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第八章 新企业的开办,创业学院 马智勇,当你决定要创业时，便意味着：没有了稳定的收入；没有了请假的权利；没有了得红包的机会。然而却更意味着：收入不再受限制；时间运用更有效；手心向下不求人；想法若不同，结果便不同；选择不一样，生活才变样。 马云,一、成立新企业（一）企业组织形式选择（二）企业注册流程 （三）企业注册相关文件的编写（四）注册企业必须考虑的法律与伦理问题（五）新企业选址策略和技巧（六）新企业的社会认同,（一）企业组织形式选择,1、定义企业是指以盈利为目的而从事生产经营活动，向社会提供商品和服务的经济组织。是最重要的市场主体，对整个社会经济的发展与进步有着不可替代的作用。,2、作用（1）企业作为国民经济的细胞，是市场经济的主要参加者；（2）企业是社会生产和流通的直接承担者；（3）企业是推动社会进步的主要力量。,3、建立条件（1）独立拥有必要的财产；（2）有自己的名称、组织机构和场所（3）有独立的财务会计等核算机构；对国家承担纳税义务（4）对自己的经营活动成果承担经济上的责任，自负盈亏，有独立的经济利益（5）履行一定的登记手续，取得法律承认。,4、企业的分类,5、重要的企业形式公司,（1）含义：是依法设立的，由法定额的股东所组成的，以盈利为目的的企业法人。,（2）特征：由法定数额的股东组成,（3）分类:股份有限公司和有限责任公司,市场主体,企业,企业法人,股份有限公司,有限责任公司,公司,6、股份有限公司,（1）含义：指这样一种企业法人，它通过发行股票筹集资本，把全部资本分为等额股份，股东以自己所持股份的数额，对公司承担有限的责任，公司则以其全部资本对自己的债务承担责任。,（2）组织机构,股东大会,董 事 会,经 理,最高权力机构,常设机构,管理日常经营,监事会,监督,（3）股票：是股份公司发给股东的入股凭证，是股东取得股息的一种有价证券。,股东：持有股票的人就是股东。,股息（股利）：股东定期从股份公司取得的收入。,股票的作用：,对公司讲，是一种筹资方式；,对股民讲，是一种投资行为。,7、有限责任公司,（1）含义：有限责任公司是指符合法律规定的股东出资组建，股东以其出资额为限对公司承担责任，公司以其全部资产对公司的债务承担责任的企业法人。,（2）主要特征：股东负有限责任；股东人数有法定最高限额（50人以下）；全部资本不能为等额股份；是封闭性的公司，不能向社会公开募集资本。,（3）股东的权利：查阅监督权：查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告 ；获取红利权：按照实缴的出资比例分取红利；优先认股权:新增资本时，股东有权优先按照实缴的出资比例认缴出资,企业组织形式的比较（一）,企业组织形式的比较（二）,企业组织形式的比较（三）,（二）企业注册流程,公司名称：大豆子服饰有限公司,经营理念：以人为本 诚信经营,经营范围：服装,注册资本：20000元,注册地点：安徽省淮南市洞山西路238号,1、企业名称登记,申请人向工商局提出书面申请,受理,审查,核准,缴费,公告,发放工商营业执照,2、申领营业执照,3、组织机构代码证办理,申请人到质监局填表申请,受理,审核,缴费,领回执,领证,发放税务登记证,办理流程,受理,审批,缴费,企业到地方税务局登记申请,4、申办税务登记证,5、设立企业基本户,资料,税务登记证（副本）,发票专用章印模,发票印制购用登记表一式三份,发票核定申请表一份,经办人身份证明或发票管理员证,单位及个人注册用的公章及私章,6、申领发票购用印制簿,7、企业设立变更备案注销登记流程示意图,（三）企业注册相关文件编写,（1）公司登记（备案）申请书。（2）指定代表或者共同委托代理人授权委托书及指定代表或委托代理人的身份证件复印件。