家庭资产保全债务风险隔离与人寿保险功能运用课件.ppt

家庭资产保全、债务风险隔离 与人寿保险功能运用,万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究,万一网 保险资料下载 门户网站,家庭资产保全、债务风险隔离万一网制作收集万一网 保险资料下,*大成律师事务所总部合伙人*律师家族办公室团队成员家族财富保障与传承资深律师私人银行家认证（CPB）法律培训专家国内多家私人银行特聘法律专家讲师国内多家保险公司特聘法律专家讲师国内多家信托公司特聘家族信托法律顾问,* 律师,万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究,万一网 保险资料下载 门户网站,*大成律师事务所总部合伙人* 律师万一网制作收集万一网,家庭资产法律风险,财富风险婚姻传承投资理财家企隔离税务刑事责任资产代持移民/离,如何设立家庭债务防火墙,CONTENTS目 录壹高端客户债务结构三层次贰家庭债务风,CONTENTS目 录柒如何对该类客户切入人寿保险捌客户的,高端客户债务壹,案例：老板的人生下半场,曾经身家百亿 如今街头小贩,案例：老板的人生下半场曾经身家百亿 如今街头小贩,破产前买保险90万$留后路,破产前买保险,高端客户债务01个人债务夫妻共同债务来自企业的债务0203,个人的债务要还企业的债务还要还夫妻共同债务要还高端客户的三重,家庭债务贰,特定附随债务,婚前债务,擅自资助,独自筹资,双方约定,（一）哪些是个人债务？ 特定附随债务婚前债务擅自资助一二三四,夫妻共同举债,夫妻共同受益,一方正当社交费用,履行赡养、抚养法定义务,共同经营所负债务,双方协议约定,（二）哪些是夫妻共同债务？夫妻共同举债夫妻共同受益一方正当社,婚姻期间一方举债，是否是夫妻共同债务？,婚姻期间一方举债，是否是夫妻共同债务？,婚姻法司法解释二第二十四条：债权人就婚姻关系存续期间夫妻一方以个人名义所负债务主张权利的，应当按夫妻共同债务处理。 但以下情形除外：1、债权人与债务人明确约定为个人债务2、债权人知道夫妻约定的3、另一方证明所借债务并非用于夫妻共同生活,夫妻一人举债的对外效力：,婚姻法司法解释二第二十四条：债权人就,最高人民法院民一庭关于婚姻关系存续期间夫妻一方以个人名义所负债务性质如何认定的答复 在不涉及他人的离婚案件中，由以个人名义举债的配偶一方负责举证证明所借债务用于夫妻共同生活，如证据不足，则其配偶一方不承担偿还责任。,夫妻一人举债的对内效力：,最高人民法院民一庭关于婚姻关系存续期间夫妻一方,家庭资产保全债务风险隔离与人寿保险功能运用,顶梁柱发生不测,罹患重大疾病,“闯祸”或不良行为,举债投资,受企业债务波及,（三）来自家庭的债务风险 顶梁柱发生不测罹患重大疾病“闯祸”,家庭资产保全债务风险隔离与人寿保险功能运用,企业债务波及叁,公司股东有限责任,*影视公司,债权人债权5000万元,我投600万,我投200万,我跟200万,注册资本1000万元,公司法人,公司股东有限责任 *影视公司债权人我投600万我投200,公司股东出资不到位的责任:,*影视公司,债权人债权5000万元,我认缴3000万实缴600万,我认缴1000万实缴200万,我认缴1000万实缴200万,注册资本5000万元,公司法人,公司股东出资不到位的责任: *影视公司债权人我认缴300,公司与家庭资产混同的股东责任,*公司,债权人债权500万元,老板,老板娘,注册资本200万元,公司与家庭资产混同的股东责任 *公司债权人老板老板娘注册,股东为公司担保的责任,*公司,银行债权500万元,老板,老板娘,注册资本300万元,银行贷款,小伙伴,股东为公司担保的责任 *公司银行债权老板老板娘注册资,公司法解释二第22条第2款：公司财产不足以清偿债务时，债权人主张未缴出资股东，以及公司设立时的其他股东或者发起人在未缴出资范围内对公司债务承担连带清偿责任的，人民法院应依法予以支持。公司法解释（三）第十三条公司债权人请求未履行或者未全面履行出资义务的股东在未出资本息范围内对公司债务不能清偿的部分承担补充赔偿责任的，人民法院应予支持。,公司法解释二第22条第2款：公司财产不足以清偿债务时，债,公司法第20条：公司股东应当遵守法律、行政法规和公司章程，依法行使股东权利，不得滥用股东权利损害公司或者其他股东的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益；公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。