麻栗坡县董干镇中心学校项目支出绩效自评报告.docx

麻栗坡县董干镇中心学校项目支出绩效自评报告一、项目基本情况（一）项目概况1 .立项背景及目的（1）农村义务教育营养改善计划专项资金根据国务院办公厅关于实施农村义务教育学生营养改善计划的意见（国办发201154号教育部等十五部门关于印发农村义务教育学生营养改善计划实施细则等五个配套文件的通知（教财20122号、卫生部办公厅教育部办公厅关于印发农村义务教育学生营养改善计划营养健康状况监测评估工作方案（试行的通知（卫办疾控发201265号卜国家食品药品监督管理局关于做好农村义务教育学生营养改善计划餐饮服务食品安全监管工作的指导意见（国食药监食2012160号）等文件立项，目的是彻落实国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年，进一步改善农村学生营养状况,提高农村学生健康水平，加快农村教育发展，促进教育公平，维护社会公平、构建社会主义和谐社会。目的是巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。(2)城乡义务教育阶段寄宿生生活费城乡义务教育阶段寄宿生生活费补助资金项目根据财政部教育部关于调整完善农村义务教育经费保障机制改革有关政策的通知(财教2007337号)及云南省人民政府关于进一步完善城乡义务教育经费保障机制的通知(云政发201674号)等文件立项。目的一是解决家庭贫困学生上学问题，减轻农民负担，帮助贫困寄宿生顺利完成学业，不因经济困难而失学;二是优化教育布局，实现城乡义务教育在更高层次的均衡发展,促进教育公平、提高教育质量，促进基本公共服务均等化，构建社会主义和谐社会。(3)城乡义务教育学校公用经费城乡义务教育公用经费补助学校指义务教育阶段普通小学、普通初中和职业初中学校(含民办学校方建立城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，是教育领域健全城乡发展一体化体制机制的重大举措，有利于优化教育布局，实现城乡义务教育在更高层次的均衡发展，促进教育公平、提高教育质量；有利于深化财税体制改革，推动实现财政转移支付同农业转移人口市民化挂钩，促进劳动力合理流动，推动经济结构调整和产业转型升级；有利于促进基本公共服务均等化，构建社会主义和谐社会。(4)彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金根据文山州财政局文山州文明办文山州教育体育局关于下达2019年中央专项彩票公益金支持乡村学校少年宫项目预算的通知(文财教201972号)，教育部门根据下达的项目预算助额度，严格按照预算法相关规定及时将资金拨付到项目实施单位。修缮装备补助，根据乡村学校少年宫的建设规模、服务学生数量等，在纳入当年新建乡村学校少年宫名单范围内统筹安排；运转经费补助，根据乡村学校少年宫的工作实绩和管理水平确定分配方案。修缮活动室、购置活动器材、营造优良校园文化环境；尽快建成投入使用，开展丰富多彩的活动。2 .项目实施内容(1)农村义务教育营养改善计划专项资金从实际出发，多途径、多形式地开展学生营养改善工作计划。要严格规范管理，制定原料采购、食品配送、招投标和经费使用等管理办法；规范食堂供餐，明确数量、质量和操作标准；及时将工作方案、实施进展、运行结果向社会公示，尤其是营养改善中央补助资金使用情况、受益学生数、食谱及价格要分校定期公开；加强运营监督管理，确保相关食品采购、保管等环节不出现漏洞。(2)城乡义务教育阶段寄宿生生活费按照云南省城乡义务教育阶段寄宿生生活费补助资金管理办法的通知(云财教2017387号)规定，加强资金管理，做好宿生生活费资金绩效目标管理工作。(3)城乡义务教育学校公用经费以2017至2018学年度在校学生人数为依据,按时足额下达城乡义务教育阶段学校生均公用经费补助资金。城乡义务教育生均公用经费基准定额标准为：普通小学每生每年600元，普通初中每生每年800元。在此基础上，对寄宿制学校按照寄宿生年生均200元标准增加公用经费，农村地区不足100人的规模较小学校按照100人核定公用经费。特殊教育学校和随班就读残疾学生按照每生每年6000元标准补助公用经费。我部门公用经费由中央、省分别按照80%、20%的比例分担。确保城乡义务教育学校公用经费补助金资金能够有效保障学校正常运转,不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序,确保教师培训所需资金得到有效保障。(4)彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金培训项目学校负责人,确保项目建设顺利推进；各项目学校制定学校少年宫规章制度；招募校内外辅导,加强辅导队伍建设；修缮活动室,购置活动器材,营造优良校园文化环境；尽快建成投入使用,开展丰富多彩的活动。