试论国际非贸易结算ppt课件.ppt

第12章,国际非贸易结算,非贸易结算是指由无形贸易引起的国际货币收支和国际债权债务的结算。无形贸易与有形贸易的结算方式不同。有形贸易结算是指一国对外进出口商品所发生的国际贸易结算。无形贸易结算是指由国际运输、金融、保险等劳务或服务引起的跨国收支。,第一节 非贸易外汇收支项目,一、非贸易外汇收支项目 非贸易外汇收支的范围十分广泛，包括国际资本移动、国际资金借贷、侨民汇款、国际旅游、劳务输出、利润和利息收支、驻外使领馆收支、国际公私馈赠、公私事务旅行多的外汇收支项目。,（）私人海外汇款 （二）铁路运输收支 （三）海运收支 （四）航空运输收支 （五）邮电收支 （六）银行收支（七）保险收支（八）图书、影片、邮票收支,（九）外轮代理和服务收入（十）外币收兑（十一）兑换国内居民外汇（十二）旅游部门外汇收入（十三）经费外汇收支（十四）企业利润收支 （十五）其他外汇收支,二、非贸易外汇收支的特点,（）范围广泛、内容庞杂、项目繁多、金额较低 (这一特点主要是相对于贸易外汇收支而言的。) （二）结算方式多样、灵活,第二节 侨汇和外币兑换业务,一、侨汇 （一）侨汇概述 侨汇是华侨汇款的简称，是指国外侨胞、外籍华人和港澳台同胞汇入国内的款项。侨汇在为国家提供外汇资金，促进国家经济建设等方面，起着十分重要的作用。,二、外币兑换业务,银行办理外币现钞的兑入和兑出的业务，称为外币兑换业务。 国家确定某种外币能否收兑，主要考虑两个因素：一是货币发行国对本国货币出入境是否有限制；二是这种货币在国际金融市场上能否自由兑换。,对于台湾地区发行的新台币，按内部牌价收兑。我国外汇管理条例规定，在中国境内的一切中外机构或个人所持有的外国货币不得在我国境内自由流通使用，所有汇入或携入的外币或外币票据，除另有规定外，均须结售或存入经营外汇业务的银行。银行对凡属外汇收兑牌价表内的各种外国货币均予收兑。国家因公或因私对个人或单位批准供给的外汇，都应按外汇牌价持等值的人民币，交指定的外汇银行兑换成外汇。,外国人及华侨入境后凭护照或身份证将其外币兑成人民币以便在境内使用，离境时，未用完的人民币，同样凭护照或身份证及原外币兑换水单，交指定的外汇银行兑成外币携出境。 非法换取外汇，攫取国家应收的外汇都属非法的套汇行为,外币兑换业务是经营外汇业务银行一项经常性业务。 到目前为止，在世界上150多种货币中，我国外汇银行挂牌收兑的外币现钞有24种。,而对于出国旅游需要，目前国家规定个人出境每次可携带等值5000美元的外币，全年累计可换汇5万美元。如果超过等值5000美元低于1万美元的外汇则需提前到银行办理外汇携带证，否则被海关查获的话，超额部分会被按规没收。另,第三节 旅行支票,一、旅行支票概述 旅行支票的概念和特点： 旅行支票，是银行或旅行社为便于旅游者安全携带和使用而发行的一种定额支票。因旅行支票的出票人(发行机构)与付款人(付款机构)是同一人，故旅行支票又具有本票的性质。,旅行支票具有以下特点：,1面额固定、多样。如美元旅行支票有10、20、50、100、500、1000美元等多种面额，便于旅行者使用。,2兑取方便。发行机构为了扩大其流通范围，在国外许多大城市和旅游地特约了代兑点，供持票人兑取票款。 3携带安全。旅行者购买旅行支票时，须在支票上留下签字；使用时，还须再签字，只有在核对初签和复签相符后，方可兑付。,4挂失补偿。旅行支票一旦发生遗失或被盗，可以提出挂失。只要挂失人提出的“挂失退款申请书”符合签发银行的有关规定，挂失者就可得到退款或补发新的旅行支票。,5、流通期限 旅行支票多数不规定流通期限，可以长期使用，并具有“见票即付”的特点，即持票人可以在发行机构的国外代兑机构凭票立即取款。 