中电投云南国际电力投资有限公司财务管理信息化建设分析.docx

毕业论文（设计）开题报告学 号姓 名专业班级指导教师职 称开题报告日期论文（设计）题目中电投云南国际电力投资有限公司财务管理信息化建设分析开题报告内容选题来源1、教师指定（ ）2、教师课题（ ）3、创新基金项目（ ）4、自选（ ）论文（设计）选题的背景与依据、目的与意义、本课题研究的主要内容、本课题研究的主要内容、研究方法与技术线路一、选题的背景与依据今天成功的企业都离不开管理信息系统，以海尔集团为例，它的 10800 多种产品的市场涉及几百个国家、几万个经销商，每天有 5 万台产品出库，每天平均结算资金 2.76 亿元之多。这样复杂的管理，如果离开现代化的信息系统，必将寸步难行，更谈不上企业巨额世界市场了。所以说，信息的管理已经成为新世纪最重要的管理内容。许多企业在建设管理信息系统时失败了，不同的企业管理信息系统建设各不相同，项目失败的原因也各有其特点。但是，为有效支撑“集团化运作、集约化发展、精细化管理、标准化建设”的企业目标，中电投云南国际公司明确提出建设财务管理信息化工程，而且是势在必行。财务管理信息化工程统一咨询项目旨在通过对中电投云南国际公司整体业务进行梳理，规划业务应用蓝图，为后续信息化工程建设奠定基础并指出方向。财务管理信息化工程经过了两阶段的统一咨询项目，需要进行概念业务流程设计、业务应用和集成方案设计等工作，并制定实施路线图和实施计划。 所以，在这种背景和情况下，我选择了“中电投云南国际公司财务管理信息化建设分析”的课题，针对中电投云南国际公司财务管理信息化进行分析，发现财务管理信息化建设过程中可能出现的问题，并针对问题给出建议和方案。二、研究的目的与意义当下中电投云南国际公司上这套系统主要针对公司财务管理信息化建设的，但是上这套财务管理系统肯定是存在关键的问题和技术的。而如何克服和解决这些问题才是保证这套系统顺利上线的保障。须得运用行之有效的技术手段解决公司在财务管理软件在建设过程中所出现的问题，对于这些问题，我也将在研究的基础之上提出个人的意见。希望在中电投云南国际公司财务管理信息化建设过程中有所帮助，以上就是研究这个课题的主要目的。而研究这个课题的意义在于以下这些。为以后企业采用财务管理信息系统给予足够的问题考验和足够的失败警示，并将企业建设财务管理信息系统时出现的问题系统化的分类总结，方便企业以后出现问题时能更快的查到经典案例。当然，一般企业上财务管理信息系统问题在所难免，但是在企业遇到类似问题的时候，给予足够的技术支持。三、本课题研究的主要内容【结合案例】1、中电投云南国际公司财务管理系统业务现状；A、中电投云南国际公司财务各区域发展水平不均衡； 中电投云南国际公司及各下属企业地理上分布各地、行业性质不同，各单位具有独立的运作模式财务管理水平，在经济发达和偏弱的区域存在明显的差距，在服务主业单位和非主业单位也存在差异，阻碍集团企业财务管理工作的全面、均衡发展。B、中电投云南国际公司管控力度有待提高；随着中电投云南国际公司经营规模的扩大，组织结构越来越复杂，一方面给中电投云南国际公司的发展带来前所未有的发展机遇，使得企业集团日益呈现出资产规模大、资本链条长、管理跨度宽、地域分布广的优势；另一方面也使集团财务管理日趋复杂，财务监控的力度弱化给财务管理带来了很多难度。 C、缺乏财务信息共享平台； 目前中电投云南国际公司旗下各单位都有独立的财务核算软件系统，实现财务核算、资产管理、工资核算及报表管理功能，部分单位单独部署如合同管理、项目建设管理系统等专业系统，由于系统的独立性，不能充分利用信息资源。D、前所未有的对复合型、综合型人才的需求；财务部门拥有相对较多的是财务专业人才，而A企业内部分属明细，各项数据、技能都有指定的专业人员，A企业作对行业的技术知识和专业知识要求都很高。这就需要既精通财务专业知识、掌握行业技能，同时能运用信息化技术处理能力的全能综合电力人才。当前中电投云南国际公司企业改革正处于关键时期，深化改革、依法治企的现实需要和自身的发展都要求其进一步加强与规范财务管理。E、如何面对数据孤岛问题正因为中电投云南国际公司旗下各单位具有独立财务核算软件系统，各单位的各类系统又非常多是独立的，给中电投云南国际公司数据共享造成了很大一个问题：数据孤岛的问题。