（3）全体股东签署的公司章程。（4）股东的主体资格证明或者自然人身份证件复印件。股东为企业的，提交营业执照复印件。股东为事业法人的，提交事业法人登记证书复印件。股东为社团法人的，提交社团法人登记证复印件。股东为民办非企业单位的，提交民办非企业单位证书复印件。股东为自然人的，提交身份证件复印件。其他股东提交有关法律法规规定的资格证明。,1、有限责任公司设立登记提交材料规范,（6）法定代表人任职文件（股东会决议由股东签署，董事会决议由公司董事签字）及身份证件复印件。（7）住所使用证明。（8）企业名称预先核准通知书。（9）法律、行政法规和国务院决定规定设立有限责任公司必须报经批准的，提交有关的批准文件或者许可证件复印件。（10）公司申请登记的经营范围中有法律、行政法规和国务院决定规定必须在登记前报经批准的项目，提交有关批准文件或者许可证件的复印件。注：依照公司法、公司登记管理条例设立的有限责任公司适用本规范。一人有限责任公司和国有独资公司参照本规范提供有关材料。,（1）公司登记（备案）申请书。（2）指定代表或者共同委托代理人授权委托书及指定代表或委托代理人的身份证件复印件。（3）由会议主持人和出席会议的董事签署的股东大会会议记录（募集设立的提交创立大会的会议记录）。（4）全体发起人签署或者出席股东大会或创立大会的董事签字的公司章程。（5）发起人的主体资格证明或者自然人身份证件复印件。发起人为企业的，提交营业执照复印件。发起人为事业法人的，提交事业法人登记证书复印件。发起人股东为社团法人的，提交社团法人登记证复印件。发起人为民办非企业单位的，提交民办非企业单位证书复印件。发起人为自然人的，提交身份证件复印件。其他发起人提交有关法律法规规定的资格证明。 （6）募集设立的股份有限公司提交依法设立的验资机构出具的验资证明。涉及发起人首次出资是非货币财产的，提交已办理财产权转移手续的证明文件。,2、股份有限公司设立登记提交材料规范,（7）董事、监事和经理的任职文件及身份证件复印件。依据公司法和公司章程的规定，提交由会议主持人和出席会议的董事签署的股东大会会议记录（募集设立的提交创立大会的会议记录）、董事会决议或其他相关材料。其中股东大会会议记录（创立大会会议记录）可以与第3项合并提交；董事会决议由公司董事签字。（8）法定代表人任职文件（公司董事签字的董事会决议）及身份证件复印件。（9）住所使用证明。（10）企业名称预先核准通知书。（11）募集设立的股份有限公司公开发行股票的应提交国务院证券监督管理机构的核准文件。（12）公司申请登记的经营范围中有法律、行政法规和国务院决定规定必须在登记前报经批准的项目，提交有关批准文件或者许可证件的复印件。（13）法律、行政法规和国务院决定规定设立股份有限公司必须报经批准的，提交有关的批准文件或者许可证件复印件。注：依照公司法、公司登记管理条例设立的股份有限公司申请设立登记适用本规范。,（四）注册企业必须考虑的法律与伦理问题,案例分析： 2010年5月，甲、乙拟共同投资设立泉井饮品有限责任公司，并就公司的基本问题达成一致意见，遂签订出资协议。协议的主要内容是：甲投资35万元，乙投资45万元；出资各方按投资比例分享利润、分担风险；公司筹备具体事宜及办理注册登记由甲负责。随后，乙将投资款45万元交付给甲，甲即开始办理公司设立登记的有关事宜，并产生了部分费用。但乙在同年7月，以饮品市场利润率低为由通知甲暂缓公司的注册登记。同年8月，要求甲退回投资45万元。甲认为，双方签订了协议，缴纳了出资，制定章程，并产生了部分费用，即使未办理登记手续，只是形式方面有欠缺，事实上已经具备公司成立的基本条件。而且，双方所订协议是合法有效的，乙要求退还投资款，属于违约行为。所以甲主张双方应继续履行出资协议，由甲尽快办妥注册登记手续。,问：1、乙是否有权要求返还投资款45万元？ 