辰溪县融媒体中心部门整体支出绩效评价共性指标框架.docx

辰溪县融媒体中心部门整体支出绩效评价共性指标框架一级指标二级指标三级指标评分及标准指标说明自评分投入（20分）目标设定（14分）绩效目标合理性（6分）每项指标评价要点加2分。评价要点：是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划2分是否符合部门“三定”方案确定的职责2分是否符合部门制定的中长期实施规划2分6绩效指标明确性（8分）每项指标评价要点加2分。评价要点：是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务2分；是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。是否与部门年度的任务数或计划数相对应2分；是否与本年度部门预算资金相匹配2分。7预算配置（6分）在职人员控制率（2分）以100%为标准，在职人员控制率WlO0%,计2分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。在职人员控制率二（在职人员数/编制数）×100%。在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。2“三公经费”变动率（2分）“三公经费”变动率为0,计5分；“三公经费”>0,每超过一个百分点扣1分，扣完为止。“三公经费”变动率二（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额X100%。“三公经费”:年度预算安排的因公出国（境）费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。2重点支出安排率（2分）“重点支出安排率”>50%,计2分，每下降一个百分点扣0.5分，扣完为止。重点支出安排率=（重点预算支出/预算总支出）×100%o重点预算支出：部门年度预算安排的，与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的预算支出支出总额。预算总支出：部门年度预算安排的预算支出支出总额。2过程（40分）预算执行（26分）预算执行率（5分）100斩计满分，每低于1%扣1分，扣完为止。预算执行率=（预算执行数/预算数）×100%o预算执行数：部门本年度实际完成的预算数。预算数：财政部门批复的本年度部门预算数。5一级指标二级指标三级指标评分及标准指标说明自评分预算调整率（3分）100%计满分，每下降5%扣1分，扣完为止。预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%o预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。3支付进度率（3分）100%计满分，每低于5%扣1分，扣完为止。支付进度率=（实际支付进度/既定支付进度）×100%o实际支付进度：部门在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度：由部门在申报部门整体绩效目标时，参照序时支付进度、前三年支付进度、本级部门平均支付进度水平等确定的，在某一时点应达到的支付进度（比率）。2结转结余率（3分）0%计满分，每超过5%扣1分，扣完为止。结转结余率=结转结余总额/支出预算数X100%o结转结余总额：部门本年度的结转资金与结余资金之和（以决算数为准）。2结转结余变动率（3分）0%计满分，每超过5%扣1分，扣完为止。结转结余变动率=（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额X100%。2公用经费控制率（3分）100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%o3过程（40分）预算执行（26分）“三公经费”控制率（3分）100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。“三公经费”控制率二（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%o3一级指标二级指标三级指标评分及标准指标说明自评分政府采购执行率（3分）100%计满分，每超过（降低）5%扣1分，扣完为止。政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。3预算管理（8分）管理制度健全性（2分）1.有内部财务管理制度，会计核算制度等管理制度，0.5分；2.有本部门厉行节约制度，0.5分；3.相关管理制度合法、合规、完整，0.5分；4.相关管理制度得到有效执行，0.5分。评价要点：是否已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度；相关管理制度是否合法、合规、完整；相关管理制度是否得到有效执行。2资金使用合规性（2分）1.支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；2.资金拨付有完整的审批程序和手续；3.项目支出按规定经过评估论证；4.支出符合部门预算批复的用途；5.资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符合要求的扣0.5分，扣完为止评价要点：是否符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关预算支出管理办法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；预算支出的重大开支是否经过评估论证；是否符合部门预算批复的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。