各系统需要进行相关集成开发，将数据得到有效利用和整合，从根本上解决各独立系统的数据孤岛问题。2、针对以上问题的具体解决方案，如下：A、完善公司财务管理体制，完成各模块业务流程的设计；集约化财务管理模式，需要强有力的监管方式来保障运行和分散风险，与此相适应，需要建立完善的公司治理结构。适应集约化和集团化工作要求，大力开展体制机制创新。统一财务政策、完善制度建设，合理划分事权财权，完成各模块业务流程的设计，有效提高集约管理水平。B、业务应用方面，实现资金集中管理； 从预算、核算、定价、销售等等业务应用方面着手，进行资金集中管理是增强集约管控能力、防范资金风险、提升资金效率的内在需要。认真落实中电投云南国际公司资金集中管理要求，加强制度建设和管理创新，加大资金集中管理力度，统筹资金调度，有效提升资金管理水平。C、实现全面的预算管理；预算管理是财务管理的核心，是实现企业经营目标的根本保证。制定科学合理的全面预算方案，全面控制企业经营管理的各个环节，是财务管理信息系统的根本任务。实行全面预算管理，不仅可以提高管理效率，优化资源配置，而且有利于中电投云南国际公司的母公司和子公司明确各自的责权利，实现集团的整体战略目标。在预算执行过程中，应注重全过程控制，将预算控制贯穿至公司生产运营全过程，以保证全面预算体系作用的发挥。D、积极引进和培养复合型、综合性人才；完善公司财务管理体制、完成各模块业务流程的设计，须得对财务业务非常了解的人才才能有效开展，特别是大集团大公司的系统。关于业务应用和各模块的管理，这更需要对财务该领域业务了解的人才，而这些人才一般都在每个模块畸形相关开发工作的人。不仅如此，还需要展业的集成人员，这类技术人员解决数据孤岛的问题。所以，从全面来讲，财务管理信息化设计，更多的是需要一个团队协作完成的，需要精通行业业务的人员、需要财务信息化相同的人才。E、针对数据孤岛问题，完成集成方案设计，建立科学有效的财务信息系统；首先要考虑的是如何针对数据孤岛问题，系统进行数据集成，并达到财务数据统一管理的目的。财务信息是企业生产经营活动的集中反映和各类信息的交汇点，也是支撑经营决策的基础。企业财务管理信息化是企业管理信息化的核心内容，搭建企业的财务管理信息平台是成功实施企业管理信息化的关键因素之一。使得集团公司分公司和子公司的财务信息更加透明，从而也有利于集团公司本部对集团整体财务状况的了解和监控。3、总结与展望四、拟采用以下研究方法搜集资料1.文献法：分类查阅国内外关于财务管理信息化建设的相关文献，分析总结，得出一般性结论或者发现问题，寻找新的思路。2.调查研究法：采用访谈、观察等方式对财务管理信息化建设在实际应用中进行了解，对材料进行收集，从而对实际应用问题进行探讨。3实际操作法：采用实践方法对EXCEL在财务管理中实际应用进行操作，进而得出相关经验。五、参考文献1贾丽飞对企业信息管理系统存在的问题及对策研究现代工业经济和信息化, 2014, 4(23):94-952刘满成. 论企业管理信息系统建设的问题和对策. 商场现代化, 2006(11):68-683刘利伟，房永健. 信息管理系统在企业应用过程中的问题及对策研究商场现代化, 2011(18):19-194刘杰，沈荣芳企业信息管理系统,发展,问题及研究方向系统工程, 1994(6):6-135高斌，张燕燕国内中小企业管理信息系统的现状及思考大众商务月刊, 2010(4):158-1586 刘明霞基于ERP环境的企业财务管理问题研究商场现代化, 2015(19):184-1857 杨寿松，黄为群，俞银富，肖婧，陈莹. 电网集体企业集团财务管理信息化研究-以浙江省电力实业公司为案例. 管理观察, 2013(26):97-1028 刘明霞. 基于ERP环境的企业财务管理问题研究. 商场现代化, 2015(19):184-1859 刘晓琴. A公司财务管理信息系统建设策略研究. 上海交通大学, 200910 张斌. 集团公司财务管理与财务信息化建设. 商业会计, 2014(2):106-10811 张博权. A企业财务管理问题研究. 经营管理者, 2015(21):123-124六、研究方法与技术路线1.