能像计划经济时代一样等客上门，而是要变被动负债为积极经营，通过一系列策略措施使银行推出的存款工具能迅速占领市场。,分析,案例分析（续）存款工具是银行为客户提供的一种主要金融资产。客,案例分析（续）,积极经营的具体策略措施很多。就居民储蓄存款而言，首先，必须重视利率高低的杠杆作用和优质高效的服务开发，并针对客户的储蓄动机设计出多样化的储蓄存款工具；其次，必须做好广告宣传、加强外勤工作和合理设置网点；最后，必须注重储蓄业务操作的现代化建设，提高储蓄工作人员的积极性、改善服务态度等。同时，银行应提供全方位的信用服务，以密切银行与企业的关系为核心，开发多样化的企业存款工具，努力做到以贷引存、存贷结合，并结合银行的资产业务和中间业务，协助企业管好、用好资金。,案例分析（续）积极经营的具体策略措施很多。就居民储蓄存款而言,
