3-9分公司季度经济活动分析会总结.docx

附件3-9中建四局XXX分公司2012年第四季度经济活动分析会总结日期：2013年01月18日2012年广州公司第四季度在建项目经济分析总结2012年，广州分公司成控部召开四季度经济成本分析会，会议主要侧重于过程管理，对项目形象进度控制、收入与成本控制、盈亏分析、签证索赔管理和存在问题及解决办法进行重点分析。由于每个季度在建项目不同，分析数据有所差异，故此次总结的为2012年四个季度在建项目平均总利润率、当季利润率及钢筋、混凝土两个主要材料的平均结余率。 2012年第四季度，广州公司在建项目11个，其中顺德博澳城三、四期项目、广州猎德西区B区地块一期建设项目土建工程、宁德万达项目处于完工收尾阶段，其余8个项目均为在建项目，相比第三季度，佛山大道西侧商住楼已经竣工验收，本次经济活动分析增加了中源国际城第一期建筑安装工程。本次经济分析内容如下：一、 在建项目收支情况（开工2012年12月31日）目前在建11个项目，总合同额为 亿，预计总收入为 亿，预计总成本为亿，预计总利润额为 万，平均利润率为 %。截止到本季度，总收入为 亿，总成本为 亿，利润额为 万，平均利润率为 %。其中宁德利润额为 万，珠江新城F2-4地块利润额 万，佛奥广场利润额 万，润豪住宅2、3栋利润额 万，猎德B项目利润额 万，其余6个项目利润额为 万预计签证及索赔为10个项目（广州猎德C区项目除外），金额为 万，其中宁德万达项目预计签证索赔 万元，其他项目预计签证为 万。本季度与第三季度相比，主要增加的为宁德万达项目，增加金额为 万。截止到当季度总收款 亿，与累计合同收入 亿相比，收款与合同收入差异较大，差6.37亿，其中宁德万达项目差 亿，其余项目差 亿。原因为宁德万达项目、佛奥广场项目、猎德C区项目、润豪住宅（2、3栋住宅及地下室）、保利东江首府等项目、中源国际城第一期建筑安装工程等为按节点报送工程款，付款比例不同，导致差异较大，对于收款问题，各项目与公司领导正积极与甲方沟通。决算目标为9个项目（广州猎德C区项目除外），总额为 亿。责任书利润率指标分析：从开工截止到2012年第四季度，广州公司共有11个在建项目，其中收尾项目3个，其他项目8个。在收尾项目其中：顺德博澳城三、四期项目利润率为 %，未达到 %责任书利润率，广州猎德西区综合发展项目B区地块利润率为 %，已超过 %的责任书利润率，宁德万达项目利润率为 %，未达到 %责任书利润率；其余在建的8个项目中有四个项目利润率已达到或超责任书利润率：珠江新城F2-4地块46层办公楼和48层酒店、办公楼工程利润率 %（责任书 %），广州猎德西区综合发展项目C区三、四及六号地块工程利润率为 %（责任书 %），宏宇·景裕嘉园B地块标段建安工程利润率为 %（责任书 %），保利东江首府酒店利润率 %（责任书 %）；其余四个项目均未达到责任书利润率。对比第三季度，第四季度利润率差异较大项目为：1） 顺德博澳城三、四项目：第三季度利润率为 %，第四季度利润率为 %，减少了1.13%，原因为：工期延误增加了项目管理成本和机械成本，脚手架工程补偿分包费用 万元；2） 猎德B区项目：第三季度利润率为 %，第四季度利润率为 %，减少了1.44%，原因为：装修劳务索赔增加了成本，第四季度产值少，管理成本比率加大导致本季度利润降低；3） 珠海长隆海洋王国07.101项目：第三季度利润率为 %，第四季度利润率为 %，出现了亏损，利润减少4.68%，原因为：大包班组更换造成费用增加，后期修补费用开支较大，工期严重延误，增加了管理费用，脚手架、塔吊租赁超期增加费用等；4） 猎德C项目：第三季度利润率为1.91%，第四季度利润率为3.78%，增加了1.87%，原因为：前期为临设阶段，措施部分收入单价低，目前为地下室主体结构工程阶段，清单部分收入增加，导致本季度利润增加；二、 主要材料使用情况（开工2012年12月31日）混凝土：截止到当季度累计图纸预算用量 m3，累计消耗用量 m3，平均结余率为1.54%。 钢筋：截止到当季度累计图纸预算用量 T，累计消耗用量 T，平均结余率为6.53%，负公差平均为3.0%（7个项目）；目前只有一个亏损项目为珠海长隆海洋王国07.101，结余率为-0.76%。