文献法：分类查阅国内外关于财务管理信息化建设的相关文献，分析总结，得出一般性结论或者发现问题，寻找新的思路。2.调查研究法：采用访谈、观察等方式对财务管理信息化建设在实际应用中进行了解，对材料进行收集，从而对实际应用问题进行探讨。3实际操作法：采用实践方法财务管理信息化系统进行操作，进而得出相关经验。4.案例分析法。通过分析具体的财务管理信息化建设案例，进而得出结论。论文（设计）写作提纲论文写作框架如下：1 概述1.1选题的背景与依据1.2 研究的目的及意义1.3 研究方法2 A公司财务管理系统业务现状2.1 A公司财务各区域发展水平不均衡2.2 A公司管控力度有待提高2.3 缺乏财务信息共享平台2.4 前所未有的对综合人才需求2.5 需要进行相关集成开发，解决数据孤岛问题3 针对以上问题具体解决方案3.1 完善公司财务管理体制，完成各模块业务流程的设计3.2 业务应用方面，实现资金集中管理3.3实现全面的预算管理3.4积极引进和培养复合型、综合性人才3.5针对数据孤岛问题，完成集成方案设计，建立科学有效的财务信息系统4 总结与展望工作步骤与时间安排（1）2016年6月16日2016年12月31日查找文献资料构思论文框架编写论文提纲提出开题报告。（2）2016年1月6日2017年3月18日确定选题素材分析、筛选已有的文献资料并尽可能扩充有关的信息资料撰写论文初稿。（3）2017年4月1日2017年4月15日完成论文第二稿。（4）2017年4月16日2017年4月30日论文定稿。（5）2017年5月1日2017年5月14日论文答辩。指导教师意见（从选题、理论与实证准备、研究（设计）方法、工作安排等方面给出评价，并提出指导意见）指导教师签名：年 月 日注：1、此表由学生填写后交指导教师签署意见，否则不得开题；此表将作为毕业论文（设计）最终评分的依据。2、请正反打印。摘要IT行业对传统行业的覆盖越来越广，在全球经济中扮演着越来越重要的作用，随着经济的不断推进和信息化建设蓬勃发展，IT行业在经济占有比重也越来越大。在新时代的机遇与挑战面前，财务管理在企业管理中发挥的作用不断凸显。为此，在商业竞争激烈的当下，中电投云南国际电力投资有限公司财务管理信息化建设的分析尤为必要，对其发展具有划时代的现实意义。本文主要运用现代财务管理理论知识，基于中电投云南国际电力投资有限公司（以下简称：中电投云南国际公司）的财务管理的现状，对其财务管理中存在的问题及成因进行分析，对中电投云南国际公司财务管理理念、财务管理目标以及财务管理策略对策提出新的思路，为中小IT企业财务管理理论研究提供一定的理论依据和借鉴指导，以使中小IT服务企业最大程度发挥知识资本的作用，促进IT企业在国民经济中发挥更大的作用。全文分5个部分：第一部分是绪论，介绍了目前IT业的国内外发展现状及发展趋势，从而引出本文的研究目的和意义，即通过对中电投云南国际公司财务管理的理念、方法、策略进行深入分析，发现揭示企业在财务管理方面的对策；第二部分，介绍财务信息管理的发展现状，作为文章的承上启下的部分，论述了知识经济时代下，IT服务企业财务管理特点、现状、问题等等，并加以阐述；第三部分，针对中电投云南国际公司的财务管理信息化建设过程中存在的问题，并提出加以解决的方案；通过对知识经济下高科技企业财务管理理论研究的基础上，以中电投云南国际公司的财务管理现状为背景，对中电投云南国际公司财务管理中存在的问题和成因进行分析；第四部分，针对中电投云南国际公司在财务管理中存在的问题，特别是数据孤岛的问题，从财务管理信息化的信息集成角度入手，提出了通过集成优化中电投云南国际公司财务管理的建议和对策，还有，中电投云南国际公司财务管理信息化运维工作，主要是日常维护在信息化建设过程中的作用；第六部分是本论文的结论，归纳总结出本次研究所获得的结果。 