2、公司设立中产生的部分费用如何承担？ 3、甲主张双方应继续履行出资协议，由甲尽快办妥注册登记手续的要求能否得到支持？ 4、本案应如何处理？,1、创建新企业需要了解的重要法律法规,（1）中华人民共和国公司法（2）中华人民共和国专利法（3）中华人民共和国反不正当竞争法（4）中华人民共和国个人所得税法（5）中华人民共和国商标法（6）中华人民共和国合同法（7）中华人民共和国劳动合同法（8）中华人民共和国安全生产法,2、创建新企业时应注意的伦理问题,（1）创业者与原雇主之间的伦理问题 尽管有些创业企业由学生或自我雇佣者建立，但大部分新企业仍是由曾经从事传统职业的人们所创建。在辞职进行创业后，一些创业者出乎意料地发现，自己已置身于受前雇主公司敌对的境地。,创业伦理是创业者在开拓市场、资本积累、互惠互利、协同合作、个人品德、后天修养等方面的一系列行为准则。,（2） 创业团队成员之间的伦理问题 未来业务的实质 简要的商业计划 创建者的身份和职位头衔 企业所有权的法律形式 股份分配（或所有权分割）方案 各创建者持有股份或所有权的支付方式（现金或血汗股权） 明确创建者签署确认归企业所有的任何知识产权 初始运营资本描述 回购条款，明确当某位创建者逝世、打算退出，或法院传票逼迫其出售股份时的处理方案,（3） 创业者和其他利益相关者之间的伦理问题 人事伦理：这些问题与公正公平对待现有员工和未来员工有关。不符合伦理的行为范围非常广泛，从招聘面试中询问不恰当问题到不公平对待员工的方方面面，其根源可能是因为他们在性别、肤色、道德背景、宗教等方面有所不同。 利益冲突：这些问题与那些挑战雇员忠诚的情景相关。例如，如果公司员工出于私人关系以非正当商业理由将合同交给其朋友或家庭成员，这就是不恰当的行动。 顾客欺诈：这个领域的问题通常出现在公司忽视顾客尊重或公众安全的时候，例子包括误导性广告、销售明知不安全的产品等。,（五）新企业选址策略和技巧,1、主要方面 （1）选择地区：不同国家或地区、一国内的不同地理区域或城市。主要考虑因素：国家、地区、城市的经济、技术、文化、政治等总体发展状况。 （2）选择具体地址：包括商业中心、住宅区、路段、市郊等。主要考虑因素：交通、资源、消费群体、社区环境、商业环境等。 2、重要性 （1）企业竞争力的内容具有复杂性和多层次性，一家新创企业的持续竞争力必然受到该地区商业环境质量的强烈影响； （2）社会治安、企业税率优惠、社区文化等商务环境因素也都深刻地影响着新创企业； （3）从深层次上看，选址对于创业成功的重要性还在于区域的竞争优势的独特性和集聚等效应。 3、影响因素 （1）宏观：政治因素、经济因素、技术因素、社会因素、自然因素； （2）具体：土地、人力、技术、信息、资本、产业等； （3）厂址选择：城市、农村、城郊、工业区等。,4、步骤 （1）市场信息的收集和研究：首先，从现有资料中收集信息 ，例如图书馆、政府机构、高校或专门的咨询机构。其次，亲自收集新的信息，获取第一手资料。主要通过：观察、上网、访谈、聚点小组、试验及问卷等。最后，要对收集到的各方面信息进行汇总、整理。可以对这些数据进行交叉制表分析。 （2）多个选点的评价：量本利分析法、综合评价法、运输模型法、重心法、引力模型法等。定性分析思路：选择符合创业性质的设店区域，如是位于居民区 、商店街 、还是繁华商业中心；分析潜在顾客数量和客流规律；分析交通地理条件；分析竞争提度；分析其他因素 （3）确定最终地点：依据已经汇总整理的市场信息，根据其所要进入的行业特点及自己企业的特征，借助以上的一种或几种方法进行评估，最终完成选址决策。,案例：肯德基的选址,（1）划分商圈：肯德基经营者在计划进入某城市前，先收集这个地区的资料。商圈规划采取的是计分法。例如，这个地区有1个大型商场，营业额达1000万元便加1分，达 5000万元就加5分；有1条公交路线又加若干分。