第7章应付款管理系统课件.ppt

2022/12/3,1,第7章 应付款管理系统,【教学目的与要求】通过本章教学，使学生了解应付款管理系统的基本功能及与其他子系统之间的联系；理解应付款管理系统初始化的意义；熟悉应付款管理系统的操作流程及方法，熟悉应付款月末处理及其他处理；掌握应付业务、付款业务、转账业务的处理及凭证生成。,2022/12/3,2,7.1 应付款管理系统概述,7.1.1应付款管理系统总体介绍7.1.2应付款管理系统的基本功能7.1.3应付款管理系统与其他系统的关系7.1.4应付款管理系统操作流程,2022/12/3,3,7.1.1应付款管理系统总体介绍,1.系统介绍应付款管理系统主要用于核算和管理企业与供应商之间的往来款项，一方面记录采购业务及其他业务所形成的应付款项,处理应付款的支付、冲销等业务；另一方面，应付账款系统还提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分析、付款情况分析等，通过各种分析数据，企业可以清楚地掌握自己的信用利用情况，据此调整支付政策。,2022/12/3,4,2.应用方案（1）详细核算：应付可以对往来进行详细的核算、控制、查询、分析。如果采购业务以及应付款核算与管理业务比较复杂；或者需要追踪每一笔业务的应付款、付款等情况；或者需要将应付款核算到产品一级；那么需要选择详细核算。（2）简单核算：应付只是完成将采购传递过来的发票生成凭证传递给总账这样的模式。（在总账中以凭证为依据进行往来业务的查询）如果采购业务以及应付账款业务不复杂，或者现结业务很多，则可以选择此方案。,7.1.1应收款管理系统总体介绍,2022/12/3,5,应付款管理系统主要提供了:1.设置2.日常处理3.单据查询4.账表管理5.其他处理,7.1.2应付款管理系统的基本功能,2022/12/3,6,7.1.3应收款管理系统与其他系统的关系,付账款主要在应付系统核算，与总账系统、采购管理系统、应收款管理系统、UFO报表、出纳管理、网上银行、存货核算等系统有接口，如图7-1所示。图7-1 应付款管理系统与其他系统的关系,2022/12/3,7,7.1.4应付款管理系统操作流程,应付款管理系统详细核算操作流程，如图7-2所示。图7-2 应付款管理系统操作流程,2022/12/3,8,7.2 应付款管理系统初始化,7.2.1账套参数设置 7.2.2初始设置 7.2.3单据设置7.2.4期初余额录入,2022/12/3,9,7.2.1账套参数设置,1.常规选项设置2.凭证选项设置3.权限与预警设置4.核销设置5.收付款控制设置,2022/12/3,10,7.2.1账套参数设置,1.常规选项设置【操作步骤】以会计李明朗注册企业应用平台，执行【财务会计】|【应付款管理】|【设置】|【选项】命令，打开“账套参数设置”窗口，单击“编辑”按钮，系统弹出“选项修改需要重新登录才能生效”提示信息框，单击“确定”按钮，返回到账套参数设置窗口，根据表7-1资料，分别选择“常规、凭证、权限与预警、核销设置、收付款控制”五个选项，在各参数选项的下拉框或复选框依次进行所需参数设置，如图7-3、图7-4、图7-5、图7-6、图7-7所示。,2022/12/3,11,7.2.1账套参数设置,图7-3 常规参数设置 图7-4 凭证参数设置,2022/12/3,12,7.2.1账套参数设置,图 7-5 权限与预警参数设置 图 7-6 核销设置参数设置,2022/12/3,13,7.2.1账套参数设置,图 7-7 收付款控制参数设置,设置完各项参数后，单击“确定”按钮，系统自动保存相关参数设置。,2022/12/3,14,7.2.2初始设置,1.设置科目2. 账期内账龄区间设置3.逾期账龄区间设置4.报警级别设置 5.单据类型设置,2022/12/3,15,7.2.2初始设置,1.设置科目（1）基本科目设置 （2）控制科目设置（3）产品科目设置（4）结算方式科目设置,2022/12/3,16,7.2.2初始设置,【操作步骤】在应付款管理系统窗口，执行【设置】|【初始设置】命令，打开“初始设置”窗口，根据表7-2资料，在“设置科目”下，单击“增加 “按钮，分别在“基本科目设置”、“控制科目设置”、“产品科目设置”、“结算方式科目设置”菜单，采用参照或直接录入基本科目代码，如图7-8、图7-9、图7-10、图7-11所示。