关 键 词：财务管理理论；IT；信息化建设；财务管理策略；数据孤岛论文类型：应用研究Xx大学本科论文目 录摘要I目 录11 绪论31.1 选题的背景和依据31.2 研究的目的与意义32 中电投云南国际公司财务管理系统业务现状52.1 中电投云南国际公司财务各区域发展水平不均衡52.1.1 流程不统一52.1.2 业务存在差异化52.2 中电投云南国际公司管控力度有待提高52.2.1 管理层次多52.2.2 公司财务管理业务复杂52.3 缺乏财务信息共享平台62.3.1 没有统一的入口62.3.2 基础数据的输入浪费人力多62.4 对复合型、综合型人才的需求62.5 数据孤岛问题63 对应问题的解决方案93.1 财务管理信息系统一体化实现93.1.1 实现技术：93.1.2 企业门户93.2 完善公司财务管理体制，完成各模块业务流程的设计103.2.1 健全公司财务管理体制113.2.2 各模块业务流程的设计123.3 业务应用方面，实现资金集中管理模式123.4 实现全面的预算管理133.4.1 全方位143.4.2 全过程143.4.3 全员参与143.4.4 小结143.5 积极引进和培养复合型、综合性人才143.5.1 加强业务人员在财务管理信息化建设中的参与力度143.5.2 加强运维人员在财务管理信息化建设中的参与力度153.5.3 加强内部开发人员在财务管理信息化建设中的参与力度153.5.4 小结153.6 进行集成方案设计，建立科学有效的财务信息系统154 信息集成工作以与银行系统集成为例174.1 集成流程174.2 银行系统与中电投云南国际公司财务管理系统集成架构184.2.1 网络拓扑概述184.2.2 应用服务层184.2.3 银行前置机（企业端）处理层194.2.4 银行服务处理层204.3 与银行系统集成规则204.3.1 查询交易类204.3.2 转账类交易224.4 数据编码规范224.4.1 币种编码224.4.2 交易类型234.4.3 银行回单类型234.4.4 银行编码234.5 数据交互及安全性244.5.1 数据交互244.5.2 安全性244.6 信息系统运维与更新255 结论与展望27致 谢29参考文献311 绪论绪论部分主要论述论文的选题意义及应用背景、国内外研究现状分析及论文的主要研究内容等。1.1 选题的背景和依据今天成功的企业都离不开管理信息系统，以海尔集团为例，它的 10800 多种产品的市场涉及几百个国家、几万个经销商，每天有 5 万台产品出库，每天平均结算资金 2.76 亿元之多。这样复杂的管理，如果离开现代化的信息系统，必将寸步难行，更谈不上企业巨额世界市场了。所以说，信息的管理已经成为新世纪最重要的管理内容。许多企业在建设管理信息系统时失败了，不同的企业管理信息系统建设各不相同，项目失败的原因也各有其特点。但是，为有效支撑“集团化运作、集约化发展、精细化管理、标准化建设”的企业目标，中电投云南国际公司明确提出建设财务管理信息化工程，而且是势在必行。财务管理信息化工程统一咨询项目旨在通过对中电投云南国际公司整体业务进行梳理，规划业务应用蓝图，为后续信息化工程建设奠定基础并指出方向。财务管理信息化工程经过了两阶段的统一咨询项目，需要进行概念业务流程设计、业务应用和集成方案设计等工作，并制定实施路线图和实施计划。 所以，在这种背景和情况下，我选择了“中电投云南国际公司财务管理信息化建设分析”的课题，针对中电投云南国际公司财务管理信息化进行分析，发现财务管理信息化建设过程中可能出现的问题，并针对问题给出建议和方案。1.2 研究的目的与意义通过对中电投云南国际公司财务管理信息化建设的研究，了解其信息化建设的现状以及存在的问题，而针对这些问题提供有效的解决方案让其能够顺利的建设以及顺畅的运行。当下中电投云南国际公司上这套系统主要针对公司财务管理信息化建设的，但是上这套财务管理系统肯定是存在关键的问题和技术的。而如何克服和解决这些问题才是保证这套系统顺利上线的保障。须得运用行之有效的技术手段解决公司在财务管理软件在建设过程中所出现的问题，对于这些问题，我也将在研究的基础之上提出个人的意见。希望在中电投云南国际公司财务管理信息化建设过程中有所帮助，以上就是研究这个课题的主要目的。而研究这个课题的意义在于以下这些。为以后企业采用财务管理信息系统给予足够的问题考验和足够的失败警示，并将企业建设财务管理信息系统时出现的问题系统化的分类总结，方便企业以后出现问题时能更快的查到经典案例。当然，一般企业上财务管理信息系统问题在所难免，但是在企业遇到类似问题的时候，给予足够的技术支持。