典当风控管理ppt课件.pptx

典当风险管理,主讲人：谷新生,中共党员，研究生学历，注册会计师、硕士生导师。长期从事类金融的经营管理工作，多次在全国性的担保、小额贷款、典当培训班授课，已出版专业著作信用担保实务、小额贷款公司实务和现代徽商典当(与人合作)、P2P网络借贷。被业界称为“国内知名担保、小额贷款风险识别和控制专家。”是我国知名的类金融专家。现任安徽盐业典当有限公司总经理、安徽盐业金融信息服务有限责任公司总经理。,个人简介,相关文章,1.消息（喜忧参半）,2.现状和问题,3.展望和分析,对典当业有关问题的理解和分析,目,录,壹,什么是典当和典当风险,贰,典当风险的分析和种类,叁,肆,如何防控典当风险,基于实务的典当经营利险孰大,典当行的抵质押式贷款作为中国金融的一种补充形式，与中国传统金融的主体业务一样，面临着各种风险。而如何做好风控工作，典当行从古到今、从发展阶段到成熟阶段都一直在探索。,壹,一、什么是典当和典当行？我国的典当管理办法是这样定义的：“本办法所称典当，是指当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为。”我国的典当定义明确：在当物所有人的性质问题上，既强调个人财产，也承认法人财产；在当物的类型问题上，既承认当物必须是动产，也强调财产权利可以成为典当标的；在当物设立的担保物权形式问题上，既规定当物可以用于质押担保，也规定当物可以用于抵押担保。,什么是典当和典当风险？,根据国际惯例，典当是以特定物品或者财产权利质押的形式，向典当机构借贷的特殊融资方式。它专指当户将一定的标的移交典当机构占有换取当金的行为；当户有权在一定的当期内向典当机构偿还当金本息及其他合理费用赎回原当物；但过期不赎成为死当，典当机构则获得该当物的所有权或以该当物变现而优先受偿。典当行，古代亦称当铺，是专门发放质押贷款的非正规边缘性金融机构，是以货币借贷为主和商品销售为辅的市场中介组织。二、典当的作用和功能1、典当的主要作用典当业在历史上是一个时间跨度很长的融资方式和行业。其历史作用有些已经退化，而其现实作用却正在发挥和加强，主要集中在兼跨的金融和流通领域，每个领域的作用又包括诸多方面。, 金融领域内的作用作为特殊的融资渠道和融资方式，典当在金融领域内的作用最为突出，是典当最本质、最主要的作用。1）典当对拓宽融资源道的补充作用是指在与银行业的关系上，起到了拾遗补缺、调剂余缺的作用。2）典当对发展社会经济的促进作用是指在与企业的关系上，起到支持生产、活跃流通的作用。这一点在我国最为明显。特别是对于中小微企业来说，作用更加突出。3）典当对方便人民生活的辅助作用为人民生活提供方便，最集中地体现在世界各国和地区的应急型典当中。典当行已成为广大社会公众方便快捷的融资渠道之一。,4）典当对稳定社会秩序的保障作用意思是指在与民间借贷的关系上，能起到抑制民间高利贷、维护社会安定团结的作用。 流通领域内的作用典当作为特殊的商品流通渠道和流通方式，在流通领域内的作用亦很突出。主要体现为：1）仓储作用这是典当所具有的当物保管功能的具体体现。典当行从事动产和财产权利质押，必须对各类当物包括各类权利证书进行短期妥善保管，其仓储能力如仓储设施、仓储技术和安全系数的状况，都直接关系到典当双方当事人权利义务的正常履行，这是任何一家典当行都应当具备的必要经营基础和基本业务素质。2）营销作用从当前世界各国和地区的典当实践来看，典当行发挥自身特有的市场营销作用，一般是通过变卖、拍卖、寄售和零售等四种运作方式来进的。,2、典当的功能典当的社会功能主要表现在三个方面，称为三大功能。其一是它的资金融通功能，其二是它的当物保管功能，其三是它的商品销售功能。这是典当作为一种既有金融性质又有商业性质的、独特的社会经济现象的本质所在，亦是干百年来典当得以生存和发展的客观基础。 资金融通功能这是典当最主要的、首要的社会功能，是典当的货币交易功能。在典当过程中，该功能总是独立发挥或是先于典当的其他功能而发挥出来。简言之，当户借助典当融资，无论是否出现赎当，典当的融资服务功能都显而易见。 当物保管功能这是典当附加的、居于第二位的社会功能，是典当的商业服务功能。