,2022/12/3,17,7.2.2初始设置,图7-8 基本科目设置,图7-9 控制科目设置,2022/12/3,18,7.2.2初始设置,图7-10 产品科目设置,图7-11 结算方式科目设置,2022/12/3,19,7.2.2初始设置,2. 账期内账龄区间设置账龄区间设置指用户定义应付账款或付款时间间隔的功能，它的作用是便于用户根据自己定义的账款时间间隔，进行应付账款或付款的账龄查询和账龄分析，清楚了解在一定期间内所发生的应付款、付款情况。,2022/12/3,20,7.2.2初始设置,3.逾期账龄区间设置逾期账龄区间设置指用户定义逾期应付账款或付款时间间隔的功能，它的作用是便于用户根据自己定义的账款时间间隔，进行逾期应付账款或付款的账龄查询和账龄分析，清楚了解在一定期间内所发生的应付款、付款情况。,2022/12/3,21,7.2.2初始设置,4.报警级别设置 将供应商按照供应商欠款余额与其授信额度的比例分为不同的类型，以便于掌握各个供应商的信用情况。,2022/12/3,22,7.2.2初始设置,5.单据类型设置系统提供了发票和应付单两大类型的单据。应付单记录采购业务之外的应付款情况。在本功能中，由用户设置应付单的不同类型。可以将应付单划分为不同的类型，以区分应付货款之外的其他应付款。例如，可以将应付单分为应付费用款、应付利息款、应付罚款、其他应付款等。应付单的对应科目由用户自己定义。,2022/12/3,23,7.2.3单据设置,1.单据格式设计2.单据编号设置,2022/12/3,24,7.2.3单据设置,1.单据格式设计1.单据格式设置通过单据属性、表头表体项目的设置，提供各系统使用单据的显示格式。【操作步骤】以会计李明朗注册企业应用平台，执行【基础设置】|【单据设置】|【单据格式设置】命令，打开“单据格式设置”窗口，选择左边单据分类区各模块中显示的单据名称，选择横向菜单“工具属性”，设置单据属性；“页眉页脚设置”，定义页眉、页脚属性；选择单据模板中的单据名称，单击右键设置屏幕显示属性、表头项目和表体项目，在弹出的窗口设置相关显示内容，显示顺序。,2022/12/3,25,7.2.3单据设置,2.单据编号设置业务模块中使用的各种单据对于不同的用户需要不同编码方案，所以通过系统自动形成流水号的方式已经远远不能满足用户的需要。为了解决这个问题，系统提供了用户自己来设置各种单据类型的编码生成原则。“单据编号设置”有编号设置、对照表、查看流水号三个功能。,2022/12/3,26,7.2.3单据设置,2.单据编号设置【操作步骤】执行【设置】|【单据设计】|【单据编码设置】命令，打开“单据编号设置”窗口，双击“采购管理”，选择“采购专用发票”，单击键，选择“手工改动，重号时自动重取”，如图7-15所示。,图7-15 单据编码设置,2022/12/3,27,7.2.4期初余额录入,1.期初采购发票录入2.期初应付单录入3.期初预付单录入4.期初票据录入5.期初对账,2022/12/3,28,7.2.4期初余额录入,1.期初采购发票录入【操作步骤】在应付款管理系统窗口，执行【设置】|【期初余额】命令，打开“期初余额”窗口，如图7-16示。,图7-16期初余额录入,2022/12/3,29,7.2.4期初余额录入,1.期初采购发票录入【操作步骤】单击“增加”按钮，打开“单据类别”窗口，依次选择单据名称：采购发票；单据类型：采购专用发票；方向：正向，如图7-17所示。,图7-17 单据类别选择,2022/12/3,30,7.2.4期初余额录入,1.期初采购发票录入【操作步骤】单击“确定”按钮，打开“采购专用发票”窗口，单击“增加”按钮，根据表7-6资料，分别录入表头和表体各项内容，录入完毕，单击“保存”按钮，保存所录单据，制单人和审核人同时显示“李明朗”，如图7-18所示。,图7-18 期初采购专用发票录入,2022/12/3,31,7.2.4期初余额录入,1.期初采购发票录入【操作步骤】单击采购发票的关闭按钮，关闭采购发票据窗口，系统返回到期初余额窗口。继续单击“增加”按钮，打开“单据类别”窗口，依次选择单据名称：采购发票；单据类型：采购普通发票；方向：正向。