6、发行机构获利颇丰 通常旅游者从购票到国外旅游兑付票款需要较长时间，因此，发行机构不仅可以在发行时收取手续费，而且还可以无息占用这笔资金，获得较优厚的利润。,二、旅行支票的出售和代售,游客购买旅行支票时，要填写购买申请书，出售机构经审核无误、收妥款项后，将旅行支票交与购票者，并按规定请其在每张旅行支票的“初签栏”签名，以便兑付时与“复签栏”的签名核对。,若购买者用本国货币购买外币旅行支票，按当天外汇牌价的卖出价折算。另外，旅行支票的手续费按不超过支票面值的1向购票者收取。,三、旅行支票的兑付,兑付旅行支票时，应注意以下几点： 1识别旅行支票的真伪。掌握几种常用旅行支票的票样，如出票机构的名称、货币种类、面额、票面花纹及签章等，一旦发现伪造的支票，应立即予以没收，并报告出票人和有关部门。,2、检视兑付范围 兑付银行应对发行机构名单内的旅行支票予以兑付，不在名单内的有疑点的，可用托收方式处理。对不同币种的旅行支票要检视其是否有地区限制，若有不允许在我国兑付者，就不能受理。此外，对规定有效期的旅行支票，检视其是否逾期，逾期则不能接受。,3、查验持票人身份兑付时，要请持票人出示购买协议和护照，以验明持票人身份。4核对初签和复签。 5审查转让。旅行支票分可转让和不可转让两种、对不可转让支票，只能由原购票人在兑付时当面复签，确认复签真实后，可予兑付。,6收取贴息和收回垫款。 兑付后的旅行支票应在票面上加盖兑付行名的特别画线章，并在背面作兑付行的背书，迅速寄往国外发行机构索偿票款以补回垫款。,在境外多个旅行支票所支持的旅行点，如酒店、商场等等，你都可以把旅行支票当作现金来使用，同时不需要支付任何手续费。同时，旅行支票支持找零的服务，比如你所使用的旅行支票面值为100欧元，在商场购物时花费了96欧元，那么商家会找回你4欧元的现金。,可以支持旅行支票使用的地点毕竟是有限的，如果想让旅途中的支付更加顺利便捷，建议你在到达旅行目的地后可以到当地的银行、货币兑换店，把旅行支票兑换成当地的货币。值得一提的是，旅行支票兑付为现金分为免费和收费两种，根据旅行支票公司的网点和合作银行，在境外很多旅游城市都设有免费的旅行支票兑付点，你可以通过旅行支票使用指南或是网络，事先了解到免费兑付点的信息，按照自己需要使用的金额把旅行支票兑换为当地的货币,处理剩余旅行支票小窍门 有人或许会提出这样的一个问题，购买了较多的旅行支票，如果没有使用完，该如何处理呢？ 其实，对于大部分旅行支票来说，并没有使用期限的限制，任何未使用过的旅行支票，都可以保留到以后旅行、出差时候使用。这一点和现金是一样的，不过，旅行支票不可能获得任何的利息收益。,那么，把多余的旅行支票转让给他人是否可行呢？根据旅行支票的使用规定，个人也可以收付他人的旅行支票，但是经过转让的旅行支票只能到银行兑现并存入自己的银行账户，而不能直接用于购物、换汇等支付业务。但是，记者了解到，国内的银行对于转让后的旅行支票，都不支持托收的业务。所以，为了防止出现不必要的麻烦，建议你谨慎转让自己的旅行支票或是接受别人所转让的旅行支票。,旅行支票有什么特点 其一，旅行支票很像现金，具有良好的流动性、永久有效且无使用时间限制，如果用不完，可以留着下次再用，或支付一定费用换回现钞。同时，旅行支票即使丢了也不用担心，只要凭护照和购买合约去指定机构办理挂失手续，即可得到新的旅行支票。,其二，与信用卡取现高昂的手续费相比，旅行支票的购买和使用，手续费低廉。