2 中电投云南国际公司财务管理系统业务现状2.1 中电投云南国际公司财务各区域发展水平不均衡中电投云南国际公司及各下属企业地理上分布各地、行业性质不同，各单位具有独立的运作模式财务管理水平，在经济发达和偏弱的区域存在明显的差距，在服务主业单位和非主业单位也存在差异，阻碍集团企业财务管理工作的全面、均衡发展。2.1.1 流程不统一中电投云南国际公司各下属企业由于地理分布以及各地习惯习俗不同，造成流程不统一，从一定程度上造成一定混乱，给财务管理增添了负担。在厉行节约的前提下，肯定是要多花成本来管理这种流程不统一的情况，时期能融洽并存。2.1.2 业务存在差异化业务存在差异化，并非中电投云南国际公司管理的问题，而是各地各子公司本身的问题，他们的业务各有倚重。而这种业务上存在的差异化，会给统一财务管理增加负担，而且财务管理成本也随之会增加，随着他们业务开展增多，与日俱增。2.2 中电投云南国际公司管控力度有待提高随着中电投云南国际公司经营规模的扩大，组织结构越来越复杂，一方面给中电投云南国际公司的发展带来前所未有的发展机遇，使得企业集团日益呈现出资产规模大、资本链条长、管理跨度宽、地域分布广的优势；另一方面也使集团财务管理日趋复杂，财务监控的力度弱化给财务管理带来了很多难度。2.2.1 管理层次多中电投云南国际公司每个层次上，管理人员的控制幅度较窄，这需要改善其高长型组织机构，调整组织机构，让其向扁平化组织机构发展。因为中电投云南国际公司管理层次多，给其财务管理信息化造成非常大的苦恼，财务管理的成本增加是可想而知的。2.2.2 公司财务管理业务复杂中电投云南国际公司子公司众多，而且各子公司的业务不会完全相同，财务管理信息化建设过程中，中电投云南国际公司都要显示出来，而且各自的命名也不会完全一样的情况下，这会给财务管理信息化添堵。如一项收入的类别名称，就算是相同的类别，名字可能不一样。2.3 缺乏财务信息共享平台目前中电投云南国际公司旗下各单位都有独立的财务核算软件系统，实现财务核算、资产管理、工资核算及报表管理功能，部分单位单独部署如合同管理、项目建设管理系统等专业系统，由于系统的独立性，不能充分利用信息资源。其状况具体如下：2.3.1 没有统一的入口中电投云南国际公司财务管理系统没有统一的门户系统，它的各类业务系统如财务核算、资产管理、预算系统、报表管理等等相对独立，中电投云南国际公司及其子公司都是如此，这非常容易造成混乱。2.3.2 基础数据的输入浪费人力多没有统一的入口，也就是说中电投云南国际公司财务管理系统各类业务系统数据共享少，利用率不高，这就需要大量的人力，或者重复性工作，或者工作细化较多需要多的人手。2.4 对复合型、综合型人才的需求财务部门拥有相对较多的是财务专业人才，而中电投云南国际公司内部分属明细，各项数据、技能都有指定的专业人员，中电投云南国际公司作对行业的技术知识和专业知识要求都很高。这就需要既精通财务专业知识、掌握行业技能，同时能运用信息化技术处理能力的全能综合电力人才。当前中电投云南国际公司企业改革正处于关键时期，深化改革、依法治企的现实需要和自身的发展都要求其进一步加强与规范财务管理。而这些改革的观念、思想以及执行上，都需要更多的复合型、综合性能力强的人才来完成。所以，中电投云南国际公司为了更好的建设财务管理信息化系统，需要这类人才的鼎力相助，而且是前所未有的渴求。2.5 数据孤岛问题正因为中电投云南国际公司旗下各单位具有独立财务核算软件系统，各单位的各类系统又非常多是独立的，给中电投云南国际公司数据共享造成了很大一个问题：数据孤岛的问题。各系统需要进行相关集成开发，主要在公司的统一平台上开展，如财务核算集成、财务预算集成、公司财务支付与银行系统集成等等，将数据得到有效利用和整合，从根本上解决各独立系统的数据孤岛问题。面对数据孤岛的问题，需要中电投云南国际公司在财务管理信息化建设中更积极的面对与投入，因为一般这类问题是错综复杂的。3 对应问题的解决方案3.1 财务管理信息系统一体化实现3.1.1 实现技术：中电投云南国际公司财务管理信息系统通过一体化设计和统一业务模型，解决了信息脱节，数据来源不统一，数据无法保持一致性的问题。