开发有限公司低值易耗品管理办法.doc

开发有限公司低值易耗品管理办法一、目的1.1为了加强低值易耗品的管理，严格控制行政费用开支，杜绝浪费，统一供应，特制订本办法。 二、低值易耗品分类2.1本办法管理所指低值易耗品范围为公司办公用品、印刷品及公用日用品等。 三、组织实施3.1公司综合部为低值易耗品的采购、管理部门，设置标准库房，并指定专人管理，财务部为核算监督部门。 四、物品的采购、入库程序4.1低值易耗品在每月5号前由各部门按照预算额度填写申请单，由综合部汇总，经财务部核算申购物品费用是否控制在预算额度内，再通过主管领导批准后可进行物品的采购。4.2 办公用品，如文件夹，固体胶，笔，打印纸，记录本，插座等；日常用品，如毛巾，水桶，卫生纸，保洁用具等，可由综合部相关负责人根据库存情况填报购物申请单。4.3电池，U盘，计算器等电子类产品，电器，办公楼装修布置饰品，办公桌椅，橱柜，食堂厨具等耐用物品，及价格在100元以上的物品，需要通过特殊申请才能购买。由使用人员填写特殊物品购买单，经领导批准后，由综合部汇总，采购。4.4采购本着节省成本、合理性价比的原则，统一向正规批发厂商或大型超市购买，严禁以拿取回扣等方式谋取私利，如有发现，依照公司管理相关规定进行严格处理。4.5综合部采购人员每次采购完物品，由综合部指定负责人对照采购申请单一一验收，并办理入库手续，填制有关物品账目；采购人员凭发票和入库单向财务部报销采购费用。4.6综合部指定负责人必须及时通知各申请部门领用相关物品，当面清点物品，并签名确认。 五、物品管理5.1每次采购的入库用品，都必须一一填写电子台账。5.2综合部物品管理人员必须清楚地掌握低值易耗用品库存情况，经常整理与清扫，实行防虫等保全措施。5.3在库物品，按季定期盘点，填写库存统计表，注明盈亏值，说明原因，报财务部检核。盘点要求做到账物一致，如果不一致必须查明原因，经主管领导批准，再做调整，对责任者进行相应考核。5.4印刷制品与各种用纸的管理按照盘存的台账为基准，对领用的数量随时进行记录并进行加减，计算出余量，一旦低于最低库存值时应立即列入当月购物申请单。5.5小件物品存放在综合部办公室，大件物品存放在办公楼二楼的仓库中，各部门需要领取办公用品的必须通过综合部办理相关领用手续。应急使用品，在出库三日内必须补办手续。5.6未经允许任何人不得私自进入综合部办公室以及仓库领取办公用品。一经发现，综合部相关负责人将进行调查处理。经过调查核对后，如存在丢失物品现象，被调查者须要及时偿还物品，并上交检讨书至部门领导及综合部负责人。如造成丢失物品总价在500元以上者，扣除当月基本工资的30%做为惩罚，并汇报总经理处，由组织处理。 六、低值易耗品领用流程6.1公司各员工，每年使用办公用品的总额度为120元，部门经理为180元。各员工、以及各部门经理每领用一件物品，必须认真填写出库单，综合部有关负责人必须认真负责清点出库用品种类，数量。若个人领用物品累计总额超出规定的总额度，再须购买办公用品时必须填写特殊购物申请单，经领导批准，综合部才可给予购买。6.2公司对员工领用费用进行内部财务核算，并与成本效益综合评价。6.3员工调离，需归还的物品应交回，如计算器，U盘，等电子类产品，否则按规定折价赔偿。 七、低值易耗品统计制度7.1综合部负责人负责统计，分别对上一季库存，本月采购，本月发放，本月库存，做详细的登记与核对，最后将统计数据送交财务部。若出现一些数额偏差的情况，财务部负责人必须及时同综合部负责人联系，使问题得到及时的解决。如果出现严重的偏差，有关负责人及时汇报上级领导，使问题得到有效解决。 附件：低值易耗品管理表  附件 一 国投(福建)开发有限公司采购申请计划表                  填报日期:     年     月     日序号物品名称规格数量单价备   注                                                                                          批准：                         审核：                             制表：陈静颖  注：在每月5号前报综合部 附件 二 国投（福建）开发有限公司特殊办公用品申请单  日期 物品名称 用途 规格 数量 申请人 备注                     批准：                   审核：                               制表人：徐新越   附件 三出入库单（扫描文件）附件 四 国投(福建)开发有限公司低值易耗品季度统计表序号品名规格上季库存本季购进本季发出现有库存数量金额数量金额数量金额数量金额                                                                                                                                                                                           主管                 会计             保管员                 制表人：陈静颖   附件五国投(福建)开发有限公司员工办公用品统计表序号姓名年度总额明     细备注第一季度剩余额度第二季度剩余额度第三季度剩余额度第四季度剩余额度