,在典当过程中，该功能或者与典当的其他功能同时发挥或者先于典当的其他功能而发挥出来。简言之，当户借助典当融资，在赎当情况下，典当的当物保管功能便随着典当的资金融通功能同时发挥;而在死当情况下，典当的当物保管功能则将在典当的资金融通功能消失后继续发挥。由此可见，典当的当物保管功能的存在，来自两方面的客观要求。 商品销售功能这是典当次要的、居于第三位的社会功能，是典当的商品交易功能。在典当过程中，该功能总是不独立发挥或是晚于典当的其他功能而发挥出来。简言之，当户借助典当融资，只要出现死当，典当的商品销售功能便会随着典当的资金融通功能的消失而充分发挥。典当除了上述三大功能之外，还有其他一些功能，诸如对当物的鉴定、评估、作价等服务功能。而且，相对于一次典当交易来说，典当的三大功能也许不会全部发挥出来，或者有先有后相继发挥出来。,典当的三大功能相互联系、相互作用。 资金融通功能是典当的核心功能，制约着其他两项功能的发挥。 当物保管功能是典当的辅助功能，分别协助其他两项功能而发挥。 商品销售功能是典当的派生功能，只能在一定条件下发挥。在空间上，只要有典当交易活动，典当的资金融通功能和当物保管功能就必定存在；而典当的商品销售功能只能因死当发生而存在。在时间上，只要有典当交易活动，典当的资金融通功能便产生于收当或续当，其发挥过程通常与典当期限同步；当物保管功能则或者与当期同步或者超过当期，因而发挥时间可能最长;而商品销售功能产生于死当，因而发挥时间可能最短。,三、什么是典当风险？所谓风险，通常指“损失发生的不确定性”。引起或增加风险事件发生的条件，以及影响损失的严重程度等风险因素，包括三种：实体风险因素（直接条件）、道德风险因素（恶意行为或不良企图）和过失风险因素（善意疏忽及过失）。典当风险是指典当行在经营管理过程中，由于信用缺失、决策失误、操作失当、客观情况变化等等原因，使典当资产、收入、信誉遭受损失的可能性。,贰,一、典当风险的分析开展典当业务的同时，典当风险也相伴而生，要做业务就会有风险。它决定于典当活动所必有的时空差。典当活动是在某一个空间范围内与未来某一时期经济状况相联系而进行的，由于地域的局限性、信息的不完全性和经济主体判断能力的有限性，在这种时空差面前必然产生与预期结果偏离的不确定性，从而导致典当业风险。所以，不仅要正确认识风险，树立正确的风险观念，更要具有高超的防控风险的水平和能力，把风险防范放在一个非常重要的位置，既开拓和发展好业务，又防控好风险。这一点，对于完全市场化运作的典当公司尤为重要。,典当风险的分析和种类,1、风险是客观存在的风险并不可怕。风险始终伴随着人类的生活。也伴随着典当公司业务的方方面面、时时处处。人类社会在与各种风险的抗争中不断前进发展。典当作为新兴而又古老的行业，仍处于探索恢复阶段，行业的特点和不成熟的特点，决定着其风险的客观性和必然性。因此对风险的正确认识是搞好典当工作的前提条件。必须以高超的智慧、专业的素质、有效的方法，在与风险的周旋中生存、发展、壮大，发挥着它服务社会，促进社会经济发展的责任和使命。2、风险是可以防范和规避的俗话说：“晴带雨伞，饱带干粮”。这是人们长期以来总结出的防范风险、“有备无患”的办法。正是因为典当的风险也是可以防范和规避的，才使得典当会给社会带来很大的贡献。“办法总比困难多。” 不仅典当自身有着一整套风险防控的办法和措施，国家和地方政府的政策和资金支持也支撑着典当行业共同防控和化解风险。,3、典当的风险也很大企业和社会一样，是一个开放的系统，因此，企业的生存和目标的实现会面临各种风险。从筹集资金设立企业，到场所的选择建设、机器设备采购、原材料采购，再到组织人员进行生产经营管理，销售产品、提供服务，最后到收回成本，实现利润，每一个环节都充满着不确定性。而典当业务发生时，是企业不确定因素相对积聚的时候，因而风险大、工作难、任务重。再加上典当本身经营的是货币，比一般商品（产品）经营的风险更大。现代典当比传统典当的范围和金额放大很多，为中小企业提供融资服务，中小企业的特质和整个经济形势的不稳定、不乐观，使风险的不确定因素加大。