信用卡消费不需支付额外费用，但是预借现金时，却要支付高额手续费（一般是34）；而旅行支票在兑现时，仅需支付大概0.51%的手续费；以美国运通旅行支票为例,他全球有75,000个兑换点兑换旅行支票是不需要手续费的!,其三，旅行支票的使用不像信用卡受到通讯状况制约。 虽然信用卡的用卡环境不断改善，但在那些通讯设施不发达的地区和国家，会出现信用卡刷不出来的不便。而信用卡失窃更是令用卡人不安。报上也曾登载过信用卡境外被盗刷的新闻。,其四，旅行支票具有多币种选择，避免了兑换产生的汇率损失。现在市面上的信用卡大多是以美元为结算货币。例如，你用信用卡在欧洲消费，虽然不需手续费，但由于美元和欧元的汇率多变，而由差价造成的实际损失也相当可观。可使用欧元的旅行支票便无这样的烦恼了。总之，旅行支票发展成熟，在方便性、安全性等方面具有非常显著的优势，可作“有卡族”有益的补充。,如何选择旅行支票目前，全球通行的旅行支票品种有运通（AMERICAN EXPRESS）、VISA以及通济隆（THOMASCOCK）等，而上述旅行支票能够在世界各地800余家旅行支票代兑行兑换，或在各国的大商铺和饭店直接使用。,什么时候需要旅行支票？旅行支票的用途很多，第一，出国旅游时可以用来支付酒店，餐厅消费及购物第二，公务旅游时，可以付参展费、样品费及采购定金等第三，出国留学的人，旅行支票可以支付学费及生活费，让您在抵达国外时、尚未开户前，不用烦恼保管金钱的问题，可专心准备入学手续。,根据规定，境内居民个人可以用外汇存款账户内资金或外币现钞购买外币旅行支票，也可以用人民币账户内资金或人民币现钞购买外币旅行支票。本市居民凭本人有效身份证明、前往国家或地区有效签证的护照或港澳地区的通行证，就可以在各大银行用外汇现汇账户内资金购买等值1万美元（含1万美元）以下的旅行支票。如果没有外币，市民可在因私出境换汇的额度内，根据境内居民个人购汇管理实施细则等有关规定，办理用人民币购买旅行支票的手续。,受外汇管制，当前无人民币面额的旅行支票,旅行支票在国际普及度十分广泛，专家给记者打了个比方，“比如说在美国，给出租车司机一张20美元的旅行支票，出租车司机在核对签名后也会接收，并且给你找现钞零钱。”而在国内，受宣传力度、传统支付习惯及市场发育程度等多种因素影响，旅行支票的市场还处于起步阶段，居民出境使用旅行支票的频率比较低，算是“待字闺中”。,第四节 其他非贸易外汇业务,一、旅行信用证旅行信用证是银行为了方便旅行者在国外各地旅游支取用款而开出的一种信用证，它准许持证人(受益人)在一定金额和有效期内，在该证开证行指定的分支机构或代理行支取款项。,旅行信用证具有如下特点：,1旅行信用证的正本由开证申请人自己携带。2旅行信用证应在其有效期内使用。3与贸易结算中的信用证的不同之处是：旅行信用证的开证申请人和受益人是同一人，也就是汇款人和收款人是同一人，即均为旅行者本人。,4受益人按不超过旅行信用证总金额的限额，可以一次或多次向指定的议付行支款，每次取款后都须在信用证上做记录。5旅行信用证是一种光票信用证；不附带任何单据。,6、用于非贸易活动 旅行信用证只供旅游者使用，不附带任何单据，不能用于贸易结算，只能用于旅游业等非贸易活动。,7、属于银行信用 与其他信用证一样，旅行信用证也是基于银行信用。旅游者申请开证，开证行受托开证，但开证行一经开出此种信用证，就确切地承担了付款责任。,8、不可转让性 旅行信用证不能转让，只能由受益人本人使用。,旅行信用证是银行为旅游者提供的一种支付工具，在年代初期曾广泛使用，在一定时期内此项服务方便了广大旅游者。但近十年来，随着各种新型支付工具如信用卡、旅行支票、国际汇票等的普及使用，旅行信用证业务已日趋萎缩，发达国家的银行早已拒绝受理旅行信用证业务，总行及各地分行也早已停办此项业务。