其实现技术主要体现在：数据一致性设计：基础资料统一管理。唯一数据入口：统一门户，实现数据录入的唯一入口管理。业务流程一体化：设计考虑各子模块之间流程集成。预算控制：业务与预算管理一体规划，业务受预算控制，预算能获取实际的执行数据。财务业务一体化：业务数据自动生成凭证。一致的业务处理模式：将各业务子模块通用的功能抽象为基本的功能实现，如安全管理，变更管理，基础资料维护等等。3.1.2 企业门户财务管理信息系统一体化的实现，这里首先需要统一门户入口，企业信息门户是一个企业信息发布、内部员工办公、业务协同以及应用集成平台，通过基本门户服务可以建立基于“端到端”的企业内外部门户，使企业的内部员工、客户、合作伙伴、供应商可以通过这个单一的门户访问其所需的个性化信息、获得个性化信息服务和进行商务活动，最大程度上共享企业的信息资源，从而更好地协同工作，提高企业的生产力、市场竞争力和把握商机的能力。门户消息中心可以整合来自各数据中心的消息，实现集团审批，集团预警功能。门户上可以部署来自不同业务系统的业务数据和报表，实现基于门户查看不同业务系统功能。企业门户是中电投云南国际公司财务管理信息系统一体化信息平台的重要组成部分，企业门户作为一体化信息平台的展现层，与平台中其他专题有着密切的关联关系；同时，在中电投云南国际公司全网建设的统一目录、身份管理、认证系统，作为企业级一体化信息平台的组成部分，对各项业务应用及其他业务应用提供用户认证、账号供应、单点登录等基础支撑服务。中电投云南国际公司财务信息系统工程的建设时间紧、任务重，对中电投云南国际公司来说是一项前所未有的开创性工作。在国内，信息集成技术的发展还处于初级阶段，而在一体化信息平台建设之前，几乎没有可借鉴的成熟的成功应用案例。同时，一体化信息平台先于各大业务应用的建设，作为整个财务管理信息系统工程的起步阶段的重中之重，决定了其在整个中电投云南国际公司财务管理信息系统工程中的重要性。而在有限的时间内要求全面推广，对项目的工期、成本和质量都是一个非常严峻的挑战，这就决定了包括企业门户在内的一体化信息平台的建设必须做到“有据可依”。为了落实中电投云南国际公司财务管理信息系统发展规划，全面推进企业财务信息化工程，进一步推动公司信息化建设，并实现标准化设计，简化技术复杂度，降低系统建设与运维成本，促进系统互联互通，中电投云南国际公司组织编制财务管理工程中各专题的典型设计方案。企业门户设计方案针对企业门户的建设原则、架构设计、功能及应用建设、相关专题的接入、实施和部署等几方面内容，面向中电投云南国际公司总部及所属子公司，形成一套适用于中电投云南国际公司的企业门户建设的典型设计方案，用于指导总部/分公司、直属单位及下级单位、机构的企业门户能够“降低实施成本、加快实施速度”的建设实施。企业门户建设分为“企业门户设计方案”和“统一目录、身份管理、认证系统设计方案”两部分。“统一目录、身份管理、认证系统”在财务管理信息化工程的总体规划中属于“企业门户”的一部分功能，由于“统一目录、身份管理、认证系统”专题在财务管理信息化工程中的作用以及使用的产品相对独立。第一部分“企业门户设计方案” 详细描述了中电投云南国际公司及所属单位企业门户建设的整体原则、功能架构、性能要求、实施步骤和部署方案，对企业门户的框架平台基础功能、基本应用、专业应用等内容做出详细的规范性说明，并包含了部分数据库设计、接口设计及可复用的通用功能编码。适用于中电投云南国际公司及所属单位企业门户的规划、设计、建设和管理，面向对象为中电投云南国际公司及所属单位企业门户建设相关人员、企业门户软件开发商，其中相关专题接入部分的内容适用于一体化信息平台各专题、业务应用的规划、设计的课题小组及建设实施厂商。第二部分“统一目录、身份管理、认证系统设计方案”详细阐述了全网统一目录、身份管理、认证系统的总体架构设计、逻辑架构设计、物理架构设计。供中电投云南国际公司及所属单位身份、目录、认证系统建设相关人员和集成商参考，作为中电投云南国际公司财务管理信息工程中将在总部和各网省公司建设的统一统一目录、身份管理、认证系统的参照标准，用于中电投云南国际公司及所属单位统一目录服务、统一认证服务及身份管理系统的规划、设计、建设和管理。