特别是信用风险对典当的影响从无到有、从小到大，急剧加大。,二、典当经营的主要风险典当行业的风险很多，从不同的角度看，既有系统性风险，又有非系统性风险；既有外部风险，又有内部风险；既有法律政策风险，又有经营技术风险；既有人的风险，又有物的风险；既有宏观风险，又有微观风险。在众多的风险类别中，本文从宏观和微观两个层面分别进行阐述。1、典当宏观风险 政策性风险政策性风险指政治微调与整合，引起的政策变动给典当行业带来收益损失的可能性。在国体政体不变（具有连续性）的情况下，因社会、经济原因而出现的国民经济宏观政策调控等政策性变动，如劳动工资制度、就业与失业的社会保障、财政税收政策、货币政策等变动，对典当行业产生的较大影响。, 法律性风险法律性风险包括两方面：一是现有典当法规的不完善甚至与国家大法的互相冲突对典当行业缺乏有效保护造成合法利益损失的可能性；二是典当实践中对相关法律法规缺乏认识带来的典当风险。因现有典当管理办法属于商务部和公安部联合颁布的部门规章，不仅法律位阶较低，而且很多条款与我国担保法、公司法、合同法等法律有关规定不一致，“硬伤”明显，典当企业在实际经营中不可避免地要遭遇到经济纠纷，很多合法权益无法得到有效保护。 市场性风险市场风险包含两方面： 一是外部市场环境对典当利益造成的损害。如非法从事典当业务的寄售店泛滥，不仅抢占了小额典当业务市场，而且打着当铺名义收赃销赃，严重损害典当行社会形象；另外，典当行业内部的不正当市场竞争，低价揽客，导致行业资金价格整体水平的下滑，这均为不良市场环境给典当行带来的损失。,二是指典当企业的市场定位错误而造成经营管理决策失误给企业带来的损失。由于不同的典当经营者对典当行业的社会地位、性质、功能及作用认识不完全相同，因而在制定企业战略发展目标和实施具体战术上会采取不同的策略。其中最为关键的是对企业自身的市场定位，企业选择的主要经营品种和目标客户群，是否符合法律法规要求，是否符合市场发展规律，是否符合企业自身条件，这都与经营者的素质和水平密切相关。一旦定位错误极有可能造成整个企业的经营失败。如安徽某典当行，注册资本金为5100万元，成立之初，由于既不熟悉房地产市场，又缺乏专业人员，为了急功近利，该行把市场目标定位在房地产业务上。因为没有经验，他们先后抵押了几笔手续不全、瑕疵明显的房地产，到期后当户无法偿还贷款，在处理房地产时出现产权纠纷，最后官司缠身，一年多的时间，就形成了3800多万的“绝当房地产”无法收回，企业损失惨重。现在，该公司只能以小额民品典当业务维持生计，艰难维持公司运营。, 公司治理结构风险所谓公司治理指董事会、经理层、股东、雇员及其他利益相关者围绕公司运营过程中的权利配置所发生的互动机制。我国大多数典当行属于私有性质，少数属于国有企业，由于典当行是按照有限责任公司组建，其所设立的股东会、董事会、监事会等机构是为应付申报需要，大多形同虚设，没有真正发挥职能，关键是实践中要么是家族制管理，要么是行政任命，典当职业经理市场远未形成，公司的财产所有权和经营权无法实行分离，从而难以对经营决策形成约束，更不用说科学治理。这种缺乏行为约束和利益制衡的经营管理机制，一是不利于典当企业长远发展；二是因其决策失误有时会给企业带来灾难性风险。, 信用风险信用风险，又叫违约风险，它是指债务人即当户不能履约偿还或延期偿还当金本息,使典当行收益受损的可能性。信用风险的根源在于债务人，无论何时，典当行每增加一笔典当盈利性资产，都必须承担当户即债务人可能违约的风险，且不同的典当资产具有不同的信用风险，尽管当户出具了当物作保证，即办理了动产质押、权利质押或不动产抵押，但一旦债务人违约，要处置当物即各种质押物、抵押物，典当行都面临较大风险，要耗费大量人力、物力，增加不必要劳动消耗和成本支出，而且结果难以保证本息的足额偿付。,2、典当微观风险典当微观风险主要是典当经营中的操作风险。所谓操作风险指在经营过程中因内部治理机制、各种主观失误、遭遇欺诈及意外事故等引发典当行收益、本金损失的可能性。引发典当经营风险的因素是多方面的。如典当经营决策因缺乏科学性、民主性导致决策失误；典当设备性能和服务效果的不稳定性；典当行员工业务操作程序错误或鉴定评估失败；典当行员工或顾客的不法行为（如贪污、诈骗等），所有这些因素都可能对典当行造成损失。 