公司内控业务流程集.docx

中冶美利纸业股份有限公司内控业务流程二O一一年九月79第一章 供应部一、采购流程图订购单点 收不合格不合格NYNY付款核准请款发票退货检验申请特采处理 状况合格入库点 收检验材料订购单订购单订购单检验部门订购单核准议定采购 合 同招标、比价、议价价格调查询 价供应商调查供应商开发核准请购计划库存状况需求财务部招标办采购部门材料保管部门生产车间供应商（二）供应商管理流程采购供应商资讯收集调查申请实施调查评价列入合格供方名单元交货评鉴优秀合格供方称号不符合提拔调岗待岗人才储备人员退职人员调配绩效考核人员使用薪酬收到用工需求定岗劳动合同入职入职培训招聘定编定岗岗位功能说明书职能职责组织构架组织机构图调查与分析人力资源规划公司主管领导签定场所维护和保养合同二次验收签定场所维护和保养合同否决审批组织相关讨论结果公司主管领导工程项目管理部相关部门不符合返工组织相关人员进行讨论收集项目整套资料工程完工后对项目进行验收连续二次不合格年度复查需改进实施改进受限制供方不合格连续多次不合格合格合格淘汰Y连续二次不合格年度复查需改进实施改进受限制供方不合格连续多次不合格合格合格淘汰Y连续二次不合格年度复查需改进实施改进受限制供方不合格连续多次不合格合格合格淘汰Y连续二次不合格年度复查需改进实施改进受限制供方不合格连续多次不合格合格合格淘汰Y连续二次不合格年度复查需改进实施改进受限制供方不合格连续多次不合格合格合格淘汰Y连续二次不合格年度复查需改进实施改进受限制供方不合格连续多次不合格合格合格淘汰Y连续二次不合格年度复查需改进实施改进受限制供方不合格连续多次不合格合格合格淘汰Y连续二次不合格年度复查需改进实施改进受限制供方不合格连续多次不合格合格合格淘汰Y三、制浆分厂财务部制浆分厂原料部总经理办公会生产车间单位制定收购计划 供应商检验计量部门市场考察拟定价格 制定收购方案 议定采购合同 审核 签订合同 原料进厂 检验计量 入库 使用 备案 合格N处理状况 不合格申请特采 检验 退货 不合格合格请款 发票 核准 付款 （一）原料收购工作流程供应客户信息收集调查申请 实施调查 交货 优秀供应客户采购 不合格评价合格列入合格供方名单评签淘汰 连续三次不合格连续不合格受限制供应客户实施改进改进年度审查供货不及时（二）供应客户考核流程四、动力分厂原煤采购业务流程图分厂厂长 分管副厂长 原煤采购员 计量科 化验室 煤管科 成本科 市场调研选择供应商与客户定价初定供应商取大小样化验外观验收组织采购拉运签订合同进厂卸车合格煤过磅取样制样分类堆放出具过磅单领导审核结算煤款出化验结果第二章 物资管理部一、维修材料入库工作流程二次验收N福利NYNY不予接收三方协同 发料 规格型号、质量检验审核 分管生产领导票据传递核对帐务财务部门数据录入、登记帐薄验收入库采购部门报送材料计划表相关单位实施采购 平衡库存、汇总部长审核物资管理部二、维修材料出库工作流程相关单位Y票据传递财务部门数据录入、登记帐薄仓库发料经审核后的领料单于单核对名称、数量物资管理部N核对帐务盘点清查三、原辅材料入库工作流程NYNY不予接收协同发料采购部门审批 抽样检验票据传递核对帐务财务部门数据录入、登记帐薄验收入库总工程师原辅材料计划表相关单位实施采购 计量（过磅） 平衡库存、汇总、审核物资管理部质量管理部门四、原辅材料出库工作流程NY票据传递财务部门数据录入、登记帐薄发料相关单位核对名称、数量物资管理部审核后的领料单核对帐务盘点清查五、成品纸入库工作流程生产单位NYNY帐务核对票据传递数据录入、登记帐薄财务部数据核对开具产成品入库单签发产成品合格证物资管理部质量检验 