单击“确定”按钮，打开“采购普通发票”窗口，单击“增加”按钮，根据表7-6资料，分别录入表头和表体各项内容，将表体税率修改为“0”，录入完毕，单击“保存”按钮，保存所录单据，制单人和审核人同时显示“李明朗”，如图7-19所示。,2022/12/3,32,7.2.4期初余额录入,图7-19 期初采购普通发票录入,2022/12/3,33,7.2.4期初余额录入,2.期初应付单录入【操作步骤】在“期初余额明细表”窗口，单击“增加”按钮，打开“单据类别”窗口，依次选择单据名称：应付单；单据类型：其他应付单；方向：正向，单击“确定”按钮，打开“单据录入”窗口，根据表7-6资料，分别录入表头各项内容，录入完毕，单击“保存”按钮，保存所录单据，单据保存后系统自动显示录入人和审核人的名字，如图7-20所示。,图7-20 期初应付单录入,2022/12/3,34,7.2.4期初余额录入,3.期初预付单录入【操作步骤】在“期初余额明细表”窗口，单击中的“增加”按钮，打开“单据类别”窗口，依次选择单据名称：预付款；单据类型：付款单；方向：系统均默认为正向，单击“确定”按钮，打开“期初单据录入”窗口，根据表7-6资料，分别录入表头和表体各项内容，录入完毕单击中的“保存”按钮，保存所录单据，如图7-21所示。,图7-21 期初付款单录入,2022/12/3,35,7.2.4期初余额录入,4.期初票据录入【操作步骤】在“期初余额明细表”窗口，单击“增加”按钮，打开“单据类别”窗口，依次选择单据名称：应付票据；单据类型：银行承兑汇票；方向：正向，单击“确认”按钮，打开“期初票据录入”窗口，根据表7-5资料，分别录入各项内容，录入完毕，单击“保存”按钮，保存所录单据，如图7-22所示。,图7-22 期初票据录入,2022/12/3,36,7.2.4期初余额录入,5.期初对账【操作步骤】在“期初余额明细表”窗口，单击“对账”按钮，打开“期初对账”窗口，如图7-23所示。,图7-23 期初对账,2022/12/3,37,7.3 日常处理,7.3.1.应付单据处理7.3.2付款单据处理7.3.3核销处理7.3.4付款单据导出7.3.5票据管理7.3.6转账业务7.3.7汇兑损益7.3.8制单处理,2022/12/3,38,7.3.1.应付单据处理,1.应付单据录入2.应付单据审核,2022/12/3,39,7.3.1.应付单据处理,1. 应付单据录入（1）采购发票录入【操作步骤】 在应付款管理系统窗口，执行【应付单据处理】|【应付单据录入】命令，打开“单据类别”窗口。依次选择单据名称：采购发票；单据类型：采购专用发票；方向：正向，单击“确定”按钮，打开“采购发票”窗口。根据【案例7-1】资料，分别录入表头和表体项目，录入完毕后，单击“保存”按钮，即可保存新增单据，如图7-24所示。,图7-24 采购专用发票录入,2022/12/3,40,1. 应付单据录入（1）采购发票录入【操作步骤】 单击“审核”按钮，系统弹出“是否立即制单？”提示信息框，如图7-25所示。,图7-25 是否立即制单,7.3.1.应付单据处理,2022/12/3,41,1. 应付单据录入（1）采购发票录入单击“是”按钮，系统自动生成一张凭证，选择凭证类别为“转账凭证”，录入制单日期，检查系统自动生成凭证的正确性。如有错误，只能对除金额外的其他项目进行修改操作，然后单击“保存”按钮，凭证左上角显示”已生成”字样，如图7-26所示。,图7-26 采购专用发票制单,7.3.1.应付单据处理,2022/12/3,42,1.应付单据录入运输采购专用发票录入（参照采购专用发票录入）采购普通发票录入 （参照采购专用发票录入）,7.3.1.应付单据处理,2022/12/3,43,（2）应付单录入操作步骤在应付款管理系统窗口，执行【应付单据处理】|【应付单据录入】命令，打开“单据类别”窗口。依次选择单据名称：应付单；单据类型：其他应付单；方向：正向，单击“确定”按钮，打开“应收单录入”窗口。,7.3.1.应付单据处理,2022/12/3,44,（2）应付单录入操作步骤根据【案例7-3】资料，录入表头项目相关内容，录入完毕后，单击表体第一行，则根据表头项目内容自动生成表体内容，在表体中的对应科目录入或者参照选择“140308 原原材料/白砂糖”科目，单击“保存”按钮，即可保存新增应收单据，如图7-30所示。,图7-30 应付单录入,7.3.1.应付单据处理,2022/12/3,45,2.