3 .资金来源及使用情况(1)农村义务教育营养改善计划专项资金2019年财政拨款537.02万元，上年结转资金0.79万元，全年执行数为537.81万元，执行率达到100%,我部门及时有效地使用2019年农村义务教育营养改善计划资金，巩固了董干镇义务教育经费保障机制，对董干镇义务教育学生提供了营养膳食补助，改善了董干镇农村义务教育学生营养状况。(2)城乡义务教育阶段寄宿生生活费2019年财政拨款402.1万元，上年无结转资金，全年执行数为329.74万元，执行率达82%,巩固了董干镇义务教育经费保障机制，对董干镇义务教育寄宿学生提供生活补助，帮助了家庭困难学生顺利就学,提升了董干镇义务教育巩固率。(3)城乡义务教育学校公用经费2019年财政拨款508.11万元，上年结转资金0.36万元，全年执行数347.47万元，执行率为68%,确保城乡义务教育学校公用经费补助金资金能够有效保障学校正常运转,不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序,确保教师培训所需资金得到有效保障；特殊教育公用经费2019年财政拨款19.12万元，上年结转资金2.82万元，全年执行数为3.69万元，执行率为17%,确保特殊教育学校公用经费补助金资金能够有效保障学校正常运转,不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序,残疾学生入学率逐步提高；100人以下农村小学校点公用经费资金2019年财政拨款8.2万元，上年结转资金0.35万元，全年执行数为0.16万元，执行率为2%,确保所有100人以下农村小学校点公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转,不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序，确保教师培训所需资金得到有效保障。(4)彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金2019年财政拨款5万元，上年结转资金4.22万元，全年执行数为2.1万元，执行率为22.78%,我校按时培训项目学校负责人,确保项目建设顺利推进，各项目学校制定学校少年宫规章制度，加强了辅导队伍建设，营造了优良校园文化环境，开展了丰富多彩的活动。4 .组织及管理情况。(1)项目组织情况各项目由上级财政进行拨款，麻栗坡县教育体育局为主管单位，董干镇中心学校设立总务处主要负责项目的组织和实施，此外还成立了预算编制工作领导小组、董干镇学校采购管理工作领导小组等专项领导小组，更有效合理的组织实施项目。(2)项目管理流程所有财政资金支出均履行了严格审批手续，基本支出严格执行国家的有关政策及规定，无擅自扩大开支范围和提高开支标准,项目支出均按照批准的项目和用途以及项目实施方案执行。(3)资金拨付流程项目资金由上级财政划拨到我部门，由中心学校总务处主要负责资金的使用，总务处设置财务负责人1人，学校经费会计1人，小学食堂经费核算会计1人，中心学校出纳1人，资产管理员1人，各村校设有兼职经费和食堂报账员2人，中学食堂经费核算会计2人，我部门收到财政拨款后，每月按时转账到食堂经费核算账户，由各校食堂会计负责营养餐的补助及造册，各级学校兼职报账员在每月收集整理报账发票及附件，在由各完小报账员及校长签字后，再集中到中心学校总务处进行凭证复核，经过中心学校校长审核同意报销后，在相应资金适用范围内及时报销。(二)绩效目标1 .总目标按照项目支出绩效自评表增设一级指标、二级指标、三级指标，并根据实际细化二级指标和三级指标。2 .年度目标(1)农村义务教育营养改善计划专项资金：巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。(2)城乡义务教育阶段寄宿生生活费：巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育寄宿学生提供生活补助，帮助家庭困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。(3)城乡义务教育学校公用经费：目标1:确保城乡义务教育学校公用经费补助金资金能够有效保障学校正常运转,不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序,确保教师培训所需资金得到有效保障。目标2:确保特殊教育学校公用经费补助金资金能够有效保障学校正常运转,不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序,残疾学生入学率逐步提高。