产成品入库质量管理部六、产成品出库工作流程NY汽车或火车发运码单 放行实物核对数据录入、登记帐薄帐务核对相关单位确认产品出库清单核对品种、规格、数量 物资管理部部外包装检验财务部门质量管理部部部发货计划销售部门组织装车七、装卸队工作流程确认数量材料出、入库计划成品出、入库计划入库材料、成品纸防护成品纸出、入库原材料出、入库材料科成品科通知 装卸队八、废旧物资工作流程（毛布、网子、袋子）协同放行实物核对相关部门开具废旧物资回收单统计回收数量数量核对确认 数据确认、装车开票审核财务部门生产单位依据当月发货数量物资管理部门第三章 销售部一、销售业务整体流程联系客户清收逾期未回通知清欠科货款查收核对回款和结算情况结算货款客户确认组织发运计划发运组织生产计划排产合同审核合同审核订单评审订单审核审核接收订单价格管理领导小组.相关部门.产品定价市场调研报告.证券与法律事务部.财务与资产管理部.生产部门.销售部.客户.审核二、市场调研流程客户.驻外销售机构.销售部.分管领导.价格管理领导小组.提供信息.市场调研.市场调研报告.审阅.审阅.市场调研.三、产品定价流程N Y 执行.确定销售价格.发布价格方案.N Y 成本测算.提出目标价格方案.审议.价格管理领导小组.财务部.销售部.市场调研报告.四、订单接洽、评审流程N 合同审签.协商.谈判.协商并拟定销售合同.Y 与客户进行谈判.特规产品 审 批.常规产品 提出初步接单意见.审 核.提出意向或要货单.分管领导.相关部门.销售部部长.销售部.客户.评审确认.五、合同审签流程销售部.分管领导.财务与资产管理部.综合办公室.授权领导.备案 证券与法律事务部.拟订销售合同审签.审 签.审 核.审 核.盖章.审 签.生效执行.留存归档.六、排产、生产流程销售部.客户.生产部门.填写要货请产单审 批.排产整理、请产.反馈.跟踪生产进度.组织生产.七、发运流程物资管理部.客户.铁路部门、物流公司.保卫部.财务与资产管理部.销售部.编制产品发货日计划审核向发运员、开票员送达发货计划开具发运清单根据发货计划联系车站上站开票员开具产品出库清单确认发货门卫复核接收货物编制发运计划客户确认物流公司落实车辆成品库管员按发运清单装车审核发运八、货款清收流程继续催收填写延期付款原因安排业务经理催收未回账款未结清调查了解延期付款原因法律诉讼销售部.分管领导.质量管理部.证券与法律事务部.客户.落实客户回款情况汇总各客户各项账款到账情况查收财务与资产管理部.审核按销售合同约定回款编制应收账款明细核实应收账款情况款项结清款项结清Y提出延期付款申请通知客户按延期申请付款依照延期申请付款核实账款到账情况未清回延期仍未付款清欠科清收更新应收账款继续清收未清回同意因质量、破损等原因客诉处理N继续催收填写延期付款原因安排业务经理催收未回账款未结清调查了解延期付款原因法律诉讼销售部.分管领导.质量管理部.证券与法律事务部.客户.落实客户回款情况汇总各客户各项账款到账情况查收财务与资产管理部.审核按销售合同约定回款编制应收账款明细核实应收账款情况款项结清款项结清Y提出延期付款申请通知客户按延期申请付款依照延期申请付款核实账款到账情况未清回延期仍未付款清欠科清收更新应收账款继续清收未清回同意因质量、破损等原因客诉处理N九、授信业务流程总经理办公会议.财务与资产管理部.客户.