应付单据审核 应付单据的审核即把应付单据进行记账，并在单据上填上审核日期、审核人的过程。系统对审核提供单张审核、自动批审、手工批审等功能、提高用户的工作效率。,7.3.1.应付单据处理,2022/12/3,46,2.应付单据审核 （1）自动批审 （操作方法参见应收系统应收单自动批审）（2）手工批审 用户也可在录入过滤条件后，打开单据列表窗口，进行选择。在选择标志一栏里，双击鼠标或者打对勾，然后单击中的“审核”按钮，则表示要将该张单据审核。用户也可以单击“全选”图标将所有的单据全部选中；单击“全消”图标取消所做的选择。选择单据后，单击“审核”按钮，将当前选中的单据全部审核。,7.3.1.应付单据处理,2022/12/3,47,2.应付单据审核 操作步骤在应付款管理系统窗口，执行【应付单据处理】|【应付单据审核】命令，打开“应付单查询条件”窗口，如图7-31所示。默认查询条件，单击“确定”按钮，打开“应付单据列表”窗口，在此窗口选择要审核的单据，出现“标志”，表示选中，如图7-32所示。,图7-32 应付单据审核,7.3.1.应付单据处理,2022/12/3,48,2.应付单据审核 操作步骤单击“审核”按钮，系统弹出审核提示信息，并在审核人栏显示审核人名字，如图7-33所示。,图7-33 应付单据审核成功,7.3.1.应付单据处理,2022/12/3,49,2.应付单据审核 操作步骤单击“确定”按钮，再单击单据处理关闭按钮，退出审核窗口。在应付款管理系统窗口，执行【制单处理】命令，打开“制单查询”窗口，勾选发票制单和应付单制单前面的复选框，如图7-34所示。,图7-34 制单查询,7.3.1.应付单据处理,2022/12/3,50,2.应付单据审核 操作步骤单击“确定”按钮，制单窗口，在此窗口选择要制单的单据，如图7-35所示。,图7-35 选择制单单据,7.3.1.应付单据处理,2022/12/3,51,2.应付单据审核 操作步骤单击“合并”按钮，再单击“制单”按钮，制单窗口，系统自动生成一张凭证，选择凭证类别为“转账凭证”，录入制单日期，然后单击“保存”按钮，凭证左上角显示”已生成”字样，如图7-36所示。,图7-36 合并制单,7.3.1.应付单据处理,2022/12/3,52,2.应付单据审核 （3）单张审核 用户可在录入过滤条件后，打开单据列表窗口，选择需要审核的记录，单击中的“单据”按钮，显示该单据，单击“审核”按钮将单据审核。,7.3.1.应付单据处理,2022/12/3,53,7.3.2付款单据处理,1.付款单据录入2.付款单审核,2022/12/3,54,7.3.2付款单据处理,1.付款单据录入【操作步骤】 在应付款管理系统窗口，执行【付款单据处理】|【付款单据录入】命令，打开“付款单录入”窗口，单击“增加”按钮，根据【案例7-4】资料，录入表头项目相关内容（表体项目根据表头项目内容自动生成，款项类型有三种选择方式），此笔业务选择款项类型为“应付款”，录入完毕后，单击“保存”按钮，即可保存新增收款单据。如图7-37所示。,图7-37 付款单据录入,2022/12/3,55,7.3.2付款单据处理,【操作步骤】在应付款管理系统窗口，执行【应付单据处理】|【付款单据审核】命令，打开“付款单查询条件”窗口，默认查询条件，单击“确定”按钮，打开“收付款单列表”窗口，选择用户要审核的收款单，出现“Y“标志，如图7-38所示。,图7-38 付款单据审核,2022/12/3,56,7.3.3核销处理,【操作步骤】会计李明朗以7月8日注册企业门户，执行|【应付款管理】|【核销处理】|【手工核销】命令，打开“核销条件”窗口，根据【案例7-4】资料，选择客户“0102 河南永旺粮油有限公司”，如图7-39所示。,图7-39 录入核销条件,2022/12/3,57,7.3.3核销处理,【操作步骤】单击“确定”按钮，打开“单据核销”窗口，向右托动衮动条，在应付单本次结算栏录入本次核销金额17248元，本次折扣栏自动显示“352”，如图7-40所示。,图7-40 单据核销,2022/12/3,58,7.3.3核销处理,【操作步骤】单击“保存”按钮，保存核销处理，单击单据核销关闭按钮，退出核销窗口。执行【制单处理】命令，打开“制单查询”窗口，勾选“收付款单制单和核销制单”前面的复选框，如图7-41所示。