,二、信用卡,信用卡是由银行或专业机构向客户提供短期消费信贷的一种信用凭证。持卡人可在指定的特约商店、宾馆、旅游场所等购买商品或享受服务，或向约定银行支取现金。,由于具有可直接购物及支取现金的功能，信用卡已成为很盛行的一种消费信贷方式和支付手段。随着国际交往的日趋频繁和世界旅游经济的蓬勃发展，信用卡已成为世界范围跨地区、跨国境使用的一种支付凭证。,二、信用卡的种类 (一)根据发卡机构的不同，信用卡分为金融卡和非金融卡. 银行和其他金融机构发行的信用卡为金融卡，专营公司发行的为非金融卡。,(二)根据发卡对象的不同，信用卡分为个人卡和公司卡. 个人卡是持卡者个人付账的信用卡。公司卡，亦称商务卡，可分为主卡和附属卡，是从某个单位的账户内付款的信用卡。,(三)根据持卡人的资信和社会地位的不同，信用卡可分为普通卡、金卡、白金卡等 白金卡 (Platinum Card)为威士及万事达卡组织所推出之顶级信用卡。其对象为社会之顶极人士，如企业经理人、高阶主管等，除收取高额之年费外，会针对经常出国旅游的高阶人士提供更周到之附加服务，如免费使用机场贵宾室、免费汽车拖吊、高额意外险、高尔夫球会员卡优惠等。银行白金信用卡额度大，服务好，优惠多，多领域尊贵尽享，是生活中尊贵与身份的象征,(四)根据是否给予持卡人授信额度，信用卡又可分为贷记卡和借记卡.贷记卡的发卡金融机构允许持卡人在给予的信用额度内先使用，后还款；借记卡的持卡人只能先存款、后使用，没有信用额度。,(五)根据流通范围不同，信用卡分为国际卡和地区卡 我国各商业银行所发行的限于本国国内流通的信用卡均属地区卡。,国际信用卡是一种银行联合国际信用卡组织签发给那些资信良好的人士并可以在全球范围内进行透支消费的卡片,通常国际信用卡以美元作为结算货币，国际信用卡可以进行透支消费（先消费后还款），目前国际上比较常见的信用卡品牌主要是 Visa，Master Card 等，国内的各大商业银行也均有开办国际信用卡业务，您可以很方便地在银行柜台办理申请信用卡手续。须知，在国际信用卡内存款没有利息,VisaVisa是全球支付技术公司, 连接着全世界200多个国家和地区的消费者、企业、金融机构和政府，促进人们更方便地使用数字货币，代替现金或支票。Visa拥有并管理Visa的品牌及基于Visa品牌的一切支付产品Visa品牌的卡片。 同时，最为全球市场占有率最高的信用卡，Visa卡可在世界各地2,900多万个商户交易点受理，并能够在180万台自动提款机提现金服务，方便无限。全球流通的Visa卡超过18.5亿张，足以证明Visa是最受欢迎的支付品牌。Visa提供种类繁多的信用和借记产品，满足各种付款和生活所需。,Master card万事达国际组织，其基本目标是沟通国内及国外会员之间的银行卡资料交流，并方便发行机构不论规模大小，也可进军银行卡及旅行支票市场，谋求发展。 万事达卡已是全球家喻户晓的名字，不过，三十年前它仅是一张美国境内的国内卡，它的知名在于万事达卡国际组织一直本着服务持卡人的信念，提供持卡人最新、最完整的支付服务，因而受到全世界持卡人的认同。,特色国际信用卡工行牡丹国际信用卡卡内同时开立人民币账户和美元（或港币）账户，除了可在国内刷卡消费、在工行全国营业网点或“银联”ATM机上存取现金和查询外，还可在全球威士（VISA）、万事达（Master Card）或美国运通（American Express）卡指定商户及有其标志的ATM机上使用或提取当地货币，享受国际信用卡组织的优惠汇率，减少外币兑换的损失和麻烦。 人民币账户和外币账户（美元或港币）各自拥有授信额度，互不影响。