分管领导.销售部.根据客户销量、回款、履约、经济实力、经营、信誉状况审核授信申请提出授信申请NNN审议审批审核制定授信方案Y签订销售合同十、货物退回流程总经理办公会议.物资管理部.财务与资产管理部.客户.质量管理部.分管领导.相关部门.销售部.受理申请，调查核实，分析原因，提出退回申请调查核实 反馈清回责任明确协商处理对方责任填写退回申请单审核审批审议货物退回通知客户清点退回货物数量检验退回货物质量办理入库手续核实退回凭证办理财务手续十一、客诉处理销售部.客诉处理领导小组.授权领导.财务与资产管理部.客户.质量管理部.分管领导.责任部门.相关管理部门.提出客诉赔偿要求收到客诉分辨确认客诉情况负责召集客诉处理领导小组会议审议2万元以上拟定客诉处理方案送达在顾客意见或投诉处置结果反馈单签署不同意见授权权限（2万元以内）审批审核2万元以下N送达反馈客户备案改进送达备案在顾客意见或投诉处置结果反馈单签字确认Y账务处理反馈第四章 人力资源部一、 人力资源管理总体流程图人力资源规划调查与分析组织机构图组织构架职能职责岗位功能说明书定编定岗招聘入职培训入职劳动合同定岗薪酬福利人员使用绩效考核人员调配人员退职人才储备待岗调岗提拔降职离岗辞职人员退出二、 组织机构调整流程1、 工作流程示意图董事会 总经理办公会 人力资源部 相关单位公司总体发展规划拟定机构调整方案N N审 议审 议 Y Y Y公 布执 行 三、招聘与配置（一）人员招聘 1、工作流程示意图。董事会 总经理办公会 人力资源部 应聘人公司发展规划需求特殊人才引进审 核N Y内部调配发布信息收集招聘信息资格审查 面 试 入职培训一般员工审核 N中层管理人员审 议 N N审 议高管人员淘汰（通知应聘者）办理入职手续 Y Y（二）人员调配1、岗位调配（1）工作流程示意图总经理办公会 分管领导 人力资源部 调出单位 调入单位 调动人员 审 核审 核审 核填写调动申请表N N N N N中层管理人员高层管理人员一般员工审 批审 批办理工作交接手续 Y Y办理调动手续 2、人员借调（1）工作流程示意图。总经理办公会 分管领导 人力资源部 借调单位审 核提出书面申请 N N一般员工中层管理人员高层管理人员审批审批办理借调手续 Y Y3、公开竞聘（1）工作流程示意图 董事会 总经理办公会 竟聘领导小组 人力资源部 竟聘人发布竞聘信息 N N收集竞聘信息淘 汰资质审查 N组织面试 Y N综合评定 YY中层管理人员专业岗位人员高层管理人员审 议审 核审 议 N办理相关手续 Y Y4、员工定岗（1）工作流程人力资源部 分管领导 单位车间负责人 所在单位 试用员工备案定岗考察审 批审 核填写员工定岗考察表 Y Y 继续考察 N N实施定岗（三）人员的使用管理1、工作流程示意图董事会 总经理办公会 人力资源部 所在单位岗位培训签订劳动合同 Y N定岗、考核人员培养综合评价 N继续留岗 合格推荐、提拔 优秀中层管理人员专业岗位人员高层管理人员任 职任 职岗位调整履职考核履职考核继续履职 不胜任 胜任 (四)人才储备管理1、人才储备管理流程图董事会 总经理 分管领导 人力资源部 相关单位 提名人绩效评估 N 提 名工作表现 提 名中层管理人员专业人员高层管理人员提 名提 名编入人才发展名单审 议审 核审 议素质测评N Y考 察编制(拓展)培训计划 实施(拓展)培训计划YN形成考察报告 考 察 Y表 现 合格人才储备库 Y人员调配 四、培训与开发（一）员工培训1、员工培训实施流程总经理 