,图7-41 制单查询,2022/12/3,59,7.3.3核销处理,【操作步骤】单击“确定”按钮，打开“制单”窗口，在应付制单列表中，双击“选择标志”栏，选择要制单的单据行，如图7-42所示。,图7-42 应付制单,2022/12/3,60,7.3.3核销处理,【操作步骤】单击“合并”按钮，再单击“制单”按钮，系统自动生成一张凭证，选择凭证类别为“付款凭证”，录入制单日期，然后单击“保存”按钮，凭证左上角显示”已生成”字样，如图7-43所示。,图7-43 合并制单,2022/12/3,61,7.3.4付款单据导出,主要完成付款单与网上银行的相互导入导出处理。在应付系统将付款单导出，即可将付款单导入网上银行系统。注意：必须在启用网上银行的情况下应收款管理系统才会显示付款单据导出。,2022/12/3,62,7.3.5票据处理,1.票据录入2.票据计息 3.票据结算4.票据转出5.退票处理 6. 票据查询,2022/12/3,63,7.3.5票据处理,1.票据录入 【操作步骤】 在应付款管理系统窗口，执行【票据管理】命令，打开“查询条件选择”窗口，单击“确认”按钮，打开“票据管理”窗口。单击“增加”按钮，系统显示“应付票据”窗口，根据【案例7-5】资料，录入各栏目内容，如图7-44所示。,图7-44 票据录入,2022/12/3,64,7.3.5票据处理,1.票据录入 【操作步骤】 单击“保存”按钮，则保存当前票据，系统会生成一张收款单。单击应付票据关闭按钮，关闭应付票据窗口，系统返回到票据管理窗口。再单击票据管理关闭按钮，关闭该窗口。执行【应付单据处理】|【付款单据审核】命令，打开“付款单查询条件”窗口，默认查询条件，单击“确定”按钮，打开“收付款单列表”窗口，选择用户要审核的收款单，出现“Y“标志。,2022/12/3,65,7.3.5票据处理,1.票据录入 【操作步骤】 单击“审核”按钮，系统弹出审核提示信息，并在审核人栏显示审核人名字。单击收付款单列表关闭按钮，退出审核窗口。执行【制单处理】命令，打开“制单查询”窗口，勾选“收付款单制单”前面的复选框。单击“确定”按钮，打开“制单”窗口，在应付制单列表中，双击“选择标志”栏，选择要制单的单据行。,2022/12/3,66,7.3.5票据处理,1.票据录入 【操作步骤】 单击“制单”按钮，系统自动生成一张凭证，选择凭证类别为“转账凭证”，录入制单日期，然后单击“保存”按钮，凭证左上角显示”已生成”字样，如图7-45所示。,图7-45 票据制单,2022/12/3,67,7.3.5票据处理,2.票据计息票据计息：票据分为带息票据和不带息票据。带息票据指汇票到期时，承兑人按票据面额及应计利息之和向收款人付款的商业汇票。 【操作步骤】在应付款管理系统窗口，执行【日常处理】|【票据管理】命令，打开“票据查询”窗口，录入查询条件后，单击“确定”按钮，打开“票据管理”窗口。选中要计息的票据，然后单击“计息”按钮，打开“票据计息”窗口，分别录入开始日期、截止日期、计息日期，系统自动显示利息金额。,2022/12/3,68,7.3.5票据处理,2.票据计息票据计息：票据分为带息票据和不带息票据。带息票据指汇票到期时，承兑人按票据面额及应计利息之和向收款人付款的商业汇票。 【操作步骤】单击“确定”按钮，就可以对当前的票据进行计息处理。系统会自动把结果保存在票据登记簿中，同时系统弹出“是否立即制单”信息提示框。可以单击“是”按钮，也可以单击“否”按钮，单击“是”按钮，系统自动生成一张凭证，单击“否”按钮，则从制单处理中生成凭证。,2022/12/3,69,7.3.5票据处理,3.票据结算【操作步骤】在应付款管理系统窗口，执行【日常处理】|【票据管理】命令，打开“票据查询”窗口，录入查询条件后，单击“确定”按钮，打开“票据管理”窗口。根据【案例7-6】资料，选中要结算的票据，然后单击“结算”按钮，打开“票据结算”窗口，录入结算日期、结算金额（票面金额+利息）、利息、结算科目，如图7-46所示。,图7-46 票据结算,2022/12/3,70,7.3.5票据处理,3.票据结算【操作步骤】单击“确定”按钮，结算完成，同时系统弹出“是否立即制单”信息提示框，单击“是”按钮，系统自动生成一张凭证，选择凭证类别为“转账凭证”，录入制单日期，检查系统自动生成凭证的正确性。