2预决算信息公开性（2分）部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息未公开，每一项扣0.5分，扣完为止。评价要点：是否按规定内容公开预决算信息；是否按规定时限公开预决算信息。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。2过程（40分）预算管理（8分）基础信息完善性（2分）部门基础信息是否完善，缺一项扣0.5分，扣完为止评价要点：基础数据信息和会计信息资料是否真实；基础数据信息和会计信息资料是否完整；基础数据信息和会计信息资料是否准确。2资产管理（6分）管理制度健全性（2分）部门有加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度的计1分；有效执行相关文件的计1分。反之不计分。评价要点：是否已制定或具有资产管理制度；相关资金管理制度是否合法、合规、完整；相关资产管理制度是否得到有效执行。2一级指标二级指标三级指标评分及标准指标说明自评分资产管理安全性（2分）部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴计满分，每一项不达标扣0.5分，扣完为止。评价要点：资产保存是否完整；资产配置是否合理；资产处置是否规范；资产账务管理是否合规，是否帐实相符；资产是否有偿使用及处置收入及时足额上缴。2固定资产利用率（2分）100%计满分，每降低5%扣1分，扣完为止。固定资产利用率:（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%d2产出（20分）职责履行（20分）实际完成率（5分）100%计满分，每超过1$扣1分，扣完为止。实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100%o实际完成工作数：一定时期（年度或规划期）内部门实际完成工作任务的数量。计划工作数：部门整体绩效目标确定的一定时期（年度或规划期）内预计完成工作任务的数量。4产出（20分）职贲履行（20分）完成及时率（5分）100%以下（含）计满分，每超出1%扣1分，扣完为止。完成及时率=（及时完成实际工作数/计划工作数）XloO%。及时完成实际工作数：部门按照整体绩效目标确定的时限实际完成的工作任务数量。5质量达标率（5分）100%计满分，每超过1%扣1分，扣完为止。质量达标率=（质量达标实际工作数/计划工作数）×100%o质量达标实际工作数：一定时期（年度或规划期）内部门实际完成工作数中达到部门绩效目标要求（绩效标准值）的工作任务数量。5重点工作办结率（5分）根据绩效办2019年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。该项得分=（绩效办对应部分考核得分）重点工作办结率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%o重点工作是指党委、政府、人大、相关部门交办或下达的工作任务。5效果履职效益（20经济效益（5分）部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际5一级指标二级指标三级指标评分及标准指标说明自评分（20分）分）社会效益（5分）部门履行职贲对社会发展所带来的直接或间接影响。并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。5生态效益（5分）部门履行职贲对生态环境所带来的直接或间接影响。4社会公众或服务对象满意度（5分）社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。社会公众或服务对象是指部门履行职责而影响到的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。594部门整体支出绩效评价基础数据表填报单位：辰溪县融媒体中心财政供养人员情况编制数2020年实际在职人数控制率107107100%经费控制情况2019年决算数2020年预算数2020年决算数三公经费10.38173.411、公务用车购置和维护经费7.4572.58其中：公车购置000公车运行维护7.4572.582、出国经费0003、公务接待2.93100.83项目支出：1、业务工作专项2、运行维护专项3、一般行政管理事务项目支出11公用经费299.78181.08191.96其中：办公经费14.191311.39水费、电费、差旅费28.963226.56会议费、培训费0.50.80.4政府采购金额一1.75部门整体支出预算调整说明：“项目支出”需要填报除专项资金和基本支出以外的所有项目情况，包括业务工作项目、运行维护项目等；“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出。辰溪县融媒体中心整体支出绩效评价报告一、基本情况辰溪县融媒体中心属县委公益一类事业单位，下设综合部、技术部、广播电视服务中心、编辑部、策划部、采访部。融媒体中心主要职责是：贯彻执行党和国家有关新闻宣传、融媒体管理的方针政策和法律法规，把握正确的舆论导向；拟定全县融媒体事业发展规划，经批准后组织实施。负责拟定县本级新闻宣传产业发展规划，办好县本级融媒体事业；负责县本级广播电视安全播出、辰溪新闻网、APP、微辰溪、抖音、微搏、微信公众号、辰溪广播电台FM92.7、辰溪手机报等平台的设计、建设、维护以及开发应用，发展壮大融媒体产业，促进新闻媒体事业发展。在县委县政府的领导下，按照县委宣传部的安排部署，研究新闻宣传中的重大课题，具体实施全县新闻宣传报道,不断提高宣传品质和水平，当好党和人民的“喉舌”。负责融媒体安全播出、发布、传输和发射，做好“中央无线覆盖”工程的管理维护工作。负责融媒体特别是新媒体的科学研究、开发应用、申报评定和推广使用。负责全县融媒体人才的培训、培养、引进和对外交流合作工作。