在中电投云南国际公司财务管理信息工程的建设实施过程中，对设计方案不断进行滚动修改和完善，使企业门户设计方案能够更好的为企业门户项目的建设实施提供服务。3.2 完善公司财务管理体制，完成各模块业务流程的设计对于公司财务管理信息化的种种问题，如财务管控力度不强、业务差异化、数据孤岛问题等等，以及财务管理信息化建设前所需要的准备工作，这些都需要完善公司的财务管理制度，再在该财务管理制度基础上，进行各模块业务流程的设计，为中电投云南国际公司上财务管理信息系统做准备。3.2.1 健全公司财务管理体制在开展相关工作之前，需要进行中电投云南国际公司财务运作规范的分析工作，针对公司财务管理要能够具备一定的预见性和超前的意识，并进一步的对公司相关财务指标系统加以改新，使其更加趋向于规范化。在财务管理业务梳理清楚的基础上，才能准备开展财务管理信息系统的相关工作。如中电投云南国际公司财务管理信息系统中，总部对基础数据的统一定义，下发到子公司数据中心，子公司数据中心可以添加自己的个性资料，但不得删除，修改总部下发的基础资料。需要下发和统一的基础资料包括：1、统一的组织机构：集团内不同业务在不同的组织层次和汇报关系上进行业务处理，但都来源于同一套组织架构，数据统一的同时支持多组织流程、多组织报表、多组织业务分析。2、统一的会计核算体系：统一科目体系、重点辅助核算对象、会计期间、币种、汇率。3、统一的预算体系统一预算期间、重点预算项目、定额。4、统一的资金管理体系统一银行代码、票据类型、支付类型等。中电投云南国际公司财务管理系统总部对于需要统一的业务规范也通过集成框架进行下发，需要下发的业务规范包括：1、报表模版中电投云南国际公司财务管理系统总部可以定制报表模版并下发到子公司数据中心。2、预算模版中电投云南国际公司财务管理系统总部可以定制预算模版并下发到子公司数据中心。而财务管理系统下的子公司数据中心上传哪些数据到总部呢？这方面也要有制度上的规定：财务管理系统子公司数据中心集中管理子公司及下级单位的业务数据，子公司数据中心上传以下业务数据到总部的数据中心：会计核算：总分类账科目汇总数据；税务报表汇总数据；电费收入报表汇总数据；购电费报表汇总数据；费用报销、资本性支出汇总数据。预算管理：各类已发布的年度预算数据、预算执行数据、预算分析数据；资金管理：资金管理报表汇总数据；产权管理：产权报表汇总数据。决策分析：财务报表、各种分析结果或报告，包括指标分析、整体评价、报表分析、财务报告、综合分析等。3.2.2 各模块业务流程的设计中电投云南国际公司及下面子公司的业务流程很多方面不统一，然后需要统一各模块流程，而且业务上需要进行相关调整和修正。统一流程后，会让有些员工不习惯，但是从大的角度来说，是需要牺牲个人的习惯问题的，特别是公司为财务管理信息化建设的需要所做的准备。下面也会有涉及相关业务集成的流程设计，就各模块具体的模块流程可能不一样，但是也可以参照，类似问题可以引以为戒。3.3 业务应用方面，实现资金集中管理模式针对上面所说，财务管理约束力不够的问题，对资金集中管理是增强集约控制能力、防范资金风险、提升资金效率的内在需求。认真落实中电投云南国际公司资金集中管理制度的要求，加强制度建设和管理创新，加大资金集中管理力度，统筹中电投云南国际公司及子公司资金调度，有效提升资金管理水平。中电投云南国际公司财务管理系统集中管理方面，应该具有灵活的架构和任意组合的子模块，能够适应各种资金管理模式，如：统收统支、拨付备用金、结算中心、内部银行、财务公司等，能适应各种不同的账户管理模式，强化账户和资金管理，避免资金账外循环，资金流向清晰。同时，实现资金管理门户，为中电投云南国际公司财务管理应用提供了统一的入口，并以角色为中心，将软件功能、关键资金信息、企业相关资料、资金预警等信息自由组合成个性化的操作主页。图3-1 资金集中管理模式因为有多个子公司，而且往来单位复杂，需要多组织机构管理，支持同一系统中多级结算中心的应用，各结算中心数据相对独立；支持集团内部各企业之间的网上交易；支持跨结算中心的业务处理和查询分析；能灵活设置操作员对任何结算中心、任何经营单位、任何业务类型的任何操作权限；能同时处理上市公司和非上市公司资金业务，适用于特大型企业集团复杂的组织机构管理。