如有错误，只能对除金额外的其他项目进行修改操作，然后单击“保存”按钮，凭证左上角显示”已生成”字样，如图7-47所示。,图7-47 票据结算制单,2022/12/3,71,7.3.5票据处理,4.票据转出【操作步骤】在应付款管理系统窗口，执行【票据管理】命令，打开“票据查询”窗口，录入各种条件后，单击“确认”按钮，打开“票据管理”窗口。根据【案例7-7】资料，选中浙江恒通机械制造有限公司到期票据，然后单击“转出”按钮，打开“票据转出”窗口，录入相关内容，如图7-48所示。,图7-48 票据转出,2022/12/3,72,7.3.5票据处理,4.票据转出【操作步骤】单击“确定”按钮，结算转出完成，同时系统弹出“是否立即制单”信息提示框，单击“是”按钮，系统自动生成一张凭证，选择凭证类别为“转账凭证”，录入制单日期，然后单击“保存”按钮，凭证左上角显示”已生成”字样，如图7-49所示。,图7-49 票据转出制单,2022/12/3,73,7.3.5票据处理,5.票据查询【操作步骤】在应付款管理系统窗口，执行【日常处理】|【票据管理】命令，打开“票据查询”窗口，录入查询条件后，单击“确认”按钮，系统将符合条件的票据进行显示。,2022/12/3,74,7.3.6转账业务,1.应付冲应付2.预付冲应付3.应付冲应收 4.红票对冲,2022/12/3,75,7.3.6转账业务,1.应付冲应付应付冲应付：指将一家供应商的应付款转到另一家供应商中。通过“应付冲应付”功能将应付账款、预付账款在客商之间进行转入、转出，实现应付业务的调整，解决应付款业务在不同客商间入错户或合并户问题。,2022/12/3,76,7.3.6转账业务,【操作步骤】在应付款管理系统窗口，执行【转账处理】|【应付冲应付】命令，打开“应付冲应付”窗口。根据【案例7-8】资料，勾选“货款”前面的复选框，转出供应商选择“山东富康农牧业合作社”，转入供应商选择“广东宏远食盐有限公司”，单击“查询”按钮，系统会将该转出户所有满足条件的单据全部列出，在并账金额栏录入“132000”，如图7-50所示。,图7-50 应付冲应付,2022/12/3,77,7.3.6转账业务,【操作步骤】单击“保存”按钮，转账完成，同时系统弹出“是否立即制单”信息提示框，单击“是”按钮，系统自动生成一张凭证，选择凭证类别为“转账凭证”，录入制单日期，然后单击“保存”按钮，凭证左上角显示“已生成”字样，如图7-51所示。,图7-51 应付冲应付制单,2022/12/3,78,7.3.6转账业务,2.预付冲应付系统中填制采购发票，并审核，通过预付冲应付处理供应商的预付款和该供应商应付欠款的转账核销业务。,2022/12/3,79,7.3.6转账业务,2.预付冲应付【操作步骤】在应付款管理系统窗口，执行【转账处理】|【预付冲应付】命令，打开“预付冲应付”窗口。单击“预付款”按钮，根据【案例7-9】资料，选择供应商（广西桂茂糖业有限公司），单击“过滤”按钮，系统会将该客户所有满足条件的预收款的日期、转账方式、金额等项目列出，在转账金额栏里录入“11800”，如图7-52所示。,图7-52 预付款单,2022/12/3,80,7.3.6转账业务,2.预付冲应付【操作步骤】单击“应付款”按钮，再单击“过滤”按钮，系统会将该供应商所有满足条件的应付款的单据类型、单据编号、单据日期、单据金额、转账金额等项目列出，在转账金额栏录入“11600”，图7-53所示。,图7-53 应付款单,2022/12/3,81,7.3.6转账业务,2.预付冲应付【操作步骤】单击“确定”按钮，系统会自动进行对冲处理，同时系统弹出“是否立即制单”信息提示框，单击“是”按钮，系统自动生成一张凭证，选择凭证类别为“转账凭证”，录入制单日期，然后单击“保存”按钮，凭证左上角显示”已生成”字样，如图7-54所示。,图7-54 预付冲应付制单,2022/12/3,82,7.3.6转账业务,3.应付冲应收 指用某供应商的应付账款，冲抵某客户的应收款项。系统通过“应付冲应收”功能将应付款业务在供应商和客户之间进行转账，实现应付业务的调整，解决应付债务与应收债权的冲抵。,2022/12/3,83,7.3.6转账业务,3.应付冲应收 【操作步骤】在应付款管理系统窗口，执行【转账处理】|【应付冲应收】命令，打开“应付冲应收”窗口，如图7-55所示。