目标3:确保所有100人以下农村小学校点公用经费补助资金能够有效保障学校正常运转,不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序,确保教师培训所需资金得到有效保障。(4)彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金：目标1:培训项目学校负责人,确保项目建设顺利推进。目标2:各项目学校制定学校少年宫规章制度。目标3:招募校内外辅导,加强辅导队伍建设。目标4:修缮活动室,购置活动器材,营造优良校园文化环境。目标5:尽快建成投入使用,开展丰富多彩的活动。二、自评结论和绩效分析(一)评价结论2019年，我校积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度,梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。(二)具体绩效分析2019年，麻栗坡县董干镇中心学校项目支出绩效自评均采用打分法，总分为100分，根据各项指标的重要性和领域分配权重，相应设置标准分，项目总体评价得分等于一级指标分值，一级指标分值等于二级指标分值，二级指标分值等于三级指标分值。具体绩效分析如下：1 .项目决策情况(1)农村义务教育营养改善计划中央资金项目支出绩效评分采用100分值，共有3项一级指标，6项二级指标和9项三级指标；(2)城乡义务教育阶段寄宿生生活费补助项目支出绩效评分采用100分值，共有3项一级指标，6项二级指标和11项三级指标；(3)城乡义务教育学校公用经费项目支出绩效评分采用100分值洪有3项一级指标,7项二级指标和14项三级指标；100人以下农村小学校点生均公用经费项目支出绩效评分采用100分值，共有3项一级指标，4项二级指标和6项三级指标；特殊教育公用经费项目支出绩效评分采用100分值，共有3项一级指标，4项二级指标和6项三级指标；(4)体育彩票公益金项目资金项目支出绩效评分采用100分值，共有3项一级指标，5项二级指标和12项三级指标；2 .项目管理情况3 1)财务管理我部门认真贯彻落实中小学财务制度中小学校会计制度等相关教育经费投入管理规定，并修订完善了董干镇学校经费财务管理规定董干镇教育经费管理检查制度董干镇中小学(园)固定资产管理制度董干镇中心学校内部控制制度等管理制度，严格执行各项规定和制度，规范财务行为，提高资金使用效益。4 2)项目实施情况农村义务教育营养改善计划专项资金2019年财政拨款537.02万元，上年结转资金0.79万元，全年执行数为537.81万元，项目资金支出绩效自评100分；城乡义务教育阶段寄宿生生活费2019年财政拨款402.1万元，上年无结转资金，全年执行数为329.74万元，项目资金支出绩效自评96.4分；城乡义务教育学校公用经费2019年财政拨款508.11万元,上年结转资金0.36万元，全年执行数为347.47万元，项目资金支出绩效自评93.7分；特殊教育公用经费2019年财政拨款19.12万元，上年结转资金2.82万元，全年执行数为3.69万元，项目资金支出绩效自评83.4分；100人以下农村小学校点公用经费资金2019年财政拨款8.2万元，上年结转资金0.35万元，全年执行数为0.16万元，项目资金支出绩效自评80.4分；彩票公益金支持乡村学校少年宫项目资金2019年财政拨款5万元，上年结转资金4.22万元,全年执行数为2.1万元，项目资金支出绩效自评84.56分。5 三）项目效果情况我校对本年的资金进行了有效合理的安排利用，强化对专项资金的监督管理。在公用经费方面，确保学校公用经费补助金资金能够有效保障学校正常运转,不因资金短缺而影响学校正常的教育教学秩序,确保教师培训所需资金得到有效保障。在寄宿制营养餐和寄宿生生活费方面，及时转账到食堂账户，对城乡义务教育学生提供营养膳食补助，改善了农村义务教育学生营养状况。减轻了贫困地区学生家庭负担，加快农村教育的发展，促进了教育公平，帮助家庭困难学生顺利就学，提升了义务教育巩固率。在彩票公益金支持乡村学校少年宫项目方面，有效利用资金修缮活动室开展活动，营造了优良的校园文化环境，丰富了学生生活。三、主要做法及经验、存在的问题和建议（一）主要做法及经验1 .有计划有步骤的实施绩效评价；2 .贯彻落实相关规定与制度，规范财务行为；3 .加强财务管理，严格财务审核，提高资金使用效率。（二）存在的问题1 .单位绩效评价队伍有待加强，绩效考核指标有待标准化；2 .预算编制工作有待细化。（三）建议和改进措施1 .进一步完善加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制，制定科学、完善、切合实际的考核项目和标准，强化对预算管理全过程的资金使用实施考核、评价；2 .重视预算编制工作，加大对专项资金的统筹力度，有效解决预算编制的长远性、连续性、科学性，提高预算编制的精确度，尽量减少结转结余额度。