这些分值是肯德基根据多年经验总结出的一个标准。通过计分，肯德基经营者可将地区分为市级商业型、区级商业型、定点消费型、社区型、社区服务两用型等。 （2）选择商圈：在标准上，一方面要考虑餐馆自身的定位，另一方面要考虑商圈的稳定度和成熟度。 （3）考虑聚客点：考虑聚客点，选择开店的位置。俗话说“一步差三市”，肯德基的开店原则是，努力争取在客流量大的地方开店。在这个区域里，人流路线是怎样的，人们下车往哪个方向走，在某个地点、某个单位时间会有多少人经过等等，都是考虑因素。另外，肯德基还要考虑竞争对手的位置，人流会否被对手截住，当地建筑物和道路变化等。,（六）新企业的社会认同,新企业能否获得成功不仅取决于创业者是否能够把握和实现新的创业机会，还取决于由这种创业活动所引发的新的经济活动在多大程度上符合现有制度规范的要求或是建立新的制度规范，从而能够为利益相关者（如供应商、消费者以及员工等）、一般公众和社会整体制度所认可和接受。因此创业活动不仅受市场环境的影响，也受到社会规范和价值体系的约束，道德就是其中之一。,1、企业社会道德,创业者道德困境主要表现在4个主要方面：（1）利益冲突；（2）个性特点；（3）开放程度；（4）相关各方的社会责任,经济(Economy),社会(Society),环境(Environment),股东回报 诚信等商业道德,工业安全 不雇用童工 无歧视 考虑员工福利与权益 不刻扣工资 产品安全, 消费者权益,控制污染 环保产品 清洁生产技术 企业环境管理,案例：福建古田县查获35吨致癌金针菇 35吨用工业柠檬酸泡制的可致癌金针菇，在宁德市古田县的一个黑窝点里被工商执法人员查获，这些金针菇正准备销往福州的一些食品加工厂和罐头厂。用硫磺熏银耳、熏笋干已早有耳闻，而用会致癌的工业柠檬酸泡金针菇，恐怕很少人听说过。图为在这个数十平方米的大池子里，黑心商家用工业柠檬酸泡出了35吨金针菇。,2、企业社会责任,（1）定义：企业社会责任(Corporate Social Responsibility，简称CSR)的概念已经广被接受，但就国际社会而言，还没有一个统一的定义。国际组织对企业社会责任给出的定义：企业社会责任是指企业在创造利润、对股东利益负责的同时，还要承担起对企业利益相关者的责任，保护其权益，以获得在经济、社会、环境等多个领域的可持续发展能力。这里的利益相关者是指企业的员工、消费者、供应商、社区和政府等。,（2）企业主要做法 第一、制定实施体现企业社会责任的竞争战略。 第二、把企业社会责任建设融入企业文化建设中。 第三、把企业社会责任的理念付诸于实实在在的行动。,西门子(中国)有限公司 青岛啤酒上海大众汽车有限公司中国民生银行中国太平洋保险(集团)股份有限公司保利房地产(集团)股份有限公司招商局地产控股股份有限公司苏宁云商集团股份有限公司东风汽车有限公司东风日产乘用车公司中国三星,案例：2013年度中国最佳企业公民年度综合大奖,成长是企业生存所必须需的。 德鲁克,案例 ：李一男和他的港湾,李一男和他创办的港湾公司曾经被人们当作快速成长的高科技创业的典范。但当2006年6月6月港湾与华为就港湾转让部分资产、业务及部分人员达成意向协议并签署合作谅解备忘录后，这一切似乎不复存在了。“天时地利人和，我们缺人和”。一位港湾高层在接受中国企业家采访时痛陈。“成也萧何败也萧何”，一位风险投资公司经理用了这样一个词来形容李一男。李一男是一个技术天才，但不是一个称职的企业领导；作为技术天才，人们佩服他，服从他，风险投资机构选择了他，而不称职的领导则将港湾带入死地。“公司始终没有形成一个核心的价值观，也没有一个明确的方向感，投机气氛很浓厚，经不起一点波折。”一名港湾研发人员无奈告诉记者。“由于管理层，尤其是我本人在知识和能力方面的欠缺，导致在公司战略的制定和内部的管理上都存在很多不足，错失了企业发展的机遇，辜负了大家对我的期望，对此也感到深深的自责。”