此外，美元账户可在国外网站消费购物，牡丹国际卡独有的网络交易开关功能充分保障您的用卡安全。,注意事项,1、不要在国内网站使用信用卡消费随着信用卡的普及，使用信用卡消费、取现，已经成为许多人习以为常的生活方式，由此引发的各种麻烦和纠纷也很多，因此使用信用卡的时候，应该了解信用卡的基本常识，注重用卡安全，并学会在发生纠纷时保护自身的合法权益。通常情况下不要使用信用卡在国内网站上进行消费，如果开通过国内网上消费的功能，可以申请禁用这个功能，这样默认情况下信用卡就不能在国内网站上消费。如果非要在国内网站进行消费，鉴于国内的安全以及信用现状，建议使用招商银行一卡通专业版或者支付宝进行网上消费。,2、尽量不在国外网站使用信用卡在国外网站消费时候，不随意泄露自己的卡号、有效期等信息，建议先将信用卡绑定到PayPal上，然后使用PayPal进行支付，因为使用信用卡在网站上消费会透露卡号和日期，万一这两个信息被第三方恶意使用，将会带来不必要的损失，而使用第三方的PayPal支付则更能保护消费者利益，有时进行租用服务时，商家甚至不会知道你的PayPal帐号，比如在购买月光博客英文虚拟主机时候，就是使用PayPal进行按月租用支付，非常安全和方便。实在万不得已需要使用境外网站的网上支付功能时，建议选择知名度高、信誉良好的网站进行交易。,3、调整信用卡的额度通常情况下银行给的信用卡额度都比较大，比如信用卡额度接近两万元，通常情况下是用不了这么多的信用额度，而万一信用卡丢失则会造成很多不必要的损失，因此个人可以手动调整信用卡的限额，比如在招商银行网上银行专业版中的信用卡额度调整中设置限额，这样改信用卡的消费额度就是限制在这个限额之内，风险就小很多了，当需要更多额度时候还可以手动修改回去。,4、关闭信用卡的ATM取款功能使用信用卡在ATM取款基本上没有什么用处，其利息也高得惊人，一旦信用卡失窃还会带来更多风险，因此建议关闭信用卡的取款功能。,5、签名和密码哪个更安全以签名作为信用卡的消费凭证是国际银行业的主流，从安全性角度来讲，这种信用卡不用设密码，仅凭签字就可消费，尤其是通过网上银行消费，一般只要知道持卡人姓名、卡号、信用卡到期日以及查询密码就有可能被盗用。因此很多国内持卡人认为，密码比签名更安全。但是使用密码也有一些坏处，就是保管密码的责任则转嫁到了持卡人身上，也就意味着“损失自负”，一旦发生信用卡被冒用的事件，使用签名的持卡人的权益往往能得到更好的保护和补偿。,6、信用卡丢失或被盗申请信用卡前应该先了解银行的信用卡风险条款，不要申请一些高风险银行的信用卡，这些银行通常将信用卡风险转嫁至持卡人身上，将信用卡丢失被盗后的损失让持卡人承担。而好的银行则承诺会承担挂失前48小时内的被盗损失。 因此，一旦用户发现卡片丢失、被盗等情况应该立即联系银行挂失，以招商银行的信用卡为例，在招商银行信用卡丢失或失窃后，以挂失时间为起算点，之前48小时内发生的被盗用损失，都可以向招行申请补偿，招行承担信用额度内被盗刷损失，普卡持卡人每年最高保障人民币1万元，金卡为2万元。值得注意到是，招行承担的损失不包括凭密码进行的交易。,使用银联卡标志的信用卡在国外消费时能够节约货币转换费，因为银联卡可以直接把所在国货币兑换成人民币，而Visa或万事达等国际银行卡组织需要把所在国货币先兑换成美元，然后再把美元兑换成人民币，由于多增加了一个货币兑换环节，持卡人的换汇成本自然提高。在韩国、泰国和新加坡使用“银联卡”时，提现和消费时的计价货币均为当地货币。在提现和消费完成后，“中国银联”将根据交易当日的市场汇率，转换成人民币金额提供给内地发卡银行，由发卡银行即时扣除持卡人的账户余额。,