分管领导 人力资源部 各相关单位 制定培训需求培训需求调查建立培训档案实施培训拟定下一年度培训计划审 核审 批 Y N N N N下发培训计划 Y 组织培训培训效果评估 N （二）继续教育培训管理1、继续教育培训作核准审批流程总经理 分管领导 人力资源部 相关单位 培训员工 N N审 核审 核填写员工继续教育培训申请表 N N Y 审 批本科培训 Y Y本科以上培训审 核审 批外出培训培 训签订培训协议 Y备 案（三）职称评审管理1、职称申报流程 评审机构 人力资源部 评审人员 依据评审通知填写申报材料评 审审 核 N N接收评审结果 Y通 知备 案 五、绩效管理1、 绩效管理工作流程图董事会 总经理办公会考核领导小组 分管领导单位负责人 人力资源部 相关单位提出绩效考核方案 审核高层管理人员考核方案 N 审核中层管理人员考核方案公 布员工考核方案Y Y考核高层管理人员提出意见执行考核方案中层管理人员提交提出意见考核一般员工考核反 馈绩效评价绩效是否符合岗位要求受理调查评价结论改进计划评价高层管理人员 N N N评价评价中层管理人员执行评价结论及改进计划一般员工 Y Y Y考核资料存档绩效评价结束结束六、薪酬福利管理（一）薪酬管理流程股东大会 董事会 薪酬考核委员会 职代会 总经理办公会 分管领导 人力资源部 相关单位薪酬标准调查审核各类请假工作岗位分析与评价审核各类请假N N N N N薪酬结构设计审核各类请假薪酬预算审核各类请假拟定薪酬方案审核各类请假审议审议 Y审议审议审议经营层薪酬审核各类请假 决策层薪酬审核各类请假 Y Y Y公 布审核各类请假执 行 公 布审核各类请假执 行执 行审核各类请假执 行 审核审核绩效考核结果造表审核各类请假 Y发放审核各类请假 N N（二）社会保险申报核定工作流程1、工作流程图社保部门 人力资源部 财务部 相关单位填写参加社会保险申报表办理参保手续审 核 Y N岗位调配调整社保关系申报核对确认审核 N Y划款审批提交缴款申请建立社保人员信息台账缴 款（三）工伤认定及处理程序1、工作流程 劳动人事部门 人力资源部 事故单位审核申报填写工伤速报表工伤速报医保中心审核工伤认定申请及相关书面材料申报工伤申请书工伤认定执 行 Y出具工伤认定通知书行政复议 N （四）社会保险费用报销程序1、工作流程。社保部门 人力资源部 财务部 报销费用人员核实缴费情况 医疗、生育、工伤报销费用 N支付报销费用支 付审核汇总 N核 实 Y（五）劳动保护用品管理1、劳动保护用品领用流程图。相关单位 人力资源部 安全生产管理部 物资管理部填写领料单 N发放审核普通劳保用品 审核 Y特殊劳保用品 七、劳动关系管理（一）劳动合同管理1、工作流程示意图。上级社保经办机构 人力资源部 签订合同人员签订劳动合同备 案入职试用期满 Y劳动合同执行离开企业 N变更续订劳动合同违反有关条款解除劳动合同终止劳动关系（二）请假管理1、工作流程图。总经理 分管领导 人力资源部 员 工填写员工请假单 总助中心副总工以上管理人员及分厂领导及职能部室部长书记 N N N审核审核审核 Y Y车间主任书记 Y Y Y备 案备案一般员工（三）退职管理1、人员退职工作流程董事会 人事分管领导 相关单位及分管领导 人力资源部 社保部门受理退职手续审批辞 职离 职退 休N N N审核一般员工职能部室及中层管理人员审核审核董事及高管备案离职公告 Y Y Y解除劳动合同下达离岗通知员工退职（四）档案管理1、档案管理流程