负责融媒体文化产业发展，负责全县各类宣传产品的策划、设计和制作，开展媒体商业活动，承办全县各类大型宣传文化活动。完成县委、县政府交办的其他任务。二、一般公共预算支出情况（一）基本支出情况2020年度财政拨款支出1379.45万元，占本年支出合计的100%,与上年相比，财政拨款支出减少514.41万元，减少27.16%,主要是因为融媒体中心建设经费的减少。（二）项目支出情况2020年度融媒体中心项目支出资金：一般行政管理事务项目费11万元。三、政府性基金预算支出情况2020年辰溪县融媒体中心无政府性基金预算支出。四、国有资本经营预算支出情况2020年辰溪县融媒体中心无国有资本经营预算支出。五、社会保险基金预算支出情况机关事业单位基本养老保险缴费支出192.99万元。六、部门整体支出绩效情况1、经济性分析2020年总收入为1511.77万元,总支出为1379.45万元。2、有效性分析2020年财政预算资金1445.92万元，全年整体支出合计1379.45万元，严格按预算执行，合理有效使用资金。3、可持续性分析(1)社会效益。通过对外宣传，进一步增强了新闻舆论的传播力、引导力、影响力和公信力。(2)经济效益。有效的做好我县的经济宣传工作。(3)社会公众或服务对象满意度。2020年，融媒体中心在县委、县政府正确领导下，全中心干部职工切实转变工作作风，办事更热情，服务更优质，人民群众满意度高。七、存在的问题及原因分析创收能力弱。2020年以来，由于移动互联网和短视频快速发展、媒体宣传方式多样化，加上新型媒体对传统媒体冲击非常大，地产市场较之前冷淡，医疗药品广告“零容忍”等因素，广告收入大面积滑坡，导致广告收入大幅度降低。2020年，受疫情的影响，县里很多活动无法开展，宣传费、广告费下滑严重，台网分离后，收入减少，对我中心现有的自收自支及聘用人员工资支出造成很大的影响，造成融媒体运行举步维艰。八、下一步改进措施（一）措施：1、加强财务管理，严格财务审核、核算,强化财务人员业务知识培训。2、完善内部风险防控机制，强化资金使用绩效评价，保障资金使用安全规范有效。（二）建议：1、加大对文化事业单位的政策扶持。2、加大财政资金投入力度。融媒体中心属于重装备、高成本运作行业，其自身的正常运转尚需要财政每年给予相当的投入，恳请财政部门加大对融媒体事业的关注及投入力度。定期、定向或分项目对融媒体中心进行专项补贴，鼓励融媒体中心拓宽职能，将新闻宣传信息拓展为政府公共服务信息，提高新闻采编信息的使用效率。辰溪县融媒体中心2021年9月7号辰溪县融媒体中心决算支出绩效评价共性指标体系框架一级指标二级指标三级指标评分及标准指标说明自评分决策(10)预算支出决策（项目立项）（4）预算支出决策（项目立项）依据充分性（2分）按指标说明评价要点，每缺一项扣1分，扣完为止。评价要点：决策（立项）是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和相关政策；决策（立项）是否符合行业发展规划和政策要求；决次（立项）是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；预算支出是否属于公共财政支持范围，是否符合中央、地方事权支出责任划分原则；预算支出是否与相关部门同类预算支出或部门内部相关预算支出重复。2决策（立项）程序规范性（2分）按指标说明评价要点，每缺一项扣1分，扣完为止。评价要点：预算支出是否按照规定的程序申请设立；审批文件、材料是否符合相关要求；事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。2绩效目标（3）绩效目标合理性（2分）按指标说明评价要点，每缺一项扣1分，扣完为止。评价要点：（如未设定预算绩效目标，也可考核其他工作任务目标）预算支出是否有绩效目标；预算支出绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；预算支出预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；是否与预算确定的预算支出投资额或资金量相匹配。2绩效指标明确性（1分）按指标说明评价要点，每缺一项扣1分，扣完为止。评价要点：是否将预算支出绩效目标细化分解为具体的绩效指标；是否通过清晰、可衡量的指标值体现。是否与预算支出目标任务数相对应。1资金投入（3）预算编制科学性（2分）按指标说明评价要点，每缺一项扣1分，扣完为止。评价要点：预算编制是否经过科学论证；预算内容与支出内容是否匹配；预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制；预备确定的预算支出投资额或资金量是否与工作任务相匹配1分。1资金分配合理性（1分）按指标说明评价要点，每缺一项扣1分，扣完为止。评价要点：预算资金分配依据是否充分；资金分配额度是否合理，与项目实施单位或地方实际是否相适应。1过程(20)资金管理（10）资金到位率（3分）资金到位率100%计满分，每下降5个百分点扣1分，扣完为止。资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%o实际到位资金：一定时期（本年度或预算支出期）内落实到具体预算支出的资金。预算资金：一定时期（本年度或预算支出期）内预算安排到具体预算支出的资金。2预算执行率（3分）100%计满分,每下降5个百分点扣1分，扣完为止。预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%o实际支出资金：一定时期（本年度或预算支出期）内预算支出实际拨付的资金。3资金使用合规性（1分）按指标说明评价要点，每缺一项扣1分，扣完为止。评价要点：是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；是否符合预算支出预算批复或合同规定的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虐列支出等情况。