,公司法第20条：,企业风险牵连家业的情形,企业风险牵连家业的情形,单位行贿罪等，判刑十四年个人罚金二个亿,集资诈骗罪，无期徒刑没收个人资产,职务侵占罪判刑十四年,单位行贿罪等，判刑十四年集资诈骗罪，无期徒刑职务侵占罪,人寿保险的肆,债务,（一）“父债子不还”的功能,债务（一）“父债子不还”的功能,投保人（袁总）,年金受益人（儿子）,身故受益人（家庭成员）,1、年金寿险,2、终身寿险,投保人（袁总）,被保险人（袁总）,身故受益人（儿子）,投保人年金受益人（儿子）身故受益人1、年金寿险2、终身寿险投,最高人民法院关于保险金能否作为被保险人遗产的批复人身保险金能否列入被保险人的遗产，取决于被保险人是否指定受益人。指定受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应付给受益人；未指定受益人的，被保险人死亡后，其人身保险金应作为遗产处理，可以用来清偿债务或者赔偿。 保险法第四十二条：被保险人死亡后，有下列情形之一的，保险金作为被保险人的遗产，由保险人依照中华人民共和国继承法的规定履行给付保险金的义务：（一）没有指定受益人，或者受益人指定不明无法确定的；（二）受益人先于被保险人死亡，没有其他受益人的；（三）受益人依法丧失受益权或者放弃受益权，没有其他受益人的。受益人与被保险人在同一事件中死亡，且不能确定死亡先后顺序的，推定受益人死亡在先。,最高人民法院关于保险金能否作为被保险人遗产的批复人身保险,（二）代位求偿权阻断功能,债权人,债务人,保险公司,（二）代位求偿权阻断功能债权人债务人保险公司,中华人民共和国合同法第七十三条：因债务人怠于行使其到期债权，对债权人造成损害的，债权人可以向人民法院请求以自己的名义代位行使债务人的债权，但该债权专属于债务人自身的除外。合同法司法解释一第十二条：专属于债务人自身的债权特指：基于扶养关系、抚养关系、赡养关系、继承关系产生的给付请求权和劳动报酬、退休金、养老金、抚恤金、安置费、人寿保险、人身伤害赔偿请求权等权利。,中华人民共和国合同法第七十三条：因债务人怠于行使其到期债,如何理解浙江省高级人民法院关于加强和规范对被执行人拥有的人身保险产品财产利益执行的通知（浙高法执2015）8号）第五条？通知第五条：人民法院要求保险机构协助扣划保险产品退保后可得财产利益时，一般应提供投保人签署的退保申请书。但被执行人下落不明，或者拒绝签署退保申请书的，执行法院可以向保险机构发出执行裁定书、协助执行通知书要求协助扣划保险产品退保后可得财产利益，保险机构负有协助义务。,如何理解浙江省高级人民法院关于加强和规范对被执行人拥有的人,在四种特殊情形下，人寿保险合同将面临强制解除或由法院强制执行退保后可得保险利益（通常为保单现金价值）。第一种情形：投保人为被执行人，在法院执行过程中投保人自愿退保，退保后的保单现金价值法院有权予以执行。第二种情形：在刑事案件侦查或审理过程中，如发现涉案赃款用于购买了人寿保险，且保险公司明知保费为赃款而恶意承保的，该人寿保险将面临依法强制解除，购买人寿保险的保费将面临上缴国库或返还被害人。,在四种特殊情形下，人寿保险合同将面临强制解除或由法院强制执行,第三种情形：生效民事判决书判决人寿保险合同无效或撤销人寿保险合同的，法院执行生效法律文书时，可以强制解除保险合同，并执行退保后保单现金价值。第四种情形：在法院强制执行过程中，被执行人为了规避强制执行而购买人寿保险的，该人寿保险产品有可能面临强制解除保险合同，解保后该保单现金价值将面临法院强制执行。,第三种情形：生效民事判决书判决人寿保险合同无效或撤销人寿保险,（三）保单融资功能,（三）保单融资功能,（四）信用担保功能,（四）信用担保功能,（五）锁定利率功能,（五）锁定利率功能,家庭资产保全债务风险隔离与人寿保险功能运用,（六）生活与养老保障功能,谎称网络金融行庞氏骗局,（六）生活与养老保障功能谎称网络金融,（七）保单不受保险公司破产影响,（七）保单不受保险公司破产影响,保险法第九十二条： 经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销或者被依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及责任准备金，必须转让给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同其他保险公司达成转让协议的，由国务院保险监督管理机构指定经营有人寿保险业务的保险公司接受转让。 转让或者由国务院保险监督管理机构指定接受转让前款规定的人寿保险合同及责任准备金的，应当维护被保险人、受益人的合法权益。,保险法第九十二条：,国家关于人寿保险的风险控制规定：1、人寿保险合同不受保险公司破产影响；2、保险公司应提取保证金，用于清算时清偿债务；3、保险公司应提取各项责任准备金；4、保险公司应缴纳保险保障基金。