中型文化传媒公司财务管理制度.docx

中型文化传媒公司财务管理制度一、财务要求为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。1、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大公司经济实力为宗旨。2、财务管理工作要贯彻“勤俭办公”的方针，勤俭节约、精打细算。在公司经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗、增加积累。3、会计协助总经理管理好整个的财务会计工作，对财务会计工作负责。4、财务人员要认真执行岗位责任制，各司其职、互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。（记账、算账、报账必须做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚、日清月结、按期报账。）5、各级领导必须切实保障财会人员依规章制度行使职权和履行职责。6、财务人员在办理会计事务中，必须坚守原则、照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级部门报告。（公司支持财务人员坚守原则，按财务制度办事，严禁任何人对敢于坚守原则的财会人员进行打击报复。公司对敢于坚守原则的财会人员予以表扬或奖励。）7、财务人员力求稳定，不随便调动。（1）财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续（没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作）；（2）移交交接包括移交人经管的汇集凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等；（3）移交交接必须监交。二、资金、现金、费用管理1、财务人员要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失、杜绝浪费；良好运用、提高效益。2、一切现金往来，必须有收付凭据，严禁口说为凭。3、当日账户在下班前须存入公司账户，确保金额安全。4、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人验收完，经经理或其授权人批准后方能报销付款。5、严格资金使用审批手续，会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理，否则按违章论处并对该资金的损失付连带赔偿责任。6、在报销上，先请示，公司同意的开销才予以报销，如果是自作主张事后要求报销的，一律不允许，公司也不承担。7、报销的审批必须严格按照级别逐级审批签字，财务人员在拿到总经理最后的签字报销单才能予以报销，否则一律不报（如报销后果由个人承担）。