财务报销流程PPT课件.ppt

公司财务报销流程,什,么,是,财,务,？,财务和我有什么关系 ？,资产管理,日常财务核算,成本处理,资金运作,核算监督,经营分析建议,发工资？,发奖金？,报销,第3式,Bao xiao,对比功效,修炼难度,如何报销,五、报销单据填写和粘贴方法,二、报销流程,三、报销时间,四、报销票据要求,一、 个人报销情况及依据说明,1、报销的情况：因公出差； 差旅报销单 代垫费用、个人通讯费； 费用报销单 借支报销还款。 借款审批单、费用报销单,一、个人报销情况及依据说明,1、报销依据： 公司报销付款与借款流程管理办法 差旅费开支管理规定 财务收支管理制度 关于加强收据及押金管理的规定（暂行） 关于差旅费用报销的补充说明 员工福利管理办法 etc.,个人填写单据,1,部门领导审批,2,财务部审批,3,出纳通知付款,4,二、报销流程,当月费用应于次月15日前备齐手续交财务部报销，逾期财务部不予受理。,三、报销时间,原始票据项目不得涂改、刮擦；,以有效的发票联作为报销的原始凭证；,四、报销票据要求,报销单填制要求： 准确无误填写，妥善贴好*金额不符：报销单金额 所附发票金额,五、报销单据填写和粘贴方法,2.费用报销单填写：,五、报销单据填写和粘贴方法,部门经理、副总签字,借款：有则填，无则空白,用途：按费用性质分类填写,报销领款签字确认,填写部门、日期,3.差旅费报销单填写,五、报销单据填写和粘贴方法,差旅费单填写出差日期,报销部门及日期（15天）,按报销用往返票据内容填写,温馨提示：,Tips：同一类发票贴在同一张报销单上；差旅报销应自制费用明细表，费用发生情况精确到日期、地点；发票要黏贴在纸上，不是发票黏贴发票；,Tips：快递费用，必须提供快递单；费用报销单填写：根据发票填，住宿交通餐饮统一写差旅费；加油票和过路发票写车辆费；差旅明细不可写在报销单上。,报销用票据粘贴： i. 原则上只报销发票，无发票，可以其他票据充抵，但需事先向财务说明情况。 ii.签收票据与正式发票分别张贴两张报销单，不能填写在同一张报销单中。,五、报销单据填写和粘贴方法,员工报销需填制 “费用报销单”，报销票据要按性质分类、分次、分页粘贴填制。费用按性质分为：办公费、交通费、车辆费、差旅费、通讯费、广告费、培训费、会务费（须附会务说明）及其他费用；,五、报销单据填写和粘贴方法,按费用性质分类填写,练习时间： 销售部小刘到上海出差，时间为2012年10月15日至17日（15日上午出发，17日下午归来），来回火车费分别为230元和240元，发生住宿费550，异地交通费98元，餐饮100元，请问小刘应该在几号前报销？如何填写报销单据？,答案：,提问时间,