,国家关于人寿保险的风险控制规定：,不是所有的债务都能实现隔离,不是所有类型的资产都能够保全,不是所有保单都具有资产保全功能,如何正确理解人寿保险的资产保全功能213不是所有的债务都能实,如何设立债务伍,家企债务隔离,规范企业治理,1,2,家企债务隔离规范企业治理12,合理设置公司治理结构,规范完善劳动合同,公章管理疏漏防治,知识产权管理保护,优化完善公司章程,防范商业合同风险,融资对赌风险预估,高管激励与约束,规范企业治理0102030405060708合理设置公司治理,资产代持,夫妻财产约定,设立信托,人寿保险的规划,跨境身份安排,如何保全家庭资产资产代持夫妻财产约定设立信托人寿保险的规划跨,代持人反水,代持人恶意处置,代持人离婚,代持人死亡,代持人债务,（一）资产代持的风险及防范代持人反水代持人代持人离婚代持人死,2、留证明,4、做抵押,1、签协议,3、知情函,5、打官司,资产代持风险防范五部法2、留证明4、做抵押1、签协议3、知情,委托人,企业家,受托人,信托 公司,受益人,家庭成员,信托债务隔离功能：1、隔离委托人债务；2、隔离受益人债务；3、隔离受益人离婚风险；4、隔离信托公司债务。,（二）家族信托的债务隔离功能,委托人企业家受托人信托 公司受益人家庭成员信托债务隔离功能：,委托人,受托人（信托公司）,受益人（近亲属、他人）,防火墙,债权人,防火墙,债权人,委托人受托人受益人防火墙债权人防火墙债权人,信托法第十五条：信托财产与委托人未设立信托的其他财产相区别； 信托法第十七条：除因下列情形之一外，对信托财产不得强制执行：（一）设立信托前债权人已对该信托财产享有优先受偿的权利，并依法行使该权利的；（二）受托人处理信托事务所产生债务，债权人要求清偿该债务的；（三）信托财产本身应担负的税款；（四）法律规定的其他情形。,信托法第十五条：信托财产与委托人未设立信托的其他财产相区,舶来品,门槛高,资产类型,制度尚不完善,舶来品家族信托门槛高资产类型制度尚不完善,保险金信托的法律架构终身寿险,投保人(信托委托人）,被保险人,身故受益人（信托公司）,保险关系,受托人（信托公司）,受益人（家庭成员）,身故受益金作为信托财产,信托关系,按信托合同分配,1、子女定期领取生活费2、设定子女领取年龄3、丈夫也可领取，但是有条件,保险金信托的法律架构终身寿险投保人 被保险人 身故受益人,保险金信托三大资产保全功能,信托委托人,信托受托人,信托公司,信托受益人,父母子女配偶,客户,保险投保人,客户,被保险人,保险 公司,保险受益人,信托公司,保险资产保全功能,信托资产保全功能,信托受益人资产保全,保险金信托三大资产保全功能信托委托人信托受托人信,（三）夫妻财产约定的运用,夫妻财产约定与法律哪个效力优先？,有假离婚这回事吗？,假离婚能否“避债”？,（三）夫妻财产约定的运用夫妻财产约定与法律哪个效力优先？有假,婚姻法司法解释（二）第二十五条：当事人的离婚协议或者人民法院的判决书、裁定书、调解书已经对夫妻财产分割问题做出处理的，债权人仍有权就夫妻共同债务向男女双方主张权利。一方就共同债务承担连带清偿责任后，基于离婚协议或者人民法院的法律文书向另一方主张追偿的，人民法院应当支持。,人离债未了,婚姻法司法解释（二）第二十五条：当事人的离婚协议或者人,2017年9月,2018年9月,签署协议,情报交换（一）,情报交换（二）,金融账户涉税信息交换,（四）海外资产配置能“避债”吗？,金融账户涉税信息自2017年9月情报交换阶段一情报交换阶段,涉及的重点国家和地区,法国、德国、意大利,百慕大群岛、库克群岛,涉及的重点国家和地区法国、德国、意大利百慕大,结论：1、资产隐藏2、换国籍.,结论：,如何有针对性陆,1、家庭债务2、婚姻情况3、保单配置4、企业情况5、企业债务6、已有义务7、潜在风险8、客户顾虑,1、家庭债务如何对有该类需求的客户进行KYC,如何对该类客户柒,我有钱，但为什么要买保险？,我有钱，但为什么要买保险？,客户反对质疑捌,客户在该领域的反对质疑问题处理及应对1、保险公司是否破产；2、企业负债与我无关；3、夫妻AA制不受牵连；4、超有钱还怕什么；5、已退休能奈我如何；6、孩子代我隐藏财富；7、代持安排已做隔离；8、香港保险收益更高。,客户在该领域的反对质疑问题处理及应对,资产保全方面玖,在资产保全方面风险点的总结1、企业经营担债务2、家庭成员得大病3、盲目投资打水漂4、庞氏骗局遭跑路5、代持资产遇风险6、利率下滑财富缩7、税务成本未思量8、政商关系生变故,在资产保全方面风险点的总结,如何进行保险拾,结语：,结语：,祝各位身体健康、家庭幸福 谢 谢！,大成DENTONS律师事务所 *律师,祝各位身体健康、家庭幸福大成DENTONS律师事务所 *,