如果用户需要红字应付单冲销红字应付单，则用户可以将“负单据”复选框打勾。单击“应付”按钮，录入查询条件，单击“确定”按钮，系统会将该供应商所有满足条件的应付款的单据类型、单据编号、日期、金额等项目全部列出。用户可以在转账金额一栏里录入每一笔应付款的转账金额。每一笔应付款的转账金额不能大于其余额。,图7-55 应付冲应收,2022/12/3,84,7.3.6转账业务,3.应付冲应收 【操作步骤】单击“应收”按钮，录入或选择有关项目。录入完成后，单击“确定”按钮，系统会将该供应商所有满足条件的应付款的单据类型、单据编号、日期、金额等项目全部列出，用户可以在转账金额一栏里录入每一笔应付款的转账金额，每一笔应付款的转账金额不能大于其余额。录入完有关应付款和应付款的信息后，单击“确认”按钮，系统会自动地将两者对冲。单击“取消”按钮，系统将会取消上述操作。,2022/12/3,85,7.3.6转账业务,4.红票对冲 红票对冲：用某供应商的红字发票与其蓝字发票进行冲抵。系统通过“红票对冲”功能将应付款业务在供应商红蓝票之间进行冲销，实现应付业务的调整。系统提供自动红票对冲和手工红票对冲两种方式。如果红字单据中有对应单据号，系统会自动执行红冲；如果单据发票中无对应单据号或红字单据所对应的单据已经转账，用户可以手工选择相互转账的单据以冲减部分应付款。,2022/12/3,86,7.3.6转账业务,4.红票对冲 【操作步骤】 在应付款管理系统窗口，执行【应付单据处理】|【应付单据录入】命令，打开“单据类别”窗口。依次选择单据名称：应收单；单据类型：其他应付单；方向：负向，单击“确定”按钮，打开“应付单录入”窗口，根据【案例7-10】资料，录入表头项目相关内容，录入完毕后，单击表体第一行，则根据表头项目内容自动生成表体内容，单击“保存”按钮，如图7-56所示。,图7-56 录入红字应付单,2022/12/3,87,7.3.6转账业务,4.红票对冲 【操作步骤】 单击“审核”按钮，即可审核新增红字应收单据，同时系统弹出“是否立即制单”信息提示框，单击“是”按钮，系统弹出“是否立即制单”信息提示框，单击“是”按钮，系统自动生成一张凭证，选择凭证类别为“收账凭证”，录入制单日期，然后单击“保存”按钮，凭证左上角显示”已生成”字样，如图7-57所示。,图7-57 红字应付制单,2022/12/3,88,7.3.6转账业务,4.红票对冲 【操作步骤】 单击填制凭证关闭按钮，关闭填制凭证窗口，系统返回到应付单窗口。再单击应付单关闭按钮，关闭该窗口。在应付款管理系统窗口，执行【转账处理】|【红票对冲】|【手工对冲】命令，打开“红票对冲条件”窗口，根据【案例7-10】资料，选择“0102河南永旺粮油有限公司”，如图7-58所示。,图7-58 红票对冲条件,2022/12/3,89,7.3.6转账业务,4.红票对冲 【操作步骤】 单击“确定”按钮，打开“红票对冲”窗口，在蓝字其他应付单对冲金额栏录入“660”。如图7-59所示。单击“保存”按钮，即可完成红票对冲处理，单击红票对冲关闭按钮，退出红票对冲窗口。,图7-59 红票对冲,2022/12/3,90,7.3.7汇兑损益,汇兑损益的处理在系统有两种方式：月末计算汇兑损益与单据结清时计算汇兑损益。在此以月末计算汇兑损益为例说明其操作方法。,2022/12/3,91,7.3.8制单处理,1.发票制单2.应付单制单3.付款单制单 4.收款单制单5.核销制单6.票据处理制单7.汇兑损益制单 8.转账制单 9.坏账处理制单10.现结制单,2022/12/3,92,7.3.8制单处理,1.发票制单对采购发票制单时，若单据上有科目，则自动带入单据上的科目，若无，系统先判断控制科目依据，根据控制科目依据取“控制科目设置”中对应的科目。然后系统判断采购科目依据，根据采购科目依据取“产品科目设置”中对应的科目。,2022/12/3,93,7.3.8制单处理,1.发票制单【操作步骤】在应收款管理系统窗口，执行【制单处理】|命令，打开“制单查询”窗口，勾选“发票制单”前面的复选框，如图7-60所示。,图7-60 制单查询,2022/12/3,94,7.3.8制单处理,1.发票制单【操作步骤】单击“确定”按钮，打开“应付制单”窗口，选择凭证类别，录入制单日期，在系统列示的所有当前日期已记账未制单的单据中，选择要制单的单据行，双击“选择标志”栏目或单击“全选”按钮，选择全部单据制单，再单击“制单”按钮，打开“填制凭证“窗口，检查系统自动生成凭证的正确性。