结余率超过10%的项目有：顺德博澳城三、四项目，结余率为 %，猎德B区项目，结余率为 %。结余率在大于5%小于10%的项目有：佛奥广场，结余率为 %，猎德C项目，结余率为 %。其余项目结余率均为5%以下。 模板：截止到目前在建11个项目，7个项目为包工包料的专业分包。广州地区2个模板周转次数为4次，佛山地区1个项目为5次，保利东江首府酒店目前模板进场，还未完全周转。三、工期（开工2012年12月31日） 在建11个项目，按合同工期，已经发生延误的项目有：佛奥广场项目、宏宇景裕嘉园、顺德博澳城三、四期项目、佛山大道西侧商住楼项目。佛奥广场项目，按合同工期2012年6月15日竣工。目前已延误工期195天。甲方同意顺延4天工期。工期延误的原因主要是亚运会（89天），天面加建结构4层（约60天）以及甲方的设计变更等，目前工期压力较大，应想办法争取将亚运期间延误的工期办理索赔，对于设计变更导致的工期延误，应积极与业主协商办理工期索赔，同时应采取增加工时延长工作时间、通过技术方案压缩部分工序的工期等措施将工期尽快抢回。宏宇景裕嘉园，按合同工期延误11个月，原因为9#楼地质导致管桩全部断裂重新打桩做方案验收，双方都有责任，经与业主沟通，工期可以重新协商；顺德博澳城项目，按合同工期延误8.5月，原因为大包进度缓慢，经双方领导沟通，虽然甲方保留追索工期延误的权利，但也表示有协商的可能。珠海长隆海洋王国07.101，按合同节点工期延误6个月，原因为甲方图纸变更频繁，现场施工力量薄弱，目前项目进度为主体基本完成，通过后期施工可以抢回部分工期，同时加强设计变更导致的工期索赔。四、合同风险（开工2012年12月31日） 合同风险主要按照工期、合同单价、工程变更及签证三大块进行分析：1、 工期：延误赔偿违约金较大，各项目需根据业主工期要求进行调整，加快施工进度；工期计算应按开工令下达时间算起，要抓住业主违约机会及时办理工期索赔，规避工期风险；2、 合同单价：合同单价低，各项目需通过有效控制管理，减少施工过程中材料用量的浪费，通过设计变更，办理签证，在量上争取获得较大正量差，价上伺机变更原合同单价；3、 工程变更及签证：现场办理的签证要及时收集相关资料，按照合同约定时间报送业主及相关单位，若未及时得到回复，应在合同规定的时间内发送催告函，并将相关情况及时向公司反映，获取公司的指导，如果情况严重，公司领导讲直接参与协调处理。五、存在问题和解决办法 在建11个项目，到目前为止，存在的问题主要分为五大块：工期、材料、调定价、完工结算、工程款回收。1、 工期：在建各项目工期较紧，需调整工期计划，采取必要措施把延误的工期追赶回来，并按合同约定办理工期索赔；2、 材料（主材浪费）：项目材料物资部门应做好现场收料、发料控制工作，施工部门应做好标高控制、交底工作，项目部各部门要通力合作，加强沟通，加强劳务班组的现场施工管理，杜绝下料错误发生，杜绝因标高控制错误导致的用量增加，只有做好有效的管理，才能减少相关浪费事件的发生；3、 调定价：合同内的单价，如可调差，应及时报送甲方调价。合同外的签证、索赔单价需及时申报给甲方，如牵涉金额较大，甲方又未同意项目所发文的调价方式，需请公司领导出面予以解决。4、 完工结算：对甲方结算，及时报送、跟进，并做好核对工作。对分包，需核定成本，及时补充合同外单价，尽早结算。如项目不能自行解决，请公司领导出面予以解决。5、 工程款回收：及时报送工程进度，跟进审核，如出现收款问题，需书面报告领导解决。 六、盈利及亏损点分析 在建11个项目，截止到本季度，平均利润率为 %。 目前亏损项目：珠海长隆海洋王国07.101，利润率为- %。 完工收尾项目：顺德博澳城三、四期项目，利润率为 %。 各项目盈利点主要为：人工费（允许调差）、主材（钢筋、混凝土）材料费、钢筋量盈、总包管理费。 各项目亏损点主要为：模板用量亏损、脚手架亏损、工期延误增加的管理费、水电费、机械费导致的亏损。 模板亏损原因为：一次性投入模板量大，达不到理想周转次数，模板下料中浪费现象仍然存在，模板人工工资上涨严重； 脚手架亏损原因为：外架延期增加费用。 具体详见下表：表1表6