违规经营风险违规经营风险是指典当行的经营行为缺乏规范，违法违规经营，遭受法律、法规惩罚的风险。典当行从事的是货币借贷经营，其业务性质属金融性质。极少数典当企业为扩大资金规模，打着金融业务的招牌，面向社会公众高利息集资，变相吸收存款，一旦资金链断裂，就会引发群体事件，破坏金融秩序。此外，典当行超范围经营、乱拆借资金、发放信用贷款、恶意收赃销赃等等，所有,这些违法违规的经营行为都会引发法律法规的惩戒风险。轻者遭受经济处罚，重者吊销典当经营许可证，触犯刑律者将被追究刑事责任。 鉴定评估风险指典当行因鉴定评估失误造成当物收假、收错、收偏而形成的当金损失风险。典当行从业人员因缺乏专业技能培训，业务素质不高，鉴定评估水平较低，在收当环节把关不严，病从口入，直接给企业造成经济损失，带来经营上的操作风险。 绝当物变现风险指典当行在绝当物品处理过程中，由于市场行情变化，出现再次流通困难，导致当金出现呆账损失的风险。绝当物品变现的难易程度取决于当金的高低和二手市场供需状况两个因素。如二手市场对该当物供大于求，价格下跌或者当物估价本身过高，当物变现不足以清偿贷款本息费用，有的甚至无法变现，形成呆帐损失。, 贷款比例管理风险指典当行的贷款结构不合理，比例管理失调，带来的当金使用效率低、贷款资金出现逾期、呆滞，资产负债率过高等运营方面的风险。典当贷款中的质押贷款和抵押贷款比例、银行借款和自有资本金比例、单个客户贷款占整个典当贷款余额的比例等等，如果控制不合理，都会给企业带来经营风险。 职业道德风险指典当行工作人员违反规章制度，甚至违法违规,以牺牲企业利益为代价牟取个人私利，给企业带来的各种损失风险。要表现为：钻内部管理的空子，贪污或挪用公款；泄露商业机密，谋取个人私利；内外串通，恶意高估当价，超额放款，套取典当资金；免除抵押、质押条件，发放人情信用贷款；在业务中搞地下交易，暗拿回扣佣金造成典当行利润流失等等。, 流动性风险流动性风险是指典当行没有足够的资金清偿债务或满足客户正常典当需求而给典当行带来损失的可能性。典当行在经营过程中无法准确地判断当户什么时候申请多少当款，不能确定新的典当业务什么时候来临，它们对典当资金不断提出新需求，典当行又必须随时满足这些客户的要求，这就要求典当行的贷款资产要保持足够的流动性；另外，负债经营的典当行时刻面临到期资金的清偿问题，如典当资金流动变现能力较差，则会使典当行的信誉、收益和筹资能力均遭受损失。 资本金风险资本金风险是指典当行的净资产或股东权益出现负数而导致典当行出现没有清偿能力的可能性。资本金反映的是典当行的最终清偿能力，如果典当行的资本金（资本净值或股东权益）的市场价值越高，表明典当行的最终清偿能力越强，承受风险能力也就越大；如果典当行资本金的市场价值越低，甚至为负数，表明典当行的最终清偿能力越弱，就会出现资本金风险。资本金风险越高，即使典当行承受数额较低的负债，都有可能无法偿还，严重的甚至关门倒闭。,叁,一、要建立一支高素质的员工队伍首先，要配备一个强有力的领导班子；典当行高管人员必须具有高度的事业心和责任感。必须具有强烈的政策法律意识和风险防范意识。必须尽职尽责地履行管理职责。有效地预防风险和化解消除风险。其次，要严把进人关；新员工入行一定要经过道德品质考察。有劣迹者严格禁入。同时，要求新员工为自身可能出现的工作失误提供保证或担保。第三，要加强对员工的教育和培训；,如何防控典当风险？,一方面要加强政策法律法规和职业道德教育，提高他们的政治素质和道德修养；另一方面要加强业务技能培训。采取走出去、请进来的方式，委托培训，学习兄弟行的先进经验，请专业人士讲授有关的业务知识。不断提高员工队的业务素质。员工素质高了，防控风险的能力就强。二、加强客户调查工作，严格典当评审、审批和贷后管理工作1、加强对借款人还款能力的甄别典当行应该进一步严格典当贷款的调查和审查，尤其是关注和评估借款人的还款能力，准确把握第一还款来源，从而有效控制典当贷款业务的信用风险。在审核典当贷款申请时，必须对借款人提供的资料严格把关。