1组织实施（10）管理制度健全性（5分）按指标说明评价要点，每缺一项扣3分，扣完为止。评价要点：是否已制定或具有相应的业务管理制度；财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。5制度执行有效性（5分）按指标说明评价要点，每缺一项扣3分，扣完为止。评价要点：是否遵守相关法律法规和相关管理规定；预算支出调整及支出调整手续是否完备；预算支出合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；预算支出实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。5产出(40)产出数量（10）实际完成率（10分）100%计满分,每下降1%扣1分，扣完为止。实际完成率=（实际产出数/计划产出数）X100%o实际产出数：一定时期（本年度或预算支出期）内预算支出实际产出的产品或提供的服务数量。计划产出数：预算支出绩效目标确定的在一定时期（本年度或预算支出期）内计划产出的产品或提供的服务数量。9产出质量（10）质量达标率（10分）100%计满分,每下降1%扣1分，扣完为止。质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%o质量达标产出数：一定时期（本年度或预算支出期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。既定质量标准是指预算支出实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。9产出时效（10）完成及时性（10分）达到绩效目标完成时间计5分，超过30%的不计分。实际完成时间：预算支出实施单位完成该预算支出实际所耗用的时间。计划完成时间：按照预算支出实施计划或相关规定完成该预算支出所需的时间。8产出(40)产出成本（10）成本节约率（10分）100%计满分,每下降5个百分点扣2分，扣完为止。成本节约率=（计划成本-实际成本）/计划成本X100l实际成本：预算支出实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。计划成本：预算支出实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以预算支出预算为参考。10效益(30)预算支出效益（10）实施效益（20分）达到绩效目标完成时间计5分，少于60%的不计分。预算支出实施所产生的社会效益、经济效益、生杰效益、可持续影响等。可根据预算支出实际情况有选择地设置和细化。19社会公众或服务对象满意度（10分）100%计满分，每下降五个百分点扣2分，扣完为止。社会公众或服务对象是指因该预算支出实施而受到影响的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。10辰溪县融媒体中心决算支出绩效自评表（2020年度）项目支出名称一般行政管理事务项目费主管部门实施单位辰溪J融媒体q7心项目资金（万元）年初预算数全年预算数全年执行数分值执行率得分年度资金总额11100%其中：当年财政拨款上年结转资金11100%其他资金年度总体目标预期目标实际完成情况确保覆盖设备的运行和维护，提高新闻舆论传播力、引导力、影响力和公信力。绩效指标一级指标二级指标三级指标年度指标值实际完成值分值得分偏差原因分析及改进措施产出指标（50分）数量指标正常运行100%100%12.512.5质量指标资金使用率100%100%12.512.5时效指标完成期限（月）2020年1-12月2020年1-12月12.512.5成本指标2020年决算成本11万11万12.512.5效益指标（40分）经济效益指标优化资源配置，提高了财政资金使用效益。是是IO9社会效益指标为群众提供电子政务、社交传播、生活服务和文化教育等综合服务是是109.5生态效为创建文明城市起是是109.5益指标到宣传作用可持续影响指标促进辰溪县文化事业发展，丰富了人民群众的精神生活和文化生活是是109.5满意度指标（10分）服务对象满意度指标人民群众满意度100%100%1010总分10097.5填表人：曾艳填报日期：联系电话：单位负责人签字:决算支出绩效报告一、决算支出概况辰溪县融媒体中心属县委公益一类事业单位，下设综合部、技术部、广播电视服务中心、编辑部、策划部、采访部。是财政部贯彻落实党中央、国务院，坚持以人为本，支持加强基本公共服务的重要举措。融媒体中心的职能是全面、准确、及时宣传党的路线、方针、政策，充分发挥党、政府和人民的喉舌作用，把握正确舆论导向，切实增强新闻舆论的传播力、引导力、影响力和公信力。为推进融媒体中心和新时代文明实践中心融合发展，创新服务基层、服务群众，为群众提供电子政务、社交传播、生活服务和文化教育等综合服务，为进一步加大文体广电妇女儿童中心建设工程的投入力度，2020年共投入11万的一般行政管理事务项目资金。二、决算资金使用及管理情况2020年度，一般行政管理事务项目资金11万元。为确保资金落到实处，融媒体中心制定了具体的落实措施，确保资金用得实、用得准、用得好，最大限度地发挥了专项资金的积极作用，专项资金全部用于文体广电妇女儿童中心工程勘察、监理和配电工程支出。三、预算支出组织实施情况一般行政管理事务项目资金是融媒体中心维持正常运行的重要保障。项目资金主要用于勘察、监理和配电工程。四、决算支出绩效情况2020年度一般行政管理事务项目资金11万元已完成，全部用于勘察、监理和配电工程。1、融媒体中心是县委、政府宣传舆论的重地，能够丰富老百姓的精神文化生活。是播出和传输正常运行的保障。2、融媒体中心推进了辰溪县精神文明建设，促进辰溪县文化事业发展，丰富了人民群众的精神生活和文化生活。3、坚持公共文化服务公益性、基本性、均等性、便利性的原则以满足广大人民群众多样化、多层次、多方面的文化需求。五、主要经验做法、存在的问题及原因分析无六、有关建议无七、其他需要说明的问题无附件：绩效评价基础数据表辰溪县融媒体中心2021年9月7号