展示如上图3-1所示。业务管理全面的同时，满足业务财务一体化，财务信息来源于业务数据，所有业务单据都能够自动生成财务记账凭证，数据来源的唯一性，能保证信息的一致性和及时性，并且大大减轻会计的工作量。财务管理信息系统上，要实现集中报账与财务管理各模块其他业务功能一体化集成，主要体现为：账务管理：生成账务凭证。预算管理：提供预算控制。资金管理：提供资金计划控制，实现支付。报表管理：业务发生的单据可以供报表管理使用。3.4 实现全面的预算管理公司财务管理的核心预算管理，是实现企业经营目标的根本保证。包括一段时间内，经营、投资、财务其他活动等做出来的财务预算统筹安排，包括人、财、物各方面，产、供、销各环节。全面代表全方位、全过程、公司全员参与的预算实施过程。制定科学合理的全面预算方案，全面控制企业经营管理的各个环节，如产品流、业务流、信息流、人力等相互整合，是财务管理信息系统的根本任务。实行全面预算管理，管理效率不仅可以得到提高，而且还能优化资源配置，而且有利于母公司和子公司明确各自的责权利，实现集团的整体战略目标。在预算执行过程中，应注重整个过程控制，将预算控制贯穿至公司生产运营全过程，以保证全面预算体系作用的发挥。解读具体如下：3.4.1 全方位全面预算的“全方位”，体现在企业的一切经济活动，包括经营、投资、财务等各项活动，都必须纳入预算管理。因此，全面预算不仅限于财务预算，而是由经营(业务)预算、投资预算、筹资预算、财务预算等一系列预算组成的相互衔接和勾稽的综合预算体系。只有将资源的使用与相关活动结合起来以达到有效控制，确保企业目标的实现。3.4.2 全过程全面预算的“全过程”，体现在企业组织各项经济活动的事前、事中和事后都必须纳入预算管理，即全面预算不仅限于预算编制、分解和下达。而是由预算编制、执行、分析、调整、考核等一系列环节所组成的管理活动。这些全过程活动体现了全面预算的规划、控制、协调、激励、评价等综合性管理功能的发挥。3.4.3 全员参与 “全员参与”才算全面预算，包括企业内部各部门、各单位、各岗位，上至最高负责人，下至各部门负责人、各岗位员工都必须参与预算编制与实施。使得企业的各个层级、各个单位、各个成员都明确其在企业整体发展中所处的地位、作用和承担的责任，自觉树立成本效益意识，将自身行动有机的融入到企业整体发展和目标实现当中，减少企业内部目标不一致、步调不协调等问题。3.4.4 小结全面预算管理就是全方位、全过程和全员参与的预算管理，是企业“经营思路”和“经营责任”的体现;是下级单位对上级单位的业绩“合同”和业绩的“承诺”；是企业内部的一项“管理机制”和“管理控制”的工具。3.5 积极引进和培养复合型、综合性人才3.5.1 加强业务人员在财务管理信息化建设中的参与力度财务管理信息化建设过程中，肯定涉及到核算、预算、综合等业务方面的东西，需要业务人员参与进来，增强彼此间的交流；财务管理信息化建设的开发人员，他们更多偏向于技术开发工作，而对于业务方面大部分人是知之甚少的，所以需要业务人员的辅助工作，来给予开发人员一定的指导；财务管理信息化建设完成后，很多业务是需要业务人员参与进来的，因为财务管理系统已经交付，而在这里面输入数据、执行日常操作的就是这些业务人员，所以，他们提前参与有利于财务管理系统更顺畅的运行。3.5.2 加强运维人员在财务管理信息化建设中的参与力度财务管理信息化建设中，系统所在的硬件管理是需要运维人员参与进来的，能够保障财务管理信息化系统能够顺畅的运行；财务管理信息化建设中，有运维人员的参与能够减轻开发人员及整个团队的工作强度；财务管理信息化建设完成之后，运维人员能够更顺畅的接手相关系统的运维工作。3.5.3 加强内部开发人员在财务管理信息化建设中的参与力度中电投云南国际公司财务管理信息化建设是外部项目，但是中电投云南国际公司内部也有开发人员，他们最好在外部项目组入驻时也同时加入；财务管理信息化建设过程中，本部开发人员需要加强学习与锻炼，与开发人员探讨开发技术问题，与业务人员聊业务方面的知识，总之积极参与到财务管理信息化建设中；财务管理信息化建设完成之后，可能还有因为业务变更产生的一部分开发工作，开发人员能够在自己的努力或者外部开发人员的指导下，能够迅速开发、