,问题：（1）李一男创建的港湾公司本来是很有成长潜力的，港湾被收购的主要原因是什么？（2）港湾如果成功上市，企业会顺利发展吗？,二、新企业生存管理 （一）新企业管理的特殊性（二）新企业成长的驱动因素（三）新企业成长管理的技巧和策略（四）新企业的风险控制和化解,（一）新企业管理的特殊性,1、主要特征（1）创业初期的首要任务是在市场中生存下来，让消费者认识和接受自己的产品。以生存为首要目标的行动阶段；（2）创业初期是主要依靠自有资金创造自由现金流的阶段；（3）创业初期是充分调动“所有的人做所有的事”的群体管理阶段；（4）创业初期是一种“创业者亲自深入运作细节”的阶段。,2、优势 （1）竞争者较少，投资回报率相对于其他阶段要高出许多，企业销售收入快速增长； （2）承担风险的代价不大，勇于冒险，创业者充满探索精神； （3）创业者充满对未来的期望，往往能够容忍暂时的失误，这一时期的创业者对未来的期望值大于已有成就；内部结构简单，办事效率较高等。,3、问题（1）资金不足：把短期贷款用于较长时间才能产生效益的投资项目；（2）折扣太大以至于不足以弥补变动成本 ；（3）股份转让给对“事业”毫无怜悯心的风险资本家。（4）企业的行动导向和机会驱动；采取权宜之计，又会使企业养成“坏习惯”。（5）因人设岗。,创业初期企业出现的正常与非正常现象,4、管理。 （1）营销管理：创业初期，销售是此时最重要的任务，有时甚至是不赚钱的，为了吸引顾客从消费其他人的产品和服务转移到自己的产品和服务上，即使不赚钱，甚至赔钱也卖。所以创业初期的销售收入增长很快，但由于成本增加更快，加上价格往往在成本附近，所以出现销量很大，但却没有利润。随着企业逐渐成熟，要对已有的销售行为进行规范，要对客户进行筛选和细化管理，要对产品售前、售中、售后整个过程进行监控，整合所有销售相关的资源，把销售工作当成经营来做，逐步使销售收入与利润实现同步增长。营销已成为此阶段的主要重点。,（2）人力资源管理：企业规模小，组织结构层次简单，决策权 在主要创业者手中，决策简单，只要经营班子订出可行性方案，执行迅速；决策与执行环节少，使得决策集中高效，执行快速有力，对于市场变化，能够迅速做出反应；在用人机制上，创业企业有充分的用人自主权，能够吸引大批的人才加盟。,（3）其它职能管理 协调：系统相对集权，有可能使子系统之间严重失衡，缺乏计划和控制系统下高度的灵活性甚至是随机性，没有实施专业化管理的土壤，如果各个部门之间的协调不好会降低工作的效率。 计划：创业初期的企业更多注重对市场机会的开发、把握，以现有可以利用市场机会确定经营方向，包括远景目标（3-20年）和实现远景目标战略（1-3年）； 领导：通过与所有能提供合作和帮助的人们进行大量的沟通交流，并提供有力的激励和鼓舞，率领大众朝着某个共同方向前进； 控制：初创期企业尽量减少计划执行中的偏差，确保主要绩效指标的实现。,（二）新企业成长的驱动因素,1、动因 （1）企业家的成长欲望和能力； （2）产业与市场因素； （3）组织资源 2、内容 企业成长是一个动态过程，是通过创新、变革和强化管理等手段积蓄、整合并促使资源增值进而追求企业持续发展的过程。 （1）量：表现为企业经营资源的增加，即销售额、资产规模、利润等； （2）质：表现为变革与创新能力，指经营资源的性质变化、结构的重组等，如企业创新能力、环境适应能力等方面。 3、准备 （1）确定目标； （2）营造氛围； （3）准备人才； （4）做好财务规划,（三）新企业成长管理技巧和策略,1、注重整合外部资源追求外部成长 中小企业的人、财、物力资源相对匮乏，注重借助别人（既包括竞争对手也包括合作者）的力量，发展壮大自身，便显得更加重要。这也是快速成长企业特别擅长的策略。而通过上市获得短缺资源并迅速扩大规模是实现成长的捷径之一。 