要验证借款人的经营状况、管理能力、资产实力、盈利状况的真实性。在进行贷款评审时，要重点揭示客户风险、还款来源、抵押物的状况等。,2、深入了解客户还款意愿在当前的业务环境下，真实个人信息获取的成本和难度都比较大，往往造成工作中的信息不对称。为了防范这种信息不对称造成的风险，典当行要对借款人的还款意愿有良好的把握。如果借款人是老客户，通常可以通过检查其以往的账户记录、还款记录以及当前贷款状态，了解其还款意愿。如果是新客户，往往可以通过职业、家庭、教育、年龄、稳定性等个人背景因素来综合判断。这些信息可以通过借款人提交的申请资料和人民银行的个人征信系统的信用报告来获取。同时，坚持贷款面谈制度，对申请人的还款意愿从细节上进行把握。3、加强贷后管理,三、建立良好的风控管理体系风控管理管理是一项系统工程，涉及典当行内部上下所有部门和外部方方面面，因此必须在明确各部门职责的基础上，形成齐抓共管风控工作的局面。在做好对所有客户风控管理的基础上，进一步突出重点，建立起“权责统一、重点突出”的风控管理体系。建立分层次风控管理制度： 一是 加强对外地大客户的风控管理。这部分客户占用贷款多、管理难度大，一旦出现风险，将对典当行的经营产生较大影响； 二是 要加强限制行业客户的风控管理，对国家限制行业的客户，采取有效措施，密切监测客户的经营变化情况，防范和化解信用风险； 三是 加强对关注类贷款的管理，这部分贷款存在一定的潜在风险，客户信用风险随时有可能显现，通过加强贷后管理，提高风险预警能力，防止形成新的信用风险。,四、优选贷款客户，防范信用风险典当行在经营过程中要严格审核贷款人的信用状况和信用记录；分散经营，不可将资金贷放到集中的行业和领域；严格控制单个客户贷款占整个典当贷款余额的比例，防止单个当户违约给典当行带来过大的风险。除此之外，对于大额贷款客户，典当行要在事前了解其贷款用途，其投资项目的市场前景，分析当户经营风险大小，密切关注其实际经营活动，关注企业所在行业的动态，以保证当金的如期归还。此外，典当行应在良好的业务水平的基础上，根据借款人的情况，合理确定提供贷款本金与质押资产价值之间的关系。比例太大，企业违约概率大，典当行面临的信用风险大，而比例过小，则典当行的业务吸引力小，也将影响典当行的经营。,五、不断提高鉴定和评估能力，有效防控民品典当风险民品典当是典当业务的重要组成部分。专业性要求强。收当、验当、保管、赎当、绝当及处置变卖诸环节都非常重要，必须专业谨慎，合规操作，严控风险。六、创新风控手段，防控典当风险除了传统的风控手段和措施外，要利用现代科技和创新，为加强风控所用。比如利用大数据、征信等。,案例一：以酒店（WWDL）部分楼层做抵押，但追加了担保，强调担保的重要性。案例二：以土地（XCJH）做抵押，是一块净地，强调分析项目前景的重要性。,案 例,肆,在典当经营中，典当公司的收入获取来源于两大部分，一是利息收入，二是综合服务费用的收取。对于综合费用收取的比例，典当管理办法规定为：动产质押月费率不得超过当金的42；房地产抵押月费率不得超过当金的27；财产权利质押月费率不得超过当金的24。因此利息收入和综合服务费两部分相加，远高于信托、小额贷款等的收益，具有较大的利益诱惑。实际中，民营资本的典当行有的会收取的更高。从利险配比的原则看，收益高的项目，风险也高。因此，在典当业务经营中，不仅要正确处理利险的关系，更要从服务中小企业的角度出发，放下身段，高低适意，顺势而为。,基于实务的典当经营：利险孰大？,更重要的是，风险的防范和控制要放在与利益同样重要的位置，因为我们是经营资金的。如果不注重控制风险，将钱变成了物，我们就失去了经营对象，只能转营资产处置了。 首先，就是要在经营理念上更新，不要以为有了物的保证就觉得有实现债权的保证，大不了最后处置抵（质）押物，要把风险控制的意识前移，力争不出现风险。同时，在具体业务中，倡导追加人的保证，作为辅助担保措施； 其次，在业务工作中：在客户调查中，加强对企业全面情况的了解和掌握；在评审中揭示风险；在贷后管理中及时跟进，从能力和意愿两个方面防范信用风险。,联系方式：手机13905518246（微信同号） QQ：925619428,