如有错误，只能对除金额外的其它项目进行修改操作，然后单击“保存”按钮，将当前凭证传递到总账系统。,2022/12/3,95,7.3.8制单处理,2.应付单制单对应付单制单时，借方取应付单表头科目，贷方取应付单表体科目，若应付单上没有科目，则需要用户手工录入科目。受控科目取法同上。,2022/12/3,96,7.3.8制单处理,3.付款单制单 借方科目为表头结算科目。贷方科目款项类型为应付款，为应付科目；款项类型为预付款，则贷方科目为预付科目；款项类型为其他费用，则贷方科目为费用科目。若无科目，则用户需要手工录入科目。,2022/12/3,97,7.3.8制单处理,4.收付款单制单借方科目为结算科目，取表头金额，金额为红字。贷方科目款项类型为应付款，为应付科目，金额为红字；款项类型为预付款，则贷方科目为预付科目，金额为红字；款项类型为其他费用，则贷方科目为费用科目，金额为红字。若无科目，则用户需要手工录入科目。,2022/12/3,98,7.3.8制单处理,5.核销制单结算单核销制单受系统初始选项的控制，若选项中选择核销不制单，则即使入账科目不一致也不制单。核销制单需要应付单及付款单已经制单，才可以进行核销制单。当核销双方的入账科目不相同的情况下才需要进行核销制单。,2022/12/3,99,7.3.8制单处理,6.票据处理制单付到承兑汇票制单，借方则取“基本科目”设置中的应付票据科目，贷方取“产品科目设置”设置中的采购付入科目及税金科目，若无取“基本科目”设置中采购付入科目及税金科目，若都没有设置，则需要用户手工录入科目。,2022/12/3,100,7.3.8制单处理,7.汇兑损益制单 汇兑损益制单，汇兑损益科目取“基本科目”设置中的汇兑损益科目。,2022/12/3,101,7.3.8制单处理,8.转账制单 依据系统选项进行判断转账是否制单 9.现结制单 对现结或部分现结的采购发票制单时，贷方取“产品科目设置”中对应的采购科目和应交增值税科目。借方取“结算方式科目”设置中的结算方式对应的科目。,2022/12/3,102,7.4 单据查询,7.4.1单据查询 7.4.2科目账表查询,2022/12/3,103,7.5 其他处理及期末处理,7.5.1取消操作 7.5.2月末结账 7.5.3取消月结,2022/12/3,104,7.5.1取消操作,【操作步骤】在应付款管理系统窗口，执行【单据查询】|【凭证查询】命令，打开凭证查询窗口，找预付冲应付的凭证，单击“删除”按钮，即可删除凭证，再回到总账-填制凭证窗口整理凭证。在应付款管理系统窗口，执行【其他处理】|【取消操作】命令，打开“消操作条件”窗口，根据【案例7-11】资料，选择供应商为“广西桂茂糖业有限公司”，操作类型选择“预付冲应付”，如图7-62所示。,图7-62 选择取消操作条件,2022/12/3,105,7.5.1取消操作,【操作步骤】单击“确定”系统将满足恢复条件预付冲应付单据列出，在恢复标志一栏里双击鼠标，出现“Y”标志，如图7-63所示。单击“确认”按钮，则取消预付冲应付操作。根据【案例7-9】的操作，再进行预付冲应付并制单。,图7-63 取消预付冲应付,2022/12/3,106,7.5.2月末结账,【操作步骤】在应付款管理系统窗口，执行【期末处理】|【月末结账】命令，打开“月末处理”窗口，选择结账月份，双击结账标志一栏，出现“Y”标志，如图7-64所示。,图7-64 选择结账月分,2022/12/3,107,7.5.2月末结账,【操作步骤】单击“下一步”按钮， 系统将月末结账的检查结果列示，用户可以单击其中任意一项，以检查其详细信息。当全部信息出现“是”，才能进行月末处理。单击“完成”按钮，系统弹出“7月份结账成功”信息提示框，如图7-65所示。,图7-65 结账成功,2022/12/3,108,7.5.3取消月结,【操作步骤】在应付款管理系统窗口，执行【期末处理】|【取消月结】命令，打开“取消结账”窗口，单击已结账月份的“已结账”标记，单击“确定”按钮，系统弹出“取消月结成功”信息提示框，如图7-66所示。,图7-66 取消结账,Lets go!,让我们一起努力！,第7章 应付款管理系统,