2、管理好保持企业持续成长的人力资本 快速成长企业的一个共同成功要素是其强有力的人力资源管理。快速成长企业的经营者并不一定要受过高等教育，但他们要雇佣一大批有能力的下属，他们通过构建规模较大的管理团队以便让更多的人参与决策。 3、从创造资源到管好用好资源 新企业的成长是靠资源的积累实现的。需要从注重创造资源转向管理好已经创造出来的资源，从资源“开创”到资源的“开发利用”。需要采取必要的措施，管理好客户资源，管理好有形无形资产，通过现有资源创造最大价值。,4、形成比较固定的企业价值观和文化氛围 大多数快速成长企业都有比较固定的企业价值观，用以支持企业的健康发展。快速成长企业的创建者非常热爱他们自己所从事的事业，他们审时度势，制定符合社会发展的价值观念，并倾注全部心血使企业的价值观延续下去。 5、用成长的方式解决成长过程中出现的问题 注重在成长阶段主动变革；善于把握变革的切入点；重视人力资源的开发；注重系统建设 6、从过分追求速度转到突出企业的价值增加 当企业发展到一定程度时，就需要向价值增加快的方面转移和延展，以获得最大的价值增加突出价值增加的另一方面就是企业品牌的打造。,（四）新企业的风险控制和化解,（1）不确定性对新企业的挑战,1、新企业面临的主要风险,不同经营环境下的机会创造与利用,（2）成长中面临多种限制,管理能力的制约：彭罗斯把企业视为一种有意识地利用各种资源获利的组织过程。她将生产性资源(包括物质资源和人)的利用称作生产性服务，将生产性服务分为“企业家服务”(Entrepreneurial Services)和“管理服务”(Managerial Services)。前者用来发现和利用生产机会，后者用来完善和实施扩张计划。企业家服务对成长的动机和方向影响更深远，企业家管理是企业持续成长的必要条件。管理能力不足是企业成长的最大障碍，这种观点被称为“彭罗斯效应(Penrose effect)”。市场容量的限制资金的约束,（3）持续创新和战略规划能力的不足,富于创新是推动企业成长的主要动力，这恰恰是许多企业所缺少的。缺乏战略是制约企业成长的关键因素。生存的压力迫使新创建企业更加注重行动而非战略思考，甚至许多人认为新创企业和中小企业没有也不需要战略。,随着小企业的发展，适当弱化经营者在小企业经营中的决定性作用，更好地发挥集体的力量。把经营者个人的贡献转化成集体的成绩，将经营者成功的经营思想转化成企业文化的一部分，将企业融入社会整体之中，使企业的发展与社会的发展同步。,（4）创业者角色转变及管理团队建设的滞后,（5）企业的裂变,企业裂变在广义上属于企业衍生范畴，这里专指母体企业不情愿也不支持的情况下出现的衍生行为。例如，蒙牛之于伊利，港湾之于华为都属于衍生创业的范畴。,风险管理监督与改进,风险管理策略制定,风险辨识评估,信息沟通贯穿始终,风险应对措施制定,风险初始信息收集,2、风险的化解,（1）控制风险：第一、回避风险。如，拒绝与不守信用的厂商业务往来；新产品在试制阶段发现诸多问题而果断停止试制等。第二、减少风险。如，制定多种决策方案优选或相互替代；及时与政府部门沟通获取政策信息；在发展新产品前，充分进行市场调研等。（2）转嫁(分散)风险：第一、套期保值交易。如建材、石油、有色金属、农作物等行业均可参考选择。第二、外包(转包)。如委托加工或OEM(贴牌生产)等。第三、向保险公司投保。主要是把风险转移到外部，财产和责任保险方面有财产保险、火灾保险、运输保险、汽车保险等；职工个人方面有基本养老保险、医疗保险、生育保险、职工失业保险等险种。（3）承担剩余风险。量力而行，在力所能及的范围内承担风险。,本章思考题,1、如何管理好创业初期的新企业？2、什么是企业社会责任？谈谈你对创业者及其企业承担社会责任的看法3、创建新企业需要了解哪些法律法规？它们对新企业有哪些影